中小企业筹资存在的问题与对策分析

重庆理工大学毕业论文

中小企业筹资存在的问题与对策分析

重庆理工大学毕业论文

目 录

摘 要.............................................................. I

Abstract............................................................ I

1 绪 言............................................................ 1

1.1研究背景..................................................... 1 1.2研究意义..................................................... 1 1.3研究内容与方法............................................... 2

2 企业筹资概述...................................................... 3 2.1企业筹资的含义............................................... 3 2.2企业筹资的原则............................................... 3

2.2.1收益与风险相匹配原则 ................................... 3 2.2.2筹资成本最低原则 ....................................... 4 2.2.3筹资规模量力而行原则 ................................... 4 2.2.4把握最佳筹资机会原则 ................................... 4

3 中小企业筹资的现状................................................ 6 3.1融资渠道狭窄................................................. 6 3.2.1融资渠道狭窄........................................... 6 3.2融资成本过高................................................. 6 3.2.2议价能力较弱........................................... 6

4中小企业筹资存在的问题 ............................................ 7 4.1对于中小企业而言............................................. 7

4.1.1自身管理及盈利能力差 ................................... 7 4.1.2信用观念缺失，影响信用形象 ............................. 7 4.1.3风险意识不够 ........................................... 7 4.2对于各级政府而言............................................. 7

4.2.1财政政策支持不足 ....................................... 8 4.2.2对中小企业缺乏相应的信贷支持体系 ....................... 8 4.2.3缺乏完善的法律法规的支持保障 ........................... 8 4.3对于银行等金融机构而言....................................... 8

4.3.1中小企业筹资渠道狭窄，融资渠道单一，选择空间小 ......... 8 4.3.2对中小企业的融资业务不够重视 ........................... 9

5 宁波市华禾商贸有限公司融资案例................................... 10 5.1公司的基本情况.............................................. 10 5.2公司的融资背景及出现的问题.................................. 10

5.2.1抵押额度未能达到企业的融资需求 ........................ 11 5.2.2银行利息太高 .......................................... 11 5.3融资问题的解决.............................................. 11

5.3.1企业采取贷易融资 ...................................... 11 5.3.2企业采取押余融资 ...................................... 11 5.3.3案例小结 .............................................. 12

6解决中小企业筹资问题的对策措施 ................................... 13 6.1对于中小企业自身而言........................................ 13

6.1.1改善中小企业的管理制度，健全中小企业财务制度 .......... 13 6.1.2树立良好形象 .......................................... 14 6.1.3加强风险意识 .......................................... 15 6.2对于各级政府而言............................................ 15

重庆理工大学毕业论文

6.2.1制定相应的政策 ........................................ 15 6.2.2建立信贷支持体系 ...................................... 15 6.2.3加强法律法规的建设 .................................... 16 6.3对于银行等金融机构而言...................................... 16

6.3.1拓宽融资渠道 .......................................... 16 6.3.2改进贷款管理制度 ...................................... 17 6.3.3重视中小企业的融资业务 ................................ 17

7结束语 ........................................................... 18

参考文献.......................................................... 199

重庆理工大学毕业论文

摘 要

最近几年，中小企业在我国获得了突飞猛进的发展，并逐渐成为了国民经济中不可或缺的重要组成部分，在市场经济中占有的地位不言而喻。然而，有很多的因素制约着中小企业的发展，其中融资问题是一个重要的因素。

融资问题产生的原因有很多，想要真正地解决中小企业融资问题必须从不同角度出发，综合银行、政府、金融机构以及中小企业自身的努力，来完成这一浩大的社会工程。从中小企业来看，必须树立好企业形象，改善企业的财务制度和管理制度，树立品牌意识提高市场认知度；从政府来看，要加强中小企业的信用评级，建立信贷支持体系，同时积极鼓励中小企业进行金融创新；从银行等金融机构来看，要重视中小企业的融资业务，建立新的信誉评价和风险按评估标准，同时也要改进贷款管理制度。本文将通过分析中小企业筹资的背景和筹资过程中存在的问题，针对所存在的问题提出解决方法和对策，从而提高我国中小企业筹资管理水平。

关键词：中小企业 筹资问题 筹资渠道 对策

I

重庆理工大学毕业论文

Abstract

In recent years, small and medium enterprises in the country to obtain a rapid development, and gradually become an indispensable part of the national economy, and have a place in a market economy is self-evident. However, there are many factors restricting the development of SMEs, including financing issue is an important factor.

Cause financing problems are many, want to really solve the financing problem of SMEs must be from a different point of view, trying to universal banks, governments, financial institutions and SMEs themselves, and to complete this vast social engineering. From the SME point of view, we must set a good corporate image, improve financial system and management system of enterprises, establish brand awareness increase market awareness; from the government point of view, to strengthen the credit rating of SMEs, the establishment of credit support system, and actively encourage SMEs to financial innovation; from banks and other financial institutions, the financing business should pay attention to SMEs, the establishment of new credit evaluation and risk assessment criteria by, but also to improve the loan management system. In this paper, by analyzing the background and financing of SMEs in the process of financing problems for the existing problems and countermeasures to propose solutions to improve the management level of financing for SMEs.

