社会保障

第1章 社会保障的定义、体系结构及其功能

社会保障学是一门交叉学科，涉及经济学（稀缺资源的分配、人类动机与激励机制、政府干预的原因、做法以及经济后果，等等）、政治学（权力问题、利益集团、民主与政治决策过程等）、社会学（社会公平、社会冲突与社会建设等）、法学（法治的重要性）、心理学（认识人的理性与非理性）等学科的智慧。社会保障学始终保持着对人类福祉的关切与研究。

多元智能理论之父、哈佛教授霍华德·加德纳（2008）认为，教育的重要功能是训练学生的学科思维（the disciplined mind）。他区分科目和学科，认为科目仅仅是不同知识领域中的事实的联合体，而学科反映的是揭示真相后面的思维方式。“学科的内涵存在于该领域专家人士发展出的特定的思考方式。借着这种思考方式，他们可以从特定的而非直觉的角度了解这个世界。如果能够让学生通过各种不同的角度观察这个世界，这就是成功的教育”。

本人认为传统教育存在很大问题。出于对应试教育弊端的认识，本门课程除传授社会保障的概念和事实，更加强调提供思维方式。诸多学科思维训练的例子在课堂上提及。例如：如何全面看待公务员热？能谴责保护动物或古建筑的人为什么不去帮助失学儿童吗？如何根据所学知识，分析那些调侃大学毕业生工资不如农民工的段子？

在英国等国家，社会保障是社会政策的核心；社会保障支出占用政府开支的大头；在生命的某一阶段，人们都要跟它打交道。按照英国学者简.米勒教授在《解析社会保障》一书中的说法，英国社会保障待遇分为三类。

思考题：

1. 工业社会相对于农业社会有何新特点。

工业生产成为经济主导成分；生产力得到解放；对纯劳动力的依赖转向对机械加劳动力；劳动力分工深化；城市化趋势；人与自然环境的矛盾加深；现代化的各项制度逐步建立；交通与信息更发达

2. 英国社会保障待遇主要分为哪三类。

1.社会保险，或缴费型待遇。筹资依靠职工、雇主和政府的缴费，受益人因规定的原因

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（生病、失业、退休、 丈夫去世等），享受相应待遇。

2.社会救助，或生计调查型待遇。以一般税作为资金来源，面向低收入人群，待遇发放考虑被救助者的具体情况和家庭状况。

3.给特定人群的待遇，或普惠型待遇。以一般税作为资金来源，待遇发放不考虑收入水平。比如，儿童津贴面向所有儿童。

此外还有职业福利（雇主付费，但政府要监管，如企业年金；法定病假与法定产假也属于职业福利）；通过税收进行的转移支付等等。

3. 简述社会保障的体系结构。

4.为什么社会保险中的养老保险、医疗保险引起社会各界持续、高度关注？ 5.上网查找资料，了解国内外围绕社会保险（例如养老金项目是否庞氏骗局、是否该延长退休年龄、养老压力与放开二胎、医保改革如何改等）产生的争论。

推荐阅读（不作考试要求）：

陈志武（耶鲁大学金融学教授）：《市场经济：通向个人的自由之路》，2010 http://business.sohu.com/20100503/n271897176.shtml

刘瑜（清华大学政治学系）：《民主的细节》，三联出版社，2009

第2章 社会保障制度的产生和发展

工业革命（The Industrial Revolution ）

18世纪从英国发起的技术革命开创以机器代替手工工具的时代。这场革命以蒸汽机被广泛使用为标志。出现了工厂制、流水线生产方式。生产力极大提升；同时出现明显的工伤与职业健康问题。

农业社会中人与自然之间保持有一种比较和谐的关系，因而人们拥有较好的生态环境或生存空间；是“熟人社会”，日常生活中人际交往的人情味浓厚；生活节奏舒缓，但比较单调。且生产力不发达，对抗自然界风险的能力差，人均寿命低。工业社会的主要标志是力量日益强大的机器设备的广泛使用，人口密集的城市化和劳动分工的深化，以及相应产生的教育、医疗、保险、服务等现代社会机构与制度，也称之为现代社会。

