用友T3练习题（会计电算化）

初级会计电算化实务操作练习

一、打开系统管理图标，用admin注册进入（系统管理-系统-注册）

1、增加操作员（系统管理-权限-操作员）

a、编号100，姓名陈明，所属部门：财务部 b、编号200，姓名王晶

2 、建立账套（系统管理-账套-建立）

【账套信息】账套号：888；账套名称：河南华强股份有

限公司；账套路径默认；启用日期：2010年1月；

【单位信息】单位名称：河南华强股份有限公司；简称：

华强股份；

【核算类型】本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：demo；按行业性质预置会计科目。

【基础信息】对存货、客户、供应商进行分类,进行外币核算。

【编码方案】科目编码级次：4-2-2-2 【小数位数】数据精确度均按默认值2位。

【系统启用】启用总账系统、工资管理系统、固定资产管理系统、购销存系统，启用时间2010年1月1日。 3、对操作员设置权限（系统管理-权限-权限）

1

（点击权限→权限，在“操作员权限”页面中，右面的下拉框中选择888帐套→点击操作员→点击帐套主管）（点击权限→权限，在“操作员权限”页面中，右面的下拉框中选择888帐套→点击操作员→增加→在出现的页面中，单击选中总账→找到填制凭证的权限，然后在明细权限左侧授权位置双击确定）（点击权限→权限，在“操作员权限”页面中，右面的下拉框中选择888帐套→点击操作员→增加→在工资和固定资产左侧授权位置双击确定）

陈明（100）具有帐套主管的权限，王晶（200）负责总账系统的填制凭证权限工作；以及工资系统和固定资产系统的所有操作权限处理。

二、基础档案设置（点击信息门户图标，选择用户100，帐套888，操作日期2010.1.1进入，点击基础设置）

1．(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.1)

部门档案(基础设置-机构设置-部门档案) 部门编码 1 2 3

2

部门名称 总经理办公室 财务部 销售部 部门属性 管理部门 财务管理 销售管理

2．(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.1)

职员档案(基础设置-机构设置-职员档案)

职员编职员名称 号 101 201 301

3．(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.1)

客户分类(基础设置-往来单位-客户分类)

客户分类编码 01 02 客户分类名称 长期客户 短期客户 李强 陈明 赵斌 总经理办公室 财务部 销售部 总经理 会计主管 部门经理 所属部门 职员属性 4、供应商分类(基础设置-往来单位-供应商分类) 供应商分类编码 供应商分类名称 01 02

5．(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.1)

客户档案(基础设置-往来单位-客户档案)

客户编客户名称 号

3

工业 事业 客户简称 所属分类码 税号

001 北京华晨股份有限公司 北京华晨 002 天津华晨股份有限公司 天津华晨

01 01 111111 222222 6．(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.1)

供应商档案(基础设置-往来单位-供应商档案)

编号 供应商名称 供应商简称 所属分类码 所属行业 01 01 工业 工业 001 北京华立股份有限公司 北京华立 002 天津华立股份有限公司 天津华立

7. (用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.1)

存货分类(基础设置-存货-存货分类) 存货分类编码：01（原材料）、02（产成品）

8、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.1)

存货档案(基础设置-存货-存货档案)

存货所属分参考成存货名称 计量单位 存货属性 税率 参考售价 编号 类 本 01 02

4

材料 产品 01 02 吨 件 外购、耗用 17% 自制、销售 17% 100 800 2000 1500

9、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.1)

设置凭证类别(基础设置-财务-凭证类别) 凭证类别限制类型 限制科目 名称 收款凭证 付款凭证 转账凭证

10、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.1)

设置外币核算(基础设置-财务-外币种类)

固定汇率核算外币，币名为美元，币符为USD，月初汇率为7

11、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.1)

结算方式(基础设置-收付结算-结算方式)------无

结算方式编码 1 2 结算方式名称 支票 其他 借方必有 贷方必有 凭证必无 1001，1002 1001，1002 1001，1002 12、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.1) 付款条件(基础设置-收付结算-付款条件)

编码：01，付款条件4/5，2/15，1/30，n/60（n—none无） 13、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.1)

开户银行(基础设置-收付结算-开户银行)----无

5

银行编码：001；名称：中国工商银行；账号：

410103198002091344

14、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.1)