Key words:small and medium-sized enterprises; The problems of financing funding risk; countermeasures

II

重庆理工大学毕业论文

1绪 言

1.1研究背景

最近几年，中小企业在我国获得了突飞猛进的发展，并逐渐成为了国民经济中不可或缺的重要组成部分，在市场经济中占有的地位不言而喻，并且逐步成为我国为全面实现建设小康社会目标的重要推动力量，在扩大就业、促进经济发展、活跃市场等方面起到了非常重要的作用。现如今，我国中小企业的实力在不断壮大，经营范围也逐步扩大，我国也更加重视中小企业在我国未来经济发展中存在的潜在力量。

中小企业在我国的经济建设中占据非常重要的位置，作为现代社会经济的可忽视组成部分，已经在不断发展壮大，而且中小企业在国民经济中也发挥巨大的作用。它可以帮助社会经济发展，提高国家的就业率，丰富国家市场经济的组成，为国家的税收做贡献等。各级政府和社会多个领域对我国中小企业的相关问题进行主题研究，就是为了提升其管理能力、适应社会发展能力，以推动我国中小企业健康稳定的发展，为我国的经济的建设做出贡献。但是因为中小企业受到社会，经济，法律法规方面的制约会产生很多的发展问题，其中，融资问题作为众多的问题之一，在中小企业的发展过程中比较常见和，也是很难解决的问题，很大程度上阻碍了企业的发展和进步。

目前我国中小企业融资困难的问题仍然十分突出，在企业从银行贷款的难易程度调查结果显示中，它们觉得从银行方面获得资金帮助有些困难的已经比三分之二(68.3%)还多，觉得通过民间渠道来进行筹资有不同程度的难度的达到了百分之六十五。其中，和大型的公司相比，中小企业的评价值有很大程度的降低。 1.2研究意义

在2015年3月17日，国务院总理李克强主持召开国务院常务会议，部署进一步扶持小微企业发展工作。

这次会议说明了小微企业可以帮助社会经济发展，提高国家的就业率，丰富国家市场经济的组成，为国家的经济建设创新做贡献。在进行相应的政治改革，经济建设之后，我国的中小企业的数目和规格相应增加。通过给予它们政治经济上的帮助，帮助它们在经济建设的竞争中获得一定的优势，形成自己的创新模范，

1

重庆理工大学毕业论文

推动创新在经济建设中起到的引导作用和突出贡献来帮助企业发展，经济增加，社会进步。所以我们要明确清晰地政策并且落实实施，在财务上给予充分明确的细节政策来鼓励企业增加创新投入。帮助企业在科学技术方面，经济建设方面，产品开发研究方面进行更好的创新。同时，我们要做好充分的宣传活动，树立创新的典范和标准，让中小企业的自主创新起到重要的引导作用，帮助其他企业进行相应的学习和引进，使得中小微企业在这方面起到重要的导向作用，有一定的领先优势。 1.3研究内容与方法

本文针对中小企业的发展的现状，从中小企业、政府、银行三方面提出目前中小企业在筹资方面所面临的问题和挑战，再从中小企业、政府、银行这三方面系统提出适合中小企业的发展的建议，帮助我国中小企业筹资管理水平获得进步。

本文针对中小企业的发展的现状，从中小企业、政府、银行三方面提出目前中小企业在筹资方面所面临的问题和挑战，再从中小企业、政府、银行这三方面系统提出适合中小企业的发展的建议，帮助我国中小企业筹资管理水平获得进步。

本文将通过使用文献研究法，在根据一定的研究目的的基础上，通过调查文献来获得资料，从而全面地、正确地了解关于所要研究的中小企业筹资存在的问题的一种方法。文献研究法通过客观公正权威的观点帮助人们对于研究的物品形成基本的认识，通过相应资料的提供帮助人们实现对于研究问题的深入认识和了解，进而实现真正的研究，达到研究目的。

2

重庆理工大学毕业论文

2 企业筹资

2.1企业筹资的含义

企业筹资是指企业参考自身的生产模式，内部经营管理方式，外部发展方式以及获得资金的方式方法等方面来通过一定的方式，选择最适合自身企业特点的方式来获得自己所需要的资金的行为。

面对着经济市场竞争越来越激烈的情况，企业要想实现自身生产活动的顺利进行，外部扩张投资活动的顺利开展，必须要保证自身拥有合适的融资方式来获得自己发展所需要的资金。由于每个企业处于不同的发展环境，所以会有不同的融资方式。只有选用了最适合自己企业发展的融资方式和得到资金的方式才能帮助企业进一步发展扩大。

