信贷知识竞赛复习资料

1、河南省农信资金信贷业务“十不准”都有哪些？ 一、不准以贷谋私； 二、不准以贷收息（贷）； 三、不准发放假冒贷款；

四、不准对有不良信用的客户发放贷款； 五、不准化整为零发放贷款； 六、不准账外吸收存款、发放贷款； 七、不准越权办理信贷业务；

八、不准违反程序办理贷款、票据、抵债资产等信贷业务； 九、不准编报虚假资料，套取信用； 十、不准违规拆借、存放资金。

凡指示他人或直接违反上述任一条款的直接责任人，将予以撤职或开除，违法的将移送司法机关处理。

2、制定信贷业务管理基本规程的目的是什么？

为规范和加强信贷业务管理，防范信贷风险，提高信贷资产质量，为客户提供高效便捷的信贷服务。

3、信贷业务管理基本规程中所称信贷业务有哪些？

信贷业务管理基本规程所称信贷业务是指农村信用社对客户提供的各类信用的总称，包括贷款、信贷承诺、承兑、贴现、证券回购、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、拆借、担保等表内外业务。 4、信贷业务管理基本规程中所指的审贷分离制度是什么？ 在办理信贷业务过程中，将调查、审查、审批、经营管理等环节的工作职责分解，由不同经营层次和不同部门承担，各负其责，实现其相互制约和支持。

5、县联社设立客户拓展部门、信贷管理部门和风险管理部门的原则是什么？

1

分工合理，职责明确，横向制衡，协调发展

6、请简要说明客户拓展部门、信贷管理部门和风险管理部门三个部门的职责。

客户拓展部门是负责客户业务的拓展、信贷业务调查和发生后的管理、客户营销的职能部门。

信贷管理部门是制订信贷制度、统一信贷管理和审批辖内信用社信贷业务的职能部门。

风险管理部门是负责风险管理和控制的职能部门。 7、简述授信业务评审委员会的职能都是什么？

授信业务评审委员会是县联社信贷业务决策的议事机构，审议需经评审会审议的信贷事项，对有权审批人进行制约以及智力支持。 8、简述客户分级管理制度的主要内容。

根据本地实际，按照“县联社负责法人客户和大额自然人客户，信用社负责小额自然人客户”的原则，结合客户信用等级评定和信贷额度管理，形成县联社集中经营与授权经营相结合的信贷经营管理模式。 9、请简述法人客户信贷流程。

客户申请→受理与调查→审查→审议→审批→与客户签订合同→提供信用→信贷业务发生后的管理→信用收回 10、请简述自然人客户信贷流程。

自然人客户额度较大的，参照法人客户信贷业务流程；经信用评定的农户（工商户）小额信用贷款和农户联保贷款，可按照相关规定简化贷款手续，在柜面直接办理。

11、什么叫低风险信贷业务，低风险信贷业务与自然人客户信贷流程是否一致？

低风险信贷业务是指足额承兑及有价证券（存单、国债、保单）质押，且质押率不超过90%，期限相互匹配的信贷业务。

2

不一致，低风险信贷业务由县联社授权经营社或柜台直接办理，但超过一定额度需向有权审批社上报。 12、请简述低风险信贷业务流程。

客户申请→受理并调查→审查→有权审批人审批→与客户签订合同→提供信用→信用收回

13、简要说明授权范围内信贷业务流程。

1．受理与调查。客户向客户拓展部门提出信贷业务申请，客户拓展部门对同意受理的信贷业务进行调查（评估），并将调查情况汇总分析，进行客户信用等级评定，出具调查报告，将调查材料同时提交风险管理部门和信贷管理部门。

2．审查。风险管理部门负责授信业务的风险分析和评价，撰写风险评价报告；信贷管理部门负责授信业务的可行性、合法合规性和完整性审查，提出审查意见，报评审会审议。

3．审议。评审会按规定对信贷管理部门经审查后上报的资料进行审议和表决，审议通过的交审批人审批，否则退回信贷管理部门。 4．审批。评审会审议后，有权审批人根据审议结果进行审批。 5．经营管理。有权审批人审批后，由客户拓展部门与客户签订信贷业务合同，负责信贷业务发生后的经营管理。 14、超授权信贷业务流程有哪些？