仓库档案(基础设置-购销存-仓库档案) 仓库编 仓库名称 码 01 账

存仓库名称 存货货存货数量 单价 部门 大类 编码 产成产品仓 品

三、总账系统操作（用户名100，帐套888，操作日期2010.1.31）

1、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.31)

进行会计科目编辑，增加下列明细科目（存货类明细

6

产品仓 15、增加库存期初数据并记

业务员 名称 销售02 产品 1000 1000 部 赵斌

科目的属性为数量属性，材料计量单位为吨）

A材料（140301）；B材料（140302）；农业银行（100201） 2、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.31) 对（应收帐款1122）科目设置辅助核算属性：客户往来；

对（应付帐款2202）科目设置辅助核算属性：供应商往来；对（其他应收款1221）科目设置辅助核算属性：个人往来；对（农业银行100201）科目设置外币核算属性：美元

3、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.31) 进行期初余额录入 库存现金（1001）：30000 A材料（140301）：1000吨*100元

B材料（140302）：1000吨*200元 短期借款（2001）：30000 长期借款（2501）：300000

应收账款（1122） 单据单据日客户 编号 1111 5 1112 5 晨 50件 应付账款（2202）

7

方摘要 向 销售借 300 000 晨 200件 借 100 000 部 部 销售金额 部门 业务员 赵斌 期 09-12-0北京华销售甲产品09-12-2天津华销售乙产品赵斌

单据单据日供应商 编号 2111 0 2112 6

立 1000吨 立 1000吨 09-12-1天津华购入A材料期 09-12-1北京华购入A材料摘要 方金额 部门 向 财务贷 100 000 部 业务员 陈明 财务贷 300 000 陈明 部 4、(用户名：200；帐套888；操作日期：2010.1.31)

操作员200（王晶）进行记帐凭证录入

序时摘 要 号 间 赵斌报销2009.11.30的差旅费 3101 日 2009.11.30的差旅 费 赵斌报销现金 2009.11.30的差 生产成本-3102 日 本

8

借方会计科目 金额 贷方金额 管理费用 1 500 赵斌报销其他应收款 1 000 500 领用A材料 基本生产成30 000

原材料-A材领用A材料 料 从农行取现 3103 日 农业银行

从农行取现 银行存款- 库存现金 3000 300吨*100元 3000 5、(用户名：200；帐套888；操作日期：2010.1.31)

修改凭证

将1号凭证中“其他应收款”科目

的个人往来辅核算属性修改为陈明；（销售部—改）

将3号凭证 的金额改为30000

6、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.31)

进行记帐凭证审核

7、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.31)

进行凭证记帐处理

8、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.31)

对凭证进行查询（总账-凭证-查询凭证）

（如查询含有“现金“科目的付款凭证并显示） 9、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.31)

对各种帐薄进行查询（总账-账薄查询） （如查询现金总账）

9

10、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.31)

期末结账(若启用了其他子系统，需要子系统结账

后总账才可结账)

四、报表管理系统操作（用户名100，帐套888，操作日期2010.1.31）

1、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.31)进入报表管理系统，建立6行3列的自定义报表；

2、将整个区域进行区域画线，线型为“网线”，样式为“- - - - -”

3、对前两行进行合并

4、对第一行的标题（科目余额表）设为：“黑体、14号”，垂直居中对齐

5、第二行设置关键字为年、月、日，偏移量为-60，-30，0 6、在A3等单元格中录入文字，在B3:C6区域中的单元格录入公式

7、输入关键字“2010-1-31”生成报表数据 8、将报表命名为科目余额表，保存于c:\%ufsmart

9、打开c:\%ufsmart下的“科目余额表”文件，追加一张表页，

10

----(数据状态下---编辑---追加---表页)然后输入关键字

科目余额表 月 日 会计科目（A3） 银行存款（A4） 期初余额（B3） （B4）设置公式 期末余额（C3） （C4）设置公式 （C5）设置公式 原材料---A材料（B5）设置公式 （A5） 合计 （B6）设置公式 （C6）设置公式 “2010-1-31”生成报表数据，最后以原文件名保存退出。