然而，伴随着筹资而存在的是筹资问题，企业筹资就会引出相应的筹资问题。现在市场经济发展迅速，变化莫测，企业会面对着更加激烈的竞争，更加残酷的发展环境。这就要求了企业必须有准确的发展决策，正确的管理方式，才能帮助企业正确的获得资金，减少获得资金的不确定性和筹集不到资金所带来的危机和风险。所以，企业在筹资过程中应该充分考虑到可能面临的筹资问题，从而做好相应的防范措施。 2.2企业筹资的原则

在实际生活中，有的中小企业在筹资过程中由于急于筹集资金，没有做出明确的计划而盲目的进行筹资，缺乏科学的筹资战略规划，对于采取什么样的筹资方案不明确，导致企业不能使资源得到合理的优化配置。因此，企业在决定进行筹资之前应该注意筹资应遵循的原则。企业筹资原则有以下几个： 2.2.1收益与风险相匹配原则

企业融资是为了把得到的资金用于企业的生产经营和发展，通过这些方式得到最后的利润。在进行融资的时候，企业会先进行相应的预测，估计企业通过融

3

重庆理工大学毕业论文

资能够得到多少的利润，通过获得利润的多少来估计融资的价值。所以融资总收益最大几乎是企业融资的一大原则。

但是，凡事具有双面性，企业在通过融资获得相应的利润的同时，也会面对对应的风险。风险具有不确定性，所以企业要做好明确的准备防止风险的发生以及尽量减少风险带来的损失。

中小企业的实力相对弱，经营模式比较小，所以它的抵抗风险的能力比较弱。万一风险发生了，会给企业带来很大的损失。

所以中小企在进行融资的时候不能单单的只注意融资会带来多少的利润，还要注意企业在获得利润的同时，会承担多大的风险和多大的危机。一定要考虑在危机发生后，企业能否有足够的能力去承受，会不会给企业带来毁灭性的破坏。也就是说融资收益和融资风险要尽量保持一致。 2.2.2筹资成本最低原则

筹资成本是指企业实际承担的筹资代价或费用。企业融资成本在很大程度上决定了企业的融资效率，它能够帮助中小企业使用正确的获得资金的方式。企业在选择筹资方式的时候要知道其筹资的成本，在多种筹资方式下，应选择筹资成本最低的，以最低的成本获得最优的、最适合自身企业的筹资方式。通常情况下，我们根据融资的资金获得的方式来把融资成本按照顺序进行分类为：财政融资、商业融资、内部融资、银行融资、债务融资、股票融资。 2.2.3筹资规模量力而行原则

通常情况下，企业包括的资金形式主要包括固定资金、流动资金和发展资金。固定资金是企业用来购买办公设备、生产设备和交通工具等固定资产的资金，这是企业发展必须要花费的资金；但是这项资金的需要相比起来比较多，持续的时间也比较长。

中小企业的实力比较弱，自身资产比较少，所以我们要努力减少这方面的花费。尽量采用一些成本花费比较少的，使用的资金总数少的工具来帮助企业生产经营，像刚开始建立的中小企业能够借用租赁的方式来满足企业生产经营发展的需要。

广义的流动资金。指企业全部的流动资产的货币表现，包括现金、 存货（材料、在制品、及成品）、应收帐款、有价证券、预付款等项目。以上项目皆属业

4

重庆理工大学毕业论文

务经营所必需，故流动资金有一通俗名称，称为营业周转资金。

狭义的流动资金＝流动资产－流动负债。即所谓净流动资金。也称营运资金。 结算方式和季节能够在很大程度上影响流动资金。所以中小企业的内部人员要注意细节方面，尽量使得流动资金的花费占用的比例小。因为中小企的自身资金少，规模小，所以不足以满足自身对于流动资金的需要，它们可以通过自有资金和贷款的方式来满足需要。

发展资金是企业在发展过程中用来进行技术开发、产品研发、市场开拓的资金。这部分的资金需要的比较多，以中小企业本身的实力来说很难满足需要，所以需要增资扩股、银行贷款的其他方式来实现需要。 2.2.4把握最佳筹资机会原则

筹资机会，是指由有利于企业筹资的一系列因素所构成的有利的筹资环境和时机。企业进行这方面选择的过程，也是企业寻找适合企业自身发展的外部环境的过程。从企业内部来讲，过早的筹资会造成资金闲置，增加筹资成本，而如果筹资过晚又会造成投资机会的丧失。再从企业外部来讲，因为市场经济的发展迅速，变化多样，这种变化最直接的体现是会增加中小企获得资金的难度和成本。所以说如果中小企能够抓住有利于企业发展所需要的所有机会来进行资金的聚集，能够帮助减少企业所需要的成本花费。中小企业在选择筹资机会时企业要充分发挥主观能动性，积极地寻求并及时把握住各种有利时机，尽量找到投资需要和筹资机会能够相适应的时候。