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教材对社会保障制度产生的经济社会背景的论述

1.家庭功能的变迁（家庭保障功能的弱化）。（你的观察是什么？）2.市场竞争带来的风险。（许多非农劳动者不再靠天吃饭，收入受气候影响不大。但有什么新风险？）3.经济增长有周期性或波动性。例如，繁荣与萧条。4.社会生产对劳动力素质提出更多要求；对高质量劳动力的培养难以在家庭中完成。此外，还有各类弱势群体的存在。

社会保障制度力图成为社会“减震器”与“安全网”。

学者钟家新（2008）则从现代战争的角度去分析社会保障制度的形成。该文摘要：发达资本主义国家的福利国家化是20世纪社会发展的主要特征之一。社会保障政策成为国内外社会科学共同的研究课题。迄今为止的研究,只局限于产业化、生活水准的提高、人口老龄化、人权思想的普及等角度和范围。发达资本主义国家的社会保障政策体系的形成,有其极为复杂的历史背景。其中的一个历史背景就是与战争有密切的关系。然而,对此问题,国内外社会科学研究者尚未作系统的研究。本文通过综合分析英国、美国、日本等国的社会保障政策的发展史,从而揭示出社会保障政策的形成与现代战争的内在关联。笔者认为:(1)现代战争促使各国政府注重人口的量和质,从而制定了相应的各种社会保障政策。(2)现代战争改变了现代社会运营的方法,从而促进了社会保障政策的形成。(3)现代战争改变了社会意识,提高了民众的平等意识及社会连带意识,为现代福利国家体制的形成和运行提供了精神基础。本文将有助于人们从现代战争的角度去理解发达资本主义国家的福利国家化。

学者阮荣平、刘力2011年的文章名为《中国农村非正式社会保障供给研究——基于

宗教社会保障功能的分析》。 摘要：在政府、市场等正式社会保障供给主体尚未完全到位的情况下,中国农村的社会保障究竟是由谁来供给的呢?基于全国60村的调查数据,本文研究了农村中一类重要但经常被忽视的非正式组织——宗教——的社会保障功能的存在性及发生机制。研究结果表明,宗教对财产赠与、劳动给与、借贷施与、财产汲取、劳动汲取、借贷接受等具有显著的正向影响,说明宗教社会保障功能的存在;宗教社会保障的组织效应远远大于其信仰效应,说明宗教对社会保障的影响主要是通过组织效应而非信仰效应。这些结果有助于解释中国农村当前正在发生的\宗教热\以及\宗教与政府的替代效应\等现象,同时对遏制极端宗教组织的发展具有较强的政策含义。（以上两文摘要不作考试要求）

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贝弗里奇报告

1942年英国贝弗里奇爵士提交名为《社会保险和相关服务》的报告，即著名的贝弗里奇报告。报告指出贫困、疾病、愚昧、肮脏和懒惰是影响英国社会进步、经济发展和人民生活的五大障碍，并据此提出政府要统通过社会保障，实现国民收入再分配的建议。

报告设计一整套“从摇篮到坟墓”的社会福利制度；其中有许多为新的福利项目，如为儿童提供的子女补贴，在福利制度发展中是一个根本性的突破，有的学者甚至认为它是福利国家的核心，打破了传统的家庭赡养职能，由国家直接代替家庭向非劳动人口承担部分赡养责任。

在此报告基础上，英国政府于1944年发布社会保险白皮书，基本接受贝弗里奇报告的建议，并制定国民保险法、国民救济法等系列法律。1948年，英国首相艾德礼宣布英国第一个建成福利国家。贝弗里奇因此获得“福利国家之父”的称号。英国的做法影响到整个欧洲。瑞典、芬兰、挪威、法国、意大利等国也纷纷效仿英国，致力于建设福利国家。