10、调用报表模板，行业“小企业”，报表

类型“资产负债表”，将报表以表名“小企业资产负债表.rep”保存于c:\%ufsmart（格式与数据状态间转换-----编辑---格式和数据状态转换）

11

五、固定资产管理系统操作（用户名100，帐套888，操作日期2010.1.31）

1．(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.31)

参数设置（固定资产-设置-选项）

要求与账务系统进行对账，固定资产对账科目：1601固定资产，累计折旧对账科目：1602累计折旧，在对账不平情况下允许月末结账； 2、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.31) 设置【部门及对应折旧科目】（固定资产-设置-部门对应折旧科目）

总经理办公室对应折旧科目：6602；财务部对应折旧科目：6602；销售部对应折旧科目：6601；

3、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.31)

设置【资产类别】（固定资产-设置-资产类别）

编码 01 备 02 机器设

类别名称 运输设使用年限 10年 5年 残值率 5% 5% 12

单计提属性 位 平均年限法台 正常计提 （一） 台 正常计提 平均年限法折旧方法 卡片样式 通用样式 通用样

备 电子设03 备 8年 5% 台 正常计提 （一） 平均年限法（一） 式 通用样式 4、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.31)

设置【增减方式及对应科目】（固定资产-设置-增减方式） 增加方式：“直接购入”对应科目100201；

减少方式：“出售”对应科目1606；

5．(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.31)

原始卡片录入（固定资产-卡片-录入原始卡片）

编固所类资 别 产 名称 001 财轿01 务车 部 入 002 车02 售床 部

号 定增使开始使 原值 用日期 累计折旧 对应折旧 科目名称 在 部门 加 用 方年式 限 直接6 2009-11-01 200000 购00 费用 120管理销直9 接购13

营业5 2009-11-01 150000 000 费用

入 注：净残值率均为5%，使用状均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法（一）。

6．(用户名：200；帐套888；操作日期：2010.1.31) 固定资产增加并生成记账凭证（固定资产—处理—批量制单）--------生成2张凭证

（固定资产-卡片-固定资产增加）004 类编资产部门增加使用使用使用日期 名称 名称 方式 状况 年限 原值 别 号 01 003 面包销售直接在用 8年 2010-01-10 60000 车 部 购入 01 004 计算财务直接在用 5年 2010-01-11 5000 机 部 购入 7、(用户名：200；帐套888；操作日期：2010.1.31) 资产变动（固定资产-卡片-变动单）

a、财务部的轿车原值增加10000元。变动原因：增加

配件。

b、财务部的轿车转移到销售部，变动原因：内部资

源调整

8．(用户名：200；帐套888；操作日期：2010.1.31)

月末计提1月份固定资产折旧并生成凭证（固定资产-

14

处理-计提本月折旧）---（固定资产—处理—折旧分配表） 9、(用户名：200；帐套888；操作日期：2010.1.31)

对固定资产管理系统的各种帐表进行查询（固定资产-帐表-我的帐表）

(如查询固定资产统计表)

六、工资管理系统操作（用户名100，帐套888，操作日期2010.1.31）

1．(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.31)

参数设置（工资-设置-选项）

工资类别个数：多个，不核算计件工资；要求代扣个人所得税，不进行扣零处理，人员编码长度：3位。 2、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.31)

建立人员类别：管理人员、销售人员（工资-设置-人员类别）

3、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.31)

建立以下两个工资类别（都包括总经办、财务部、销售部三个部门）（工资-工资类别-新建工资类别）

a、正式职工 b、非正式职工

4、(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.31)

建立以下工资项目（工资-设置-工资项目设置）

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序项目类长小增序项目类长小增号 名称 型 度 数 减 号 名称 型 度 数 减 基本01 工资 字 岗位02 工资 字 数03 交补 字

5．(用户名：100；帐套888；操作日期：2010.1.31) 打开正式职工工资类别进行如下操作（工资-工资类别-新建工资类别）

A、在工资项目中选择以下工资项目（工资-设置-工资项目设置）

基本工资、岗位工资、交补、养老保险

B、录入人员档案（工资-设置-人员档案） 人员编码 001 002 003

数8 2 增04 项 增8 2 05 项 增8 2 06 项 事假数8 2 其他 减8 2 项 减8 2 项 天数 字 事假数数扣款 字 养老数保险 字 人员姓名 李强 赵斌 陈明 部门编码 1 1 2 是否计税 是 是 是 16