5

重庆理工大学毕业论文

3 中小企业筹资的现状

3.1融资渠道狭窄

中小企业的融资渠道有限，银行贷款对中小企业融资存在着各种障碍，使得中小企业不得不向私人资本市场融资。在我国私人资本市场不仅具有很大的限制，而且缺乏一定的法律保护，再加上没有一个活跃有效的民间资本市场，中小企业融资渠道狭窄的现象也难以得到有效解决。其次，成熟的资本市场也没有形成，证券市场依旧以主板为主并向大型企业倾斜，创业板解决的只是本来就有优势的小企业的资金问题，非正规融资形式缺乏法律法规的支持，中小企业直接融资困难突出。企业之间没有行之有效的共同互助的商业融资形式。 3.2融资成本过高 3.2.1贷前贷后费用多

贷款融资过程中，财务顾问费、担保费等贷款前置收费项目多。尤其是在续贷过程中，企业需要通过高息借款还上贷款，才能继续从银行贷款，大大提高了融资成本。 3.2.2议价能力较弱

中小企业和大中企业相比，银行贷款对象多为信用状况良好、担保资源充足、获得政府支持的成长型企业，大中型效益好的企业也更加容易获得较低费率的贷款，而中小企业议价能力弱，贷款往往需要小贷款公司等，不得不承担较高融资成本。

6

重庆理工大学毕业论文

4中小企业筹资存在的问题

4.1对于中小企业自身而言 4.1.1自身管理及盈利能力差

我国中小企业经营环境差，很大一部分中小企业基础薄弱，企业资本规模小，经营规模小，生产技术水平落后，所生产的产品种类少，有很低的科学技术水平，不能很好的抵抗外界的压力，而且包括的科学技术水平比较低，所以会面临很大的经营危机。很多中小企业的财务管理混乱，企业财务制度不健全，内部控制制度不完善，做账不规范合理，信息披露意识不强，信息缺乏客观和透明性，影响企业的决策者通过财务信息及时、正确、全面地了解企业的经营状况，很容易做出错误的决定，不利于企业发展和进步。 4.1.2信用观念缺失，影响信用形象

这几年来，诚信问题的缺少是我国企业面临比较多的较严重的问题。并且中小企采用各种借口来躲避自己欠下的债务的情况也经常发生。根据长时间的调查发现了中小企的不诚信记录比大型企业更多。这种不诚信现象的出现使得银行都不愿意向中小企业借贷款。遵守道德，诚信做事的观点意念弱不利于中小企的企业形象，所以银行就需要采用一些方式来尽量减少对于中小企的借贷款问题，这种现象就在一定程度上导致了中小企的发展不便，不利于中小企的发展和进步。 4.1.3风险意识不够

7

重庆理工大学毕业论文

筹资风险，是指与企业进行资金聚集时会产生的危机。正常情况下是因为资金的提供和需要，社会经济所处的环境的变化等原因产生的相应的风险。它包括两种意思，一是指负债聚集资金会造成企业获得的总的利润的减少的危机；二是指负债聚集资金会使得企业的资金流通面临相应的危机的问题。企业在生产经营的过程中都会有不同程度的风险和危机。现在市场经济发展迅速，变化莫测，企业会面对着更加激烈的竞争，更加残酷的发展环境。这就要求了企业必须有准确的发展决策，正确的管理方式，才能帮助企业正确的获得资金，减少获得资金的不确定性和筹集不到资金所带来的危机和风险。所以，企业在筹资过程中应该充分考虑到可能面临的筹资问题，从而做好相应的防范措施。

4.2对于各级政府而言

4.2.1财政政策支持不足

中国政府缺少相应的优惠政策，对于中小企业的发展进步缺少相应的帮助扶持。在这几年，由于政府给中小企提供的政治经济方面的帮助，使得中小企的融资问题得到一定程度的解决。为了帮助中小企的发展和进步，我国制定了一系列的帮助措施，这些措施虽然对于中小企的融资问题的解决会有一定的帮助，但是治标不治本，不能给中小企的融资问题提供最根本的解决方法。这些客观原因的出现不利于中小企在社会上进行公平合理的竞争。

4.2.2对中小企业缺乏相应的信贷支持体系

造成银行不太乐意向中小企业提供充分的贷款原因主要在于这部分的花费太多，并且中小企的自身信息不明确，没有清晰的发展模式，具有的社会信任度比较低，不符合社会道德要求，这些都会造成银行贷款所需要的成本的增加。就拿河北省来说，为了缓解中小企业和金融机构之间的这种问题，河北省官方已经举行了很多次会议，帮助两者之间进行合理有效的沟通和交流，尽量解决两者之间的问题，可是结果不尽人意。 4.2.3缺乏完善的法律法规的支持保障

为了对中小企业的融资活动提供法律支持及保护，从而营造一个良好的外部融资环境，政府相继出台了一系列法律法规。但是这些法律措施很大程度上更倾

8

重庆理工大学毕业论文

向于政策性的因素而忽视了刚性因素，因此不能够提出一些实质性的保障，尤其政策性的因素不能够针对中小企业的直接融资提供符合国情的融资模式和制度，很大程度上缺乏应有的法律效益。 4.3对于银行等金融机构而言