思考题：

1.工业化与城市化对社会保障制度的建立是如何产生影响，谈谈你的想法。 2.贝弗里奇报告中的“五大恶”是什么？

3.举出九个认同感的例子，并说明哪些认同感比较容易建立（与维持），而那些比较难以维持？

4.谈谈你对我国“国家—单位保障制”的理解。（可参考第三章内容。）

推荐阅读材料：

郑功成（中国人民大学教授、全国人大常委会委员）：《中国社会保障改革与发展》 http://news.sina.com.cn/c/2012-11-20/113225619644.shtml 导读：这是人民大学郑功成教授在中央党校的演讲记录，可以简单看一看。这篇资料有助于我们了解国家--单位保障制，以及我国社会保障管理的一些变迁。

赵鼎新（芝加哥大学社会学系教授）：《民族国家在欧洲的兴起》。阅读该文有助于大家理解“民族国家”的涵义。不作考试要求。

……在前现代社会中，世界上并存着诸如帝国、城邦国家、封建国家甚至教会国家等等类型。为什么民族国家会在欧洲兴起? http://www.infzm.com/content/11866

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第3章 席卷全球的社会保障制度改革

推荐阅读：

刘曙光：《养老保险隐性债务问题研究凸显》 http://insurance.jrj.com.cn/2007/04/000000128851.shtml 导读：华中科大刘曙光的这篇文章比较通俗易懂地介绍了养老金隐性债务的涵义、数额估算、体制原因等。

《人大代表建议划拨央企利润充实养老金账户》 http://politics.caijing.com.cn/2013-03-07/112568936.html

导读：这篇可以简单看一看。在阅读上一篇资料之后，大家比较容易看懂此类新闻报道。教材44页介绍什么是“全国社会保障基金”。

思考题：

1.中国计划经济体制下社会保障制度存在什么问题？（39页）

2 .为什么我国存在养老金隐性债务（Implicit Pension Debt，IPD）？为什么各类机构对这一隐性债务（或缺口）的估算相差很大？

3．什么是养老金替代率，什么是赡养率？

第4章 社会保障基金

在美国，养老基金是资本市场上最大的机构投资者。以美国最大的地方政府公共养老基金—加利福尼亚公共雇员养老基金（CalPERS）为例，2010年底其养老资产规模为2200亿美元，其中股票投资占比就接近70%。