是否中方 是 是 是

C、定义工资计算公式（工资-设置-工资项目设置-公式

设置）

1、设置养老保险的公式为：养老保险=（基本工资+

岗位工资）*0.03

2、设置交补的公式为：如果人员类别为销售人员，则

交通补助为800，否则为400

D、在工资变动中录入人员数据并计算汇总：（工资-业务

处理-工资变动）

人员编码 001 002 003

E．进行工资变动输入（工资-业务处理-工资变动）

修改赵斌的基本工资为700元；陈明请假5天。

F、计算个人所得税：计税基数为3500（工资-业务处理-扣缴所得税）

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人员姓名 李强 赵斌 陈明 基本工资 1000 800 600 岗位工资 600 400 300 请假天数 2 3 1

G．对工资费用分摊转账并生成记账凭证（工资-业务处理-工资分摊）

计提类型名称：应付工资；计提比例：100%。 部门名称 总经理办公室 无 财务部 资 无 销售部 资

H．对工资管理系统各种帐表进行查询（工资-统计分析-帐表）

（如查询工资发放条）

七、采购管理（用户名100，帐套888，操作日期2010.1.31） 1、输入期初采购专用发票：2009年12月1日，采购部收到

北京华立公司开出的增值税专用发票一张，发票号为A001，数量20吨，无税单价3000元，增值税率17%，

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人员类项目 别 无 应发工资 应发工6602 2211 6602 2211 借方 贷方 应发工6601 2211

货物在途。（采购——采购发票——点击增加按钮旁的三角形按钮——选择专用发票——输入开票日期、发票号、供货单位、部门名称——选择货物编码——输入数量金额等——保存——退出） 2、期初记账（采购—期初记账）

2、输入采购专用发票并复核：2010年1月1日，采购部向北京华立公司采购材料，收到增值税专用发票一张，发票号为C001，数量50吨，无税单价4000元，增值税率17%，价税合计为234000元。采购——采购发票——点击增加按钮旁的三角形按钮——选择专用发票——输入开票日期、发票号、部门名称、供货单位——选择货物编码——修改数量金额等——保存——复核——退出

3、输入付款单：2010.5.30向北京华立股份有限公司开除银行汇票一张，为采购材料货款，数量50台，无税单价4000元，增值税率17%，价税合计为234000元。（采购——供应商往来——付款结算——先选供应商——点增加——输入日期、结算方式、金额——保存——退出）

4、采购发票的核销：将供应商为北京华立股份有限公司，金额为234000的付款单与相同金额的采购发票进行核销。采购——供应商往来——付款结算——先选供应商——点核销——本次结算中输入234000——保存——退出

5、查询全部供应商的供应商往来余额表（采购——供应商往来账表——供应商往来余额表——勾选“包含入库单，包含未审核发票”——确认——退出）

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6、查询全部供应商的供应商对账单（采购——供应商往来账表——供应商往来对账单——确认——退出）

八、销售管理（用户名100，帐套888，操作日期2010.1.31） 1、输入销售专用发票并复核：2010年1月6日，销售部向北京华晨股份有限公司销售产品，数量70件，每件无税单价120元，开出专用发票一张，发票号为B005，增值税率17%。销售——销售发票——点击增加按钮旁的三角形按钮——选择专用发票——输入开票日期、发票号、销售类型、客户名称、销售部门——选择货物编码——修改数量金额等——保存——复核——退出

2、输入收款单：2010年1月30日，收到北京华晨股份有限公司银行汇票一张，为销售产品货款，数量70件，每件无税单价120元，价税合计9828元。销售——客户往来——收款结算——先选择客户名称——点增加——输入日期、结算方式、金额——保存——退出

3、销售发票的核销：将客户为北京华晨股份有限公司，金额为9828的收款单与相同金额的销售发票进行核销。销售——客户往来——收款结算——先选客户——点核销——本次结算中输入9828——保存——退出

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4、对销售发票进行账龄分析。销售——客户往来账表——业务账龄分析——确定——退出

5、查询全部客户的客户往来余额表。销售——客户往来账表——客户往来余额表——勾选“包含入库单，包含未审核发票”——确认——退出

6、查询全部的客户对账单。销售——客户往来账表——客户对账单——确认——退出

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