4.3.1中小企业筹资渠道狭窄，融资渠道单一，选择空间小

从直接融资方式来看，中小企业进入资本市场直接融资的空间极为有限，利用债券和股票筹资的几率很小。因为我国的资本市场正在慢慢发展，所以企业要想实现通过股票上市来进行融资必须要经过很严格的程序。但是，由于股票市场比较单一，所以中小企业不能充分通过股票市场来从外界获得相应的资金需要。另外，我国还没有建立起一个有效的债券市场和债券等级评估体系，债券品种单一，债券市场极不发达，企业发行债券的条件苛刻而单一，中小企也对此束手无策。还有在从内部获得资金和股票的方式对于中小企来说也有一定的难度，它受到的限制条件比较多。从间接融资方式看，中小企业过度依赖银行贷款。到现在为止，基本上我们国家的中小企的百分之九十的活动资金都依赖从银行获得，固定资产的更新改造资金几乎全部来自银行贷款。根据有关的调查显示，绝大多数的中小企业主要依靠银行来进行融资。企业内部发展部门虽然也能获得资金，但是它们的资金主要用于创业，所以在一定程度上是对银行方面的弥补，银行这种占据所有方式的现象不利于企业进行顺利的融资，使得企业为了获得所需要的资金被迫的尽量满足银行提出的要求。

中小企业信用度低，商业信贷就会要求中小企业高的担保和抵押。但是中小企业在融资时普遍缺乏合适的抵押物，因此，限制了金融机构的信贷支持力度。我国的县域企业的规模普遍偏小，可抵押的资产少，找不到担保单位，而且房产、土地抵押等的评估、公正费用高昂，多数企业都难以承受这些高额的费用。而由于受到市场需求的限制，银行掌握的抵押品很难变现，所以银行不愿接受抵押品，一定程度上限制了中小企业的贷款需求。 4.3.2对中小企业的融资业务不够重视

首先，商业银行处事比较谨慎，他们为了保证自身的利益不受伤害，并且不希望用一定的时间和精力去真正的观察每一个中小企，对它们的认识都停留在原来的传统认识上，所以不太愿意对于它们的融资任务给予一定的资金帮助。其次，

9

重庆理工大学毕业论文

大企业和中小企相比，有良好的信誉，有足够的能力，融资需要的资金多，能给银行带来更多的利润。并且银行为了自身的利益，更愿意和大型企业优势企业合作。再次，商业银行与中小企业的业务不匹配，银行不太了解中小企为了发展，真正需要的是什么，所以对于中小企的融资不能给予及时的帮助。中小企生产经营范围小，模式小，科技水平差，生产的产品少，内部管理机构弱，抗压能力弱，这些缺陷会使银行的借贷款承受一定的风险，所以商业银行不愿意对中小企业给予适当的帮助。

5 宁波市华禾商贸有限公司融资案例

5.1公司的基本情况

宁波市华禾商贸有限公司成立于2004年，成立资本达到一百六十多万元，主要销售产品是电器类。这家公司作为美的电器的销售代理，依赖产品自身的优势和企业自身的发展方法使得企业发展比较顺利。但是因为融资问题的出现，这种稳定顺利的局面不能长久的维持，企业受到一定的压力。因为每年的两次销售旺季，尤其是靠近年末时期，为了满足顾客的需要，公司需要大批进货，这个时候，需要的流动资金比较多，结合市场发展的趋势，资金回笼速度比较慢，又因为接受订单需要资金订货，所以流动资金的多少会受到一定的限制。如果因为资金不足造成不能按时提交货物，会破坏企业形象，影响公司销售，不利于企业发展。所以公司不能因为资金不足的问题使得自身发展受到任何损失。 5.2公司的融资背景及出现的问题

10

重庆理工大学毕业论文

为了实现企业的发展进步，必须要进行融资，企业融资是以企业的有形资产与无形资产做抵押而获得资金支持的方法，对于银行来说有形资产明显比无形资产来得更加实际，更加有所保障。所以企业向银行求助通常都是以企业自身的有形资产做资本，因此该企业想到了通过自有房产抵押，向银行进行流动资金融资。该公司已经和几家银行进行了沟通交流，都没有获得相应的帮助。主要是由于洽谈过程中遇到了两个问题：

5.2.1抵押额度未能达到企业的融资需求

由于一般情况下房产抵押贷款额度为评估价值的七折，这样企业真正能够得到的资金就达不到自己所需要的数目，不能满足企业自身发展所需要的资金，同时企业也不能满足融资所需要的条件，所以银行也不能对企业进行融资了。 5.2.2银行利息太高

企业需要的是短期的流动资金贷款，所以能够在很短的时间内还清借贷款，所以需要的贷款时间也比较短。如果贷款时间长，一是没有必要，二是长时间贷款需要交不少的利息，这些利息对于中小企业来说也是挺大的负担。 5.3融资问题的解决