经营社受理客户申请后，直接报有权审批社客户拓展部门，由其组织调查或评估，同级信贷管理部门和风险管理部门审查，评审会审议，有权审批社主任审批，审批后由有权审批社信贷管理部门行文批复至经营社，同时抄送同级客户拓展部门，由经营社客户拓展部门与客户签订信贷合同，实施经营管理。

15、法人客户申请办理信贷业务需提供的资料有哪些？

1.企（事）业法人营业执照、法定代表人有效身份证明或法定代表人

3

授权的委托书；

2.有权部门批准的企（事）业章程或合资、合作的合同或协议，验资证明；

3.人民银行颁发并经年审的贷款卡； 4.技术监督部门颁发的组织机构代码证；

5.实行公司制的企业法人办理信贷业务需提供公司章程，公司章程对法定代表人办理信贷业务有限制的，需提供董事会同意的决议或授权书；

6.特殊行业的企业还须提供有权批准部门颁发的特殊行业生产经营许可证、所经营项目的合法合规证明、企业资质等级证书等； 7.上年度财务报表和近期财务报表，有条件的要经会计师事务所审计；

8.新客户还需提供印鉴卡、法定代表人签字式样；

9.保证担保贷款还需提供保证人基本情况和同意担保的证明； 10.抵（质）押担保贷款必须提供抵（质）押物清单和有权处分人同意抵押、质押的书面承诺；

11.房地产开发贷款应提供有效的《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《国有土地使用证》、《建设工程施（开）工许可证》、《销（预）售许可证》；

12．根据信贷业务品种、信用方式需提供的其他资料。 16、自然人客户申请办理贷款业务需提供的材料有哪些？ 1.借款人（或担保人）有效身份证明、婚姻关系证明； 2.借款人（或担保人）个人及家庭收入、资产证明； 3.助学贷款还需提供《学生证》或《入学通知书》；

4.担保贷款还需提供书面担保材料，如抵（质）押物清单和有权处分人同意抵（质）押证明；

4

5.根据信贷业务品种、信用方式需提供的其他资料。 17、客户提出的信贷业务申请需要包括哪些内容？

客户需以书面形式向客户拓展部门提出信贷业务申请，其内容主要包括客户基本情况、申请的信用品种、金额、期限、用途、担保方式、还款来源及方式等。

18、客户拓展部门的定义是什么？

客户拓展部门是信贷业务的调查部门。客户拓展部门负责对客户情况进行调查核实，并承担调查失误和评估失准的责任。 19、对法人客户的调查主要包括哪些内容？ 法人客户调查主要包括以下内容：

（一）客户拓展部门对客户提供资料的完整性、真实性、有效性进行调查核实，对提供的复印件应与原件核对相符，并在复印件上签署“与原件核对相符”字样，并由取证人签字负责。 （二）调查客户信用及有关人员品行状况。

（三）客户拓展部门对企（事）业法人、其他经济组织及其担保人的资产状况、生产经营状况和市场情况进行调查，分析信贷需求和还款方案。

20、对自然人信贷业务的调查主要应该包含哪些内容？

对自然人信贷业务，客户拓展部门应查询中国人民银行个人信息征信系统，调查分析个人客户及其家庭的经济收入是否真实，各项收入来源是否稳定，是否具有持续偿还贷款本息的能力；提供担保的，还要对担保人的经济收入是否真实，各项收入来源是否稳定等情况进行调查。