按筹资方式不同，基金管理模式可分为三种：现收现付制、完全积累制、部分积累制 。 现收现付制（pay-as-you-go）

现收现付制优点：通过收入调节和再分配，充分体现互济性和再分配性；没有资金积累，不受通胀的影响；没有资金沉淀，管理成本低；受益人可以随时分享经济发展和改革成果。

现收现付制局限性：难以应对人口老龄化的挑战；可能诱发代际矛盾；支付具有刚性，

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加重政府负担，影响公共和经济投资；容易产生依赖思想。

现收现付制生存环境：或者人口结构稳定，或者经济的发展速度远远高于人口老龄化的速度。

完全积累制（Fully Funded System）

完全积累制优点：预筹资金，不怕人口老龄化； 缴费与待遇相关联，产权清晰，可以形成激励机制； 有大量积累资金，形成储蓄，促进经济发展。

完全积累制局限性：积累的基金受通货膨胀威胁；基金沉淀多，管理成本高，管理风险大；同代自养，互济性差，再分配功能弱。

生存环境：要有严格的基金监控制度；要有良好的基金投资环境。 部分积累制（混合制）

优点：应对人口老龄化和通胀风险能力强；有利于调动多个主体的积极性筹集资金；有利于增强各方面的责任感。

缺点：因统筹账户和个人账户需分别管理，所以基金比例的划分和管理比较复杂。（体制转轨中还有历史欠账问题，养老金隐性债务问题。）

2、按基金给付确定方式不同，基金管理模式可以分为两种：确定给付制（DB）和确定缴费制（DC）。

确定给付制（受益基准制、待遇确定型）：指受益人的社会保障待遇的获得方式和数额取决于事先规定的标准。

基本特征：以支定收；职工的保险待遇和缴费水平与其缴费额关系不大或者没有关系；支付风险由基金供应人（政府）承担；更注重公平，具有显著的互济功能。

优点：①可以确保一定的支付。 ②待遇调整灵活，可随物价变动而调整，以确保基本保障水平；待遇与当前经济发展相关联，分享经济发展成果；长、短期保障项目均适应。

局限性：缴费水平随着情况变化而调整，因此，制度缺乏稳定性。

确定缴费制（缴费基准制、缴费确定型）：指受益人的社会保障待遇的获得取决于本人过去的缴费和投资收益的一种制度。

基本特征：支付风险由受益人承担；基金积累时间长，对投资管理要求高。

优点：待遇与缴费直接关联，具有激励功能。局限性：只适合长期保障项目，如养老、伤残保险；基金积累期间，投资风险大，管理成本高；互济性差。

推荐阅读：

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《社科院专家：统账结合的社保制度应该改了》

郑秉文，中国社会科学院拉丁美洲研究所党委书记、所长；中国社科院世界社会保障中心主任；中国社科院研究生院博士生导师。

http://www.ce.cn/macro/more/201307/02/t20130702_24531079.shtml

思考题：

1.现收现付制/完全积累制的优点与局限性。 2.确定给付型与确定缴费型。

第5章 社会保障管理

思考题：

什么是社会保障预算？我国社会保障预算制度运行过程中出现了什么问题？

第6章 社会保障水平

阅读74-76页内容，结合国内相关新闻报道，简要了解我国城乡之间、国家机关事业单位与企业之间社会保障水平的差异。

《我国社保缴费率并非全球最高 “最高说”遭当事人否认》（来源，人民日报2012年9月11日）

http://money.163.com/15/0108/11/AFEEEER000253B0H.html

白重恩说，根据有关研究统计，中国五项社会保险法定缴费率之和相当于工资水平的40%，这一比例超过了大多数国家。（据该报记者调查，我国社保名义缴费率在173个国家或地区中位列13。）对此传言，中国人民大学教授、中国社会保障研究中心主任郑功成告诉记者：“一些地区、许多单位并非按参保者的实际收入而是以其基本工资或底薪作为缴费基数，也就是说实际缴费率较名义缴费率要低得多。”

第7章 社会保障法

推荐阅读（两篇都不作考试要求）：

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张维迎：《经济学家看法律、文化与历史》

http://www.comment-cn.net/lecture/else/2006/0228/article_28083.html 钱颖一：《市场与法治》

第8章 社会保障中的政府责任

简要了解民族国家（nation state）的特征 民族国家（Nation state）的特征

（1）在现代民族国家的建立过程中，国家的力量逐渐增强，原来属于贵族、地方势力和教会的权力逐渐集中到国家手中。甚至许多原来属于个人的权力也逐渐收归国家。

例如：立法、司法、税收、铸币权；身份证、出生证、结婚证、死亡证；为亲友报仇的权力等等。

在传统国家中，一个人工不工作、能否生存是自己家庭与家族的事；在现代民族国家中，国家需要在就业和社会保险中承担很大责任。

（2）不同国家都想建立自己认为合理的边界。因此，与民族国家形成相伴随的是军事扩张和频繁的战争。从某种意义上说，第一次世界大战与第二次世界大战都是民族国家发展过程的副产物。

（3）民族主义意识形态的建立。前现代社会是没有爱国主义和民族主义这些概念的，有的只是对各类权威的忠诚和广泛的文化认同感。

晚晴以降的中国知识分子在传统认同感的基础上为我们建立了“中华民族”这一概念。 （4）为更有效对内控制人民，对外进行战争，民族国家形成过程中出现的第四个趋势是官僚体制和常规军队的建立。

