新版ABC股份有限公司采购流程数据图

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仓库申购物料明细

其它申购物料明细

主管要对所申购的物 与市场质 料 质 、 价 与市场 质 、 价对比、分析、控制、 价对比、分析、控制、 申核后方可签字。 申核后方可签字。 后方可签字

主管审核

需注明物料的名称、 需注明物料的名称 、 型号、数量、配置、 型号 、 数量 、 配置 、 单价、总款及到货时 单价 、 总款及 到货时 间和其它要求等。 其它要求等。

董事长审核业务需申购资金或货 业务 需 申购资金或 货 到付款的,申购单必须 到付款的 申购单必须 由领导签字。 由领导 签字。出纳方 签字 可支付预借现金 可支 付 预借现 金 。 财 务也可银行转账、 务也可银行转账 、 汇 款。 原材料质检应出具质 检报告单、 检报告单 、 申购明细 并加盖产品合格 单 ， 并加盖 产品合格 印章之后方可以办理 入库。 入库。

预付款

货到付款

质财务主管要对报销的 票据审查是否合格， 审 票据审查是否合格， 核货款是否对应。 核货款是否对应。 款是否对应 然后 确定会计做账、 出纳付 确定会计做账、 款。

检仓管员应检查质检 单、申购单后方可开 申购单后方可开 具三联入库单。 具三联入库单。

合格后入库

财务主管签字出纳查看字票据签字 出纳查看字票据签 查看字 票据 完整后支付现金或转 完整 后支付现金或转 后支付 出纳将其票据加 账 。 出纳将其票据 加 盖现付或转账付款印 盖现付 或转账付款印 或转账 章后将票据转给会 计 ， 会计要对收到的 票据给出纳签字， 票据给出纳签字 ， 确 定已收到票据， 定已收到票据 ， 然后 做相应的账务处理。 做相应的账务处理。

整理单据、 整理单据、到财务结 算、平衡预借款项。 平衡预借款项。

主管签字如果是延期付款的票

董事长签字

据可直接转给会计处 挂账， 挂账 ， 不经过出纳即 可。

出

纳

会

计

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