21、法人客户信贷业务调查报告应包含哪些内容？ 1.客户基本情况及主体资格； 2.财务状况、经营效益及市场分析；

5

3.担保情况和信贷风险评价；

4.客户的资信评级状况及本次信贷业务的综合效益分析；

5.结论。是否同意办理此项信贷业务；对信贷业务种类、币种、金额、期限、利率、还款方式、担保方式和限制性条款等提出初步意见。 22、自然人客户调查报告应包含哪些内容？ 1.申请人的基本情况； 2.申请信贷业务的用途； 3.担保情况； 4.收入来源； 5.还款来源；

6.结论。对是否同意办理此项信贷业务提出初步意见。 23、信贷管理部门应重点审查信贷资料的哪些内容？

信贷管理部门对客户拓展部门或基层社移交的信贷资料与信贷资料交接清单进行逐一核对并确认无误后，重点审查以下内容。 （一）基本要素审查：

1.客户及担保人有关资料是否齐备； 2.信贷业务内部运作资料是否齐全。 （二）主体资格审查：

1.客户及担保人主体资格、法定代表人有关证明材料是否符合规定； 2.客户及担保人组织机构是否合理，产权关系是否明晰； 3.客户及担保人、法定代表人、主要部门负责人有无不良记录。 （三）信贷政策审查：

1.信贷用途是否合规合法，是否符合国家宏观经济政策及有关产业政策；

2.信贷用途、期限、方式、利率或费率等是否符合农村信用社信贷政策。

6

（四）提出审查结论和有关限制性条款。

24、风险管理部门需要对信贷资料重点审查的内容有哪些？ 风险管理部门重点审查以下内容：

（一）审查核定客户拓展部门（岗）测定的客户信用等级、信贷额度； （二）分析、揭示客户的财务风险、经营管理风险、市场风险等； （三）提出风险防范措施；

（四）提出审查结论和有关限制性条款。 25、审查报告主要内容有哪些？ 1.客户基本情况； 2.项目背景及基本情况；

3.客户现有信用及与农信社合作情况。 4.客户财务状况评价； 5.生产经营管理情况评价； 6.产品市场评价； 7.效益评价。 8.审查结论。

26、审查结束后，风险管理部门和信贷管理部门应如何处理？ 审查结束后，风险管理部门和信贷管理部门提出审查意见，及时撰写审查报告，填制《信贷业务审查表》。

信贷审查经办人和主责任人在审查报告上签字，连同有关资料提交评审会审议。

信贷管理部门对客户拓展部门移送的信贷资料不全、调查内容不完整、不清晰的信贷业务，可要求客户拓展部门补充完善；对不符合国家产业政策、信贷政策的信贷业务，经有权审批人批准后，可不再提交评审会审议，直接将材料退回客户拓展部门，并做好记录。 27、评审会工作规则要求评审会应审议信贷业务的哪些内容？

7

根据评审会工作规则要求，在主任委员或授权的副主任委员主持下，评审会对信贷业务进行审议，审议的主要内容：

（一）信贷业务是否合法合规，是否符合国家产业政策、信贷政策； （二）信贷业务定价及其带来的综合效益，包括存款、结算、收益、结售汇业务等；

（三）信贷业务的风险和防范措施；

（四）根据信贷业务特点，需审议的其它内容。

28、评审会表决应采取哪种方式？会议纪要应包含的要素有哪些？ 评审会表决采用记名或无记名方式进行。评审会会议纪要的内容包括会议召开的时间、地点、参加人员、审议事项（信贷业务概况、风险和不确定因素揭示）、审议结果等。

29、哪个部门是负责对外签订信贷业务合同的经办部门？信贷业务合同由哪两种合同组成？

所有信贷业务都必须签订合同，客户拓展部门是农信社对外签订信贷业务合同的经办部门。

信贷业务合同由信贷业务合同和担保合同组成，信贷业务合同是主合同，担保合同是从合同，主从合同必须相互衔接。 30、信贷业务合同应该包含哪些事项？

合同内容应包括：信用种类、币种、用途、金额、期限、利率或费率、还款方式、担保方式、合同双方的权利、义务等内容。 31、信贷业务合同和担保合同的填写和签章应符合哪些要求？ 信贷业务合同和担保合同的填写和签章应符合下列要求：