（5）国家加强对社会的渗透和管理。伴随民主国家兴起而来的是各类现代基础设施的建立，包括公共教育（提高公民素质，并把整个民族在语言上和认同感上统一起来）、现代交通（控制能力，空间凝聚力）、现代通讯（政令畅通），等等。

资料来源：赵鼎新（芝加哥大学社会学系教授），《社会与政治运动讲义》（第二版），2012，第六章。

推荐阅读：

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王一江文章：《国家与经济》

http://business.sohu.com/20060115/n241443631.shtml http://business.sohu.com/20060115/n241443644.shtml

导读：这篇精彩的文章论述了什么是政府的双重身份与三只手，约束国家的传统与现代机制有哪些。该文对深度理解中国现实很有帮助，而且使得我们相对更容易理解其他领域学者论述民主、法治等话题的文章。

思考题：

1.简要了解我国社会保障制度依然存在的一些问题。 2.政府的双重身份与三只手。

第9章 老年社会保障（上）

补充资料：

据2010年第六次全国人口普查汇总资料计算，我国人口平均预期寿命达到74.83岁，比2000年（71.4岁）提高3.43岁。分性别看，男性为72.38岁，比2000年提高2.75岁；女性为77.37岁，比2000年提高4.04岁。男女平均预期寿命之差与十年前相比，由3.70岁扩大到4.99岁。表明女性预期寿命提高速度快于男性，且两者之差进一步扩大。这与世界其他国家平均预期寿命的变化规律是一致的。

常识：人均寿命最长的几个国家；中国人均寿命的延长；平均预期寿命的性别差异 学科智慧与思维方式：为什么在许多国家，人均寿命增加了？如何解释性别差异？ 视野：古今中外，全球视野。中国人如何可以活得更健康，更快乐？

（复旦葛兆光教授说：给本科生常识、给研究生方法、给博士生视野。愚以为本科教育可以同时呈现三种风景，虽然比例不同。）

思考题：

1.你对“现代化”的理解是什么？现代化对老年人地位有何影响，你如何看待这个问题？（不作考试要求）

2.人均寿命延长的原因可能有哪些？

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3.人均寿命延长和人口出生率降低（后者可能主要归因于计划生育），这带来什么挑战？

第10章 老年社会保障（下）

彭浩然：《正确理解我国公共养老金债务风险》

在人口老龄化的压力下，公共养老金的债务风险是各国政府面对的重大挑战之一。自1997年我国基本养老保险制度从完全的现收现付制，向社会统筹与个人账户相结合的“统账结合”模式转轨以来，关于我国养老金债务问题的争论就频频出现在各大媒体上。一方面，部分专家学者屡屡提及巨额养老金债务规模，深深地刺痛了国民的敏感神经；另一方面，人力资源和社会保障部的新闻发言人多次强调，我国养老保险基金总体上收入大于支出，当期不存在基金缺口问题。那么，究竟该如何理解我国公共养老金的债务风险呢？

这篇文章解释了什么是公共养老金隐性债务，以及为何不同机构对这一债务规模的测算存在较大差异。该文提到没有必要（马上）将隐性债务规模降至零（现实中，这恐怕也是不可能的），同时也分析如何化解这一债务风险。

http://www.chinareform.org.cn/society/ensure/Practice/201209/t20120904_149799.htm

新闻链接：《多个省份反对提高养老金统筹层次 以免补贴穷省》 http://business.sohu.com/20130502/n374625199.shtml

新农保和城居保的合并 相关新闻

第11章 就业社会保障

了解城镇登记失业率、城镇调查失业率

补充知识： 痛苦指数（Misery index）=通货膨胀率+失业率

《专家呼吁用“调查失业率”取代“登记失业率”》 来源：《工人日报》

2013年9月，国务院总理李克强在国外媒体上透露，2013年上半年我国调查失业率为

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本文来源：https://www.bwwdw.com/article/kmv6.html