企业负责人和很多家银行进行交流沟通后没有得到相应的回应，所以采用其他的渠道进行融资。经过别人介绍知道了宁波银行的一些融资产品和融资业务主要用于中小企，帮助中小企进行融资。所以就咨询了一下，通过宁波银行的贷易融资和押余融资两款产品的结合解决了先前存在的问题。 5.3.1企业采取贷易融资

贷易融资是向小企业提供的房地产抵押项下的公开授信额度。贷易融资的一些主要特点恰好和企业的融资需求相符合：授信期限长：一次的保质期达到两年之久。这样，企业可以通过一次授信办理拥有两年的任意向银行贷款的权利，能帮助企业节约时间。贷款入账快：不需要额外的程序就可以直接得到资金。特别在企业发展很需要资金的情况下，可以省去很多繁琐的步骤，直接得到企业想要的资金，帮助企业发展。这些优势使得企业就可以按照自己资金周转的时间和数目来合理的安排融资期限和融资金额，更加方便企业资金的周转，帮助企业节约资金，有利于企业发展。 5.3.2企业采取押余融资

11

重庆理工大学毕业论文

押余融资是针对已取得抵押授信的小企业，对应抵押差额部分发放的保证循环授信额度。押余融资的额度可达抵押差额部分的100%, 差额部分只需提供抵押所有权人的保证即可，这就正好可以解决企业房产抵押额度未能达到融资需求的问题。 5.3.3案例小结

从这个事情可以看出，融资的对象为银行有很多的优势，主要包括两个方面。银行融资种类多，步骤要求比较灵活，它作为两者沟通的中间方，能够给两者融资提供很多种类很多数目的方式来供双方挑选。而银行在授信之前，有专门的工作人员对此进行研究分析，根据收益的多少来做出最后的决定，这样相比下来，能够减少危机的发生。因此我认为，鼓励中小企业走向金融市场，提升企业的竞争能力，能有效改善企业的形象，还能让银行转变对中小企业的服务态度，但是中小企业的筹资问题仍然不能仅靠金融市场的竞争来解决，需要更加实现帮助中小企发展的金融机制。根据中小企业政策性金融体系研究发现，以中小企业为服务中心的政策性贷款机构，其中还包含有政策性担保、风险投资管理和证券市场等。为了更快、更好健全中小企业贷款、担保服务体系，需要提出对城市商业银行、信用社和民生银行等金融机构提出强制性要求，让它们开展以中小企业服务为中心的业务工作，为中小企业提供贷款办理业务，同时加强对金融机构的监督管理，实现中小企的资金需要。

12

重庆理工大学毕业论文

6解决中小企业筹资问题的对策措施

6.1对于中小企业自身而言

6.1.1改善中小企业的管理制度，健全中小企业财务制度

为了解决中小企的借贷款难的问题，我们需要改善中小企的自身缺陷，建立良好的企业信誉。我们国家的很多中小企业使用传统的管理模式，内部管理机构存在问题，每个部门的分工不明确，有着管理上的缺陷，所以我们需要帮助中小企业改变原来的经营模式，建立现代企业管理的特点，依靠现代企业的经营模式，进行企业内部的改善，使得企业的发展力，竞争力大大增强。只有企业自身的实力增强了，才能有足够的实力发展进步，能够满足银行借贷款的要求，使得融资变得容易，企业得到自己需要的融资金额。中小企业不仅要注重外部业务的发展延伸，还要注重内部管理系统和管理模式的提高。一家企业的规模可以小，职员可以少，但是要有一定的专业性和规范化。这些方方面面都可以得到体现。包括公司的很多方面。像公司的环境，职员的装扮等等都能够一一体现。通过这些体现一个公司良好的精神面貌。同时，我们要加上公司的制度规范化建设。通过这些细节让别人知道我们公司有一个良好的精神面貌，有一颗向上的心，这样才能

13

重庆理工大学毕业论文

吸引银行对公司进行投资，帮助公司发展进步。

为了满足国家法律法规的需要，企业要遵纪守法，建立合理的经营机构，选用合理的财务制度来记录公司的财务情况，实现透明化管理。中小企业通过真实可靠的信息帮助投资方对企业进行合理的了解和分析，使得投资方认识到企业能够通过自己的投资得到合适的回报。能够方便企业得到足够的资金获得；建立企业自身信用制度，提高企业信誉，帮助企业得到银行和顾客的信任。财务管理在企业的内部管理中很重要，企业需要建立公平公正的财务管理机构帮助企业进行合理的财务管理。严格的财务管理能够帮助企业进行有效的资金管理和监督。中小企业要像吸引银行进行资金投资，就必须要给明确的清晰的财务统计，通过这些帮助它们了解企业真实的发展状况，财务信息，从而使得银行做出正确的决策，给企业融资带来机会。 6.1.2树立良好形象