（一）合同必须使用钢笔书写或打印，内容填制必须完整，正副文本的内容必须一致，不得涂改；

（二）信贷业务合同的信贷业务种类、币种、金额、期限、利率或费率、还款方式和担保合同应与信贷业务审批的内容一致；

8

（三）客户拓展部门经办人必须当场监督客户、保证人、抵押人、质押人的法定代表人或授权委托人在合同文本上签字、盖章，核对预留印鉴，确保签订的合同真实、有效。若担保人为自然人应由其财产共有人签字盖章。

32、有权签字人应审查合同的哪些内容？

客户拓展部门填制合同后，交有权签字人审查、签章。主要审查以下内容：

（一）合同文本的使用是否恰当；

（二）合同填制的内容是否符合要求，主从合同的编号是否衔接； （三）合同的补充条款是否合法合规,是否符合制式合同文本的基本条款；

（四）客户、保证人、抵押人、质押人的法定代表人或授权委托人是否在合同文本上签字、盖章。

33、简要说明信贷合同生效期如何计算？

（一）保证担保的信贷业务合同自签订信贷业务合同和担保合同之日起生效，按信贷业务合同约定用款计划的日期使用信用。

（二）抵押担保的信贷业务合同自签订信贷业务合同和抵押合同并办妥抵押登记之日起生效，按信贷业务合同约定用款计划的日期使用信用。

（三）质押担保的信贷业务合同自签订信贷业务合同和质押合同并办妥质物移交手续之日起生效，按信贷业务合同约定用款计划的日期使用信用。

34、借款凭证的填制应符合哪些要求？

客户拓展部门应依据信贷业务合同约定的用款计划，一次或分次填制一式五联的借款凭证，签字并盖章。借款凭证填制要求如下： （一）填制的借款人名称、借款金额、还款日期、借款利率等内容要

9

与信贷业务合同的内容一致；借款日期要在信贷业务合同生效日期之后；

（二）借款凭证的大、小写金额必须一致；分笔发放的，借款凭证的合计金额不得超过相应信贷业务合同的金额； （三）借款凭证的签章应与信贷业务合同的签章一致。 35、客户拓展部门对信贷档案资料应如何进行管理？

客户拓展部门按照要求对信贷档案资料进行管理，保证信贷资料的完整、安全和有效利用。档案管理人员承担档案资料的保管责任。 （一）客户拓展部门以客户（项目）为单位建立信贷档案。 （二）实行档案资料查阅登记制度。

（三）实行信贷档案交接制度。客户经理或档案管理人员工作变动应办理档案资料的交接手续，部门负责人要负责监交，明确档案资料管理责任，确保档案资料管理的连续性。

36、客户拓展部门应在何时进行首次跟踪检查？检查包括哪些方面？

客户拓展部门应在信贷业务发生后15日内进行首次跟踪检查。 （一）检查客户是否按照信贷业务合同规定的用途使用信贷资金；对未按信贷业务合同规定用途使用的，应查明原因并提出处置的意见和建议。

（二）填制《贷后跟踪检查表》，对影响到期还本付息的信贷业务，应及时报告经营主责任人，并由经营主责任人在《贷后跟踪检查表》上签字。

37、客户拓展部门对客户进行的日常检查应包含哪些方面？ 客户拓展部门按规定对客户进行日常检查，具体检查时间由各法人社根据当地实际情况自行规定，检查内容应包括：

（一）检查客户、担保人的资产和生产经营、财务状况是否正常，主

10

要产品的市场变化是否影响产品的销售和经济效益；

（二）了解掌握客户、担保人的机构、体制及高层管理人员人事变动等重大事项，分析这些变动是否影响或将要影响客户生产经营； （三）检查抵（质）押物的完整性和安全性。 （四）检查固定资产建设项目进展情况。