中小企业一定要有良好的企业声誉，有效的金融活动，明确的企业管理信息和企业内部财务情况，通过这些来和银行进行有效的沟通，努力和银行规合作。企业要想实现长久的发展，必须要有长久发展的眼光，不能只注重眼前的蝇头小利。所以对于外来的借贷款，一定要按照日期准时进行归还。不能贪图眼前的小利益导致自身企业声誉受到破坏，丧失别人的信任。当企业需要突发情况，不能实现利益的获得，造成不能按时归还借贷款时，一定要及时和银行沟通交流，进行合理的解释，拿出充分的证明说明实际情况，让银行相信你的企业信誉。企业信誉对于中小企的发展有很大的帮助。拥有良好的企业信誉，能帮助提高企业的竞争力，帮助企业获得更多的外界的帮助。在市场经济建设中，良好的企业声誉使得合作的公司能够坦诚相待，彼此信任，能够省去很多不必要的成本花费，时间和精力的浪费。能够提高公司的运行效率。有良好企业声誉的企业能够得到银行的和投资者信任，能够可更加方便银行对企业的融资，方便企业自身实力的发展进步。现在很多中小企业的信誉都存在问题，比如苏州高效广告传媒公司，刚成立不久，职员还没有达到五十人，在激烈的市场竞争中艰很难有自己的立足之地。公司领导人为了企业的发展进步，比较重视公司和其他企业的发展合作，和自己企业的业务扩展需要等。原先该企业与苏州的另一家动画公司达成合作协议，该动画公司都已经决定投资了，但是经过市场上的调查发现这家公司经常不按时

14

重庆理工大学毕业论文

给职员发放工资，很多职员都对此不满意，没有很大的工作积极性，这就造成了公司的实际工作效率很低。这种情况导致了动画公司不打算进行投资入股，它们决定不再和这家公司合作。这件事情告诉我们企业的良好的声誉对于企业的业务发展，和其他公司的交流合作很重要。它在一定程度上直接决定了企业的未来发展趋势。所以企业应该注意自身声誉实现全面发展。 6.1.3加强风险意识

中小企业应该建立一个融资风险预警管理体系，具有搜索信息、实时评价、发出警报等功能，它的实施需要遵循企业发展的一些规律。第一，尽管融资问题对于每个中小企业都很重要，但是不同的企业对融资风险预警管理有不同的重视程度，，所以企业要根据实际情况来把融资风险预警管理组织归为企业的内部管理机制。但是为了长远的发展，为了实现对于融资风险的有效预测，要建立完整的专业的预警管理中心，帮助企业进行合理有效的融资风险管理工作。第二，风险管理目标是风险管理要达到的效果和目标。所以我们要明确风险预警目标，认真了解它的重要性，通过明确目标来实现管理。 6.2对于各级政府而言 6.2.1制定相应的政策

努力解决中小企业融资难，把它作为对于管理中小企业的重要部分。努力实现政策的确立完善，增强企业的贷款容易度。在中小企业比较多的地方，国家政府要给与一定的政策优惠帮助，帮助中小企进行借贷款。还有融资市场的情况对于中小企进行合理的融资也会有很大的帮助，所以政府要尽量建立多种方式的融资手段帮助企业进行融资合作。还要重视民间借贷行为的管理和应用，对其进行规范合理的管理帮助中小企发展进步。另外中小企要从自身出发，尽量减少资金花费。中小企业应该有自己独特的一套财产管理观念。除了要注意眼前的发展，还要注意企业长远的进步和在国家企业的地位。企业需要真正的减少成本花费，还要注重成本的效率的增加。企业还要改变自己的经营理念，由旧式的经营理念转移到新式的现代化的理念。通过降低花费，分析自身所处的环境，学习合理的方法和采取不同的方式来进行资源的合理利用，增加资源的可用率。 6.2.2建立信贷支持体系

我国企业信贷支持体系可以从三个层次来构建：

15

重庆理工大学毕业论文

①直接贷款。主要由财政部门对企业提供贷款。

②协调贷款。由政府有关部门和金融机构进行协调，对企业进行贷款。 ③担保贷款。由财政部门设立担保机构，以财政预算、税收补贴等多种形式注入担保资金。由于中小企在我国的经济中占据比较重要的位置，所以它们的债务问题能否得到正确合理的解决对于社会经济的发展至关重要。政府必须要实施一定的措施帮助规范中小企的债务问题。发展中小金融机构。另外在中小企的税收政策方面，政府应该给与一定的照顾，尽量减少企业的融资成本，鼓励企业进行融资；通过多种方式帮助企业增强融资能力。发展中小金融机构。在发展的过程中加强政府的监督作用，一是要在政策上要对各种中小金融机构做到公平公正；二是要增加对于中小金融机构的合理指导，给它们提供正确的发展方向；三是规范它们的机制，增强经营管理的合理性，提高企业声誉。通过对我国中小企业的融资问题进行主题研究，就是为了提升其管理能力、适应社会发展能力，以推动我国中小企业健康稳定的发展，为我国的经济的建设做出贡献。 6.2.3加强法律法规的建设