（五）检查后要填制《贷后业务定期检查表》，由经办人签章后向经营主责任人报告，承担信贷日常检查的责任；

（六）对检查过程中发现影响信贷资金安全的重大事项，应在《贷后业务定期检查表》上填列，必要时进行专题汇报，提出控制信贷风险的措施，报送经营主责任人，并逐级报送信贷管理部门和上一级主管部门。

38、信贷管理部门如何对辖内的信贷管理情况进行督导检查？ （一）对信贷业务每季至少检查一次，对重点客户每月至少检查一次。 （二）检查各项信贷管理制度的执行情况，信贷管理责任是否落实，信贷业务操作是否合规合法；县联社（或上级部门）的限制性条款是否落实；督导、检查信贷业务发生后的跟踪检查和日常检查，检查发现的问题是否及时报告，是否采取了相应的措施。

（三）对检查中发现的问题，经办人签章后交被检查单位负责人签章认定，被检查单位要限期将整改意见报信贷管理部门；被检查单位负责人有异议的，应在签章处签署理由，并可申请复查，由有权部门指派另一个检查组进行复查。

39、信贷风险分类的基础工作由哪些部门负责？如何操作？ 客户拓展部门负责信贷风险分类的基础工作。根据信贷风险分类办法的要求，对所辖全部信贷资产进行风险初分，填制《信贷资产风险分类认定表》，送风险管理部门审查，由有权审批人认定。 客户拓展部门根据认定结果，及时调整信贷形态。

11

40、客户拓展部门应在每笔信贷业务到期前多少天填制《信贷业务到期通知书》？

客户拓展部门要在每笔信贷业务到期前的20天，填制一式三联的《信贷业务到期通知书》，一联发送客户并取得回执，一联发送保证人、抵押人或质押人并取得回执，一联留存备查。 41、信贷业务到期如何处理？

信贷业务到期后，要按照信贷业务合同约定的期限和还款方式，由客户主动归还。客户与客户拓展部门签订《划款授权书》的，客户拓展部门可按《划款授权书》的约定自动从客户的账户中予以扣划。 客户还清全部贷款后，客户拓展部门应将抵押、质押的权利凭证交还抵押、质押人并作登记，设定抵押、质押的要及时与抵押、质押人共同向登记部门办理登记注销手续。

42、信贷业务到期之日营业终了尚未归还的信贷业务该如何处理？ 信贷业务到期之日营业终了尚未归还的信贷业务列入逾期催收管理，客户拓展部门应填制一式三联《信贷业务逾期催收通知书》，分别发送到客户、担保人（保证人、抵押人或质押人）进行催收。会计部门从信贷业务到期的次日起计收信贷业务逾期利息。 43、贷款展期手续如何办理？

因特殊原因，客户无力偿还到期的贷款时，可申请展期，并按以下要求办理展期手续：

（一）客户应提交书面展期申请。 （二）贷款展期的调查、审查、审批。 （三）签订贷款展期协议。 （四）贷款展期账务处理。 44、对贷款展期期限如何规定？

短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计

12

不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年，国家另有规定者除外。

45、信贷业务管理基本规程规定信贷管理由谁负责？

农村信用社贷款管理实行主任负责制。县联社主任作为经营管理层的负责人，就信贷运营的全过程及最终结果对县联社理事会负责。 46、会计结算部门做账务处理前应注意核对哪些要素？

会计结算部门应审查信贷业务是否经有权审批人审批同意、借款凭证要素是否齐全、填制内容是否符合要求，审查无误后，办理信贷业务账务手续。

47、信贷业务管理基本规程中对于合同文本的使用有何规定？ 信贷业务合同必须按规定使用统一制式合同文本。对情况特殊的信贷业务，在不违背制式合同文本基本要求的基础上，合同双方可以在协商一致的前提下签订信贷业务合同。非制式合同文本需风险管理部门审查。

48、信贷资产风险分类的原则是什么？ （一）风险原则。 （二）真实原则。 （三）审慎原则。 （四）灵活原则。 （五）重要性原则。 （六）动态管理原则。

49、正常类贷款的核心定义是什么？

债务人能够履行合同，没有足够理由怀疑债务人不能按时足额偿还债务。

50、关注类贷款的核心定义是什么？

尽管债务人目前有能力偿还债务，但存在一些可能对偿还产生不利影

13

响的因素。

51、次级类贷款的核心定义是什么？

债务人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 52、可疑类贷款的核心定义是什么？

借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

53、损失类贷款的核心定义是什么？

在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

54、正常贷款的主要参考标准是什么？

债务人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能按时还本付息，信用社对借款人最终偿还贷款有充分把握。 55、关注贷款的主要参考标准是什么？

A、借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平； B、借款人或有负债(如对外担保、签发商业汇票等)过大或与上期相比有较大幅度上升；

C、借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素(如基建项目工期延长、预算调增过大)；

D、借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款； E、借款人改制(如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等)对贷款可能产生不利影响；

F、借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；

G、借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者

14

的品行出现了不利于贷款偿还的变化； H、借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；

I、宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；

J、贷款的抵押物、质押物价值下降，或农村信用社对抵(质)押物失去控制，保证的有效性出现问题，可能影响贷款归还；

K、本金或利息逾期（含展期，下同）９０天（含）以内的贷款或表外业务垫款３０天（含）以内。 56、次级贷款的主要参考标准是什么？

A、借款人经营亏损，支付困难并且难以获得补充资金来源； B、借款人不能偿还其他债权人债务；

C、借款人已不得不通过出售、变卖主要的生产、经营性固定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金；

D、借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款的；

E、借款人内部管理出现问题，对正常经营构成实质损害，妨碍债务的及时足额清偿；

F、可还本付息的重组贷款；

G、信贷档案不齐全，重要法律性文件遗失，并且对还款构成实质性影响：

H、借款人在其他金融机构贷款被划为可疑类；

I、本金或利息逾期91天至180天(含)的贷款或表外业务垫款31天至90天(含)。

J、预计损失率不超过3５％的信贷资产。 57、可疑贷款的主要参考标准是什么？

A、借款人处于停产、半停产状态；固定资产贷款项目处于停、缓建

15

答：指以借款人的信誉发放的贷款。 93、 担保贷款主要有哪些？

答：保证贷款、抵押贷款、质押贷款。 94、 什么是保证贷款？

答：指按《中华人民共和国但保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。

95、什么是抵押贷款？

答：按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 96、什么是质押贷款？

答：指按《中华人民共和国但保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。 97、按照期限划分，贷款可分为哪几种？ 答：短期贷款、中期贷款、长期贷款 。 98、 什么是短期贷款？

答：指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。 99、什么是中期贷款？

答：指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。 100、什么是长期贷款？

答：指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。

101、贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时如何计息？

答：从展期之日起，贷款利息按新的期限档次利率计收。 102、《担保法》规定：保证方式可分为哪两类？ 答：一般保证和连带责任保证 。

21

103、根据《贷款通则》规定，贷款期限是根据什么确定的？ 答：借款人生产经营周期、还款能力和贷款人资金供给能力。 104、存款单质押贷款的比例最高不得超过多少？ 答：90%

105、根据《担保法》规定，不得设定抵押财产有哪些？ 答 :根据《担保法》的规定，下列财产不得抵押： （1）土地所有权；

（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但担保法有特殊规定的除外；

（3）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施，医疗卫生设施和其他社会公益设施； （4）所有权、使用权不明或者有争议的财产； （5）依法被查封、扣押、监管的财产。

106、同一债务有两个以上保证人的，保证人应当怎样承担保证责任？

答： 同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任。没有约定保证份额的，保证人承担连带责任，债权人可以要求任何一个保证人承担全部保证责任，保证人都负有担保全部债权实现的义务。已经承担保证责任的保证人，有权向债务人追偿，或者要求承担连带责任的其他保证人清偿其应当承担的份额。

107、《贷款通则》所规定的一般贷款程序有哪些？

答：（1）贷款申请； （2）对借款人的信用等级评估； （3）贷款调查 （4）贷款审批； （5）签订借款合同； （6）贷款发放； （7）贷后检查； （8）贷款归还。

22

108 、保证债务的诉讼时效在何时中断、何时中止?