要推动中小企业的发展，离不开政府的支持，正是因为缺乏政府的重视度与相关法律法规的支持，中小企业的融资困境才如此之大。为此，政府应该制定相应的法律制度，通过制度与政策协调来维护中小企业的经济地位，为他们创造一个良好的融资环境，同时要规范企业的竞争市场，扩大金融机构对中小型企业的融资量，使中小型的发展得到法律支持，使各种融资渠道都受到法律的保障。 6.3对于银行等金融机构而言 6.3.1拓宽融资渠道

上面提到的措施只能起到一定的缓解能力。为了从根本上解决我国中小企业融资难的问题，政府有关部门采取了相应的措施，但是结果不尽人意。另外，由于中小企业的实力相对弱，经营模式比较小，企业声誉比较差，抵抗风险的能力比较弱等原因使得很多银行不愿意向它们进行借贷款。这种市场情况就导致了中小企业银行的出现。中小企业银行的主要目的是向中小企业提供借贷款，帮助解决中小企业融资难的问题，它的合作对象很具体，直接帮助中小企发展进步。国家对于这些银行都有一定的监督管理机制和政策帮助，它们和中小企业互惠互利，共同合作发展。

16

重庆理工大学毕业论文

6.3.2改进贷款管理制度

在贷款管理方式上，应该尽量减少借贷款需要的程序，减低企业需要，对于相应的制度进行完善，方便中小企业得到发展所需要的资金。要对这方面的专业人员进行严格的考试把关，通过对于他们的培养来帮助中小企业发展，采用降低成本消耗等方法，分析中小企所处的环境，学习合理的方法和采取不同的方式来进行资源的合理利用，增加资源的可用率。 6.3.3重视中小企业的融资业务

银行等金融机构要改变对中小企业的传统认识，真正深入了解中小企的融资问题，尽量为中小企发展出一份力；关注中小企业在融资过程中会出现的困难，帮助中小企实现自身的发展，使得它们成为市场经济中的突出力量。

17

重庆理工大学毕业论文

7结束语

近几年来，我国的中小企业得到了迅猛的发展，为我国经济的快速发展起到了非常重要的作用，但是中小企业的发展受到了阻碍，主要原因是中小企业资金不足，技术落后，设备陈旧等，其中资金不足时最主要因素。中小企业筹资困难，筹资渠道窄，筹资渠道单一，筹集到的资金不能合理的利用，忽略了筹资问题的存在，对筹资问题没有合理的预测和防范措施。

本文从筹资的概念和原则出发，初步了解了资金对企业的重要性，以及企业在筹集资金过程中应该遵守的原则。通过分析中小企业筹资的现状，即筹资渠道窄，自身规模小，银行借贷困难等，从现状分析中找出中小企业在筹资过程中所存在的主要问题，并对问题具体的分析。最后指出我国中小企业应该如何防范、降低和控制因筹资所引发的问题。中小企业也要注意自身的发展，要建立完善的内部管理机制，树立良好的企业声誉，生产突出的产品；从政府来看，要正视中小企自身缺陷，给与适当的政治经济上的扶持，帮助中小企业发展；从银行等金融机构来看，要改变对中小企业的传统认识，真正深入了解中小企的融资问题，放宽借贷款政策，关注中小企业在融资过程中会出现的困难，帮助中小企实现自身的发展。只有中小企业、相关政府、银行共同努力，才能切实促进中小企业又好又快地发展。

18

重庆理工大学毕业论文

参考文献

[1] 马涛.中小企业融资计划-系列报道之收益与风险相匹配原则.2015年 通泰贷.

[2] 李克强：中小企业要扶上马送一程，使草根遍地开花.2015年 中国新闻网. [3] 张敬坤.中小企业融资难的现状与对策研究 [4] 白国盛.论中小企业的融资风险规范

[5] 尽快设立中小企业银行拓宽中小企业融资渠道.中国经济时报. [6] 黄飞建.中小企业筹资方式及其选择.2009年 江西金融职工大学学报. [7] 王梁.中小企业融资八大原则.2012年 中财讯. [8] 拓宽中小企业直接融资渠道.2011年 经济日报. [9] 魏楠.中小企业融资难的成因及对研究策. [10] 李津懿.中国中小企业融资难的原因及对策探讨. [11] 甄月萍.基于中小企业筹资问题及完善对策的研究. [12] 刘丽艳.小议现行中小企业的融资渠道. [13] 姚兰.浅谈中小企业筹资问题及解决措施.

[14] J.Fred Weston.Financing for small and medium-sized solution to the decision-making[M].Economic Science Press. [15] Liu ChenXiang.SME financing in China.

19

重庆理工大学毕业论文

20

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/lnco.html