答：一般保证中，主债务诉讼时效中断，保证债务诉讼时效中断；连带责任保证中，主债务诉讼时效中断，保证债务诉讼时效不中断。一般保证和连带责任保证中，主债务诉讼时效中止的，保证债务的诉讼时效同时中止。

109、贷款担保活动应当遵循什么原则？

答：应当遵循平等、自愿、公平、诚实信用的原则。 110、贷款抵押合同应当包括哪些内容？ 答：（1）被担保的主债权种类、数额; （2）债务人履行债务的期限;

（3）抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属;

（4）抵押担保的范围;

（5）当事人认为需要约定的其他事项。 111、什么是动产质押？

答：是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。

112、担保法规定可以抵押的权利主要有哪些？

答 （1） 汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单; （2）依法可以转让的股份、股票;

（3）依法可以转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权; （4）依法可以质押的其他权利。 113、办理抵押物登记的部门主要有哪些？

答：（1） 以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门;

（2）以城市房地产或者乡(镇〕、村企业的厂房等建筑物抵押的，

23

为县级以上地方人民政府规定的部门;

（3）以林木抵押的，为县级以上林木主管部门;

（4）以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门; （5） 以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门。

114、保证合同应当包括哪些内容？ 答：（1） 被保证的主债权种类、数额; （2）债务人履行债务的期间 （3） 保证的方式; （4） 保证担保的范围; （5）保证的期间;

（6）双方认为需要约定的其他事项。 115、什么是连带责任保证？

答：当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。 116、什么是一般保证？

答：当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。

117、一般保证的保证人在哪种情况下可以拒绝承担保证责任。 答：一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。

118、当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，应按哪种方式承担责任？

答：按照连带责任保证承担保证责任。

119、什么是一般保证和连带责任保证的保证人享有债务人的抗辩

24

权？

答：指债权人行使债权时，债务人根据法定事由，对抗债权人行使请求权的权利。

120、办理抵押物登记，应当向登记部门提供哪些文件或者其复印件？

答：（1） 主合同和抵押合同;

（2） 抵押物的所有权或者使用权证书。 121、《担保法》中所称的不动产指的是什么？ 答：是指土地以及房屋、林木等地上定着物。

122、“三个办法一个指引”中所称项目融资是指符合哪些特征的贷款？

答：（1）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资； （2）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；

（3）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。

123、贷款人从事项目融资业务，识别和评估融资项目建设期和经营期的风险主要包括哪些？

答：包括政策风险、筹资风险、完工风险、产品市场风险、超支风险、原材料风险、营运风险、汇率风险、环保风险和其他相关风险。 124、同一债权既有保证又有物的担保的，保证人应如何承担责任？ 答：保证人应对物的担保以外的债权承担保证责任。 125、哪种情形下，保证人不承担民事责任？ 答：有下列情形之一的，保证人不承担民事责任

25

（1）主合同当事人双方串通，骗取保证人提供保证的; （2）主合同债权人采取欺诈、胁迫等手段，使保证人在违背真实意思的情况下提供保证的。 126、担保法所称的留置是指什么？

答：债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿的担保方式。 127.银行业监督管理的目标是什么？

答：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。 128.《中华人民共和国银行监督管理法》规定银行金融机构应当严格遵照审慎经营规则，该规则包括的主要内容有哪些？ 答：包括的主要内容有风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。 129. 农村信用社五级分类正常类贷款信贷拨备提取比率是多少？

答：正常类贷款1%

130．农村信用社五级分类关注类贷款信贷拨备提取比率是多少？

答：关注类贷款2%

131. 农村信用社五级分类次级类贷款信贷拨备提取比率是多少？

答：次级类贷款25%

132. 农村信用社五级分类可疑类贷款信贷拨备提取比率是多少？

答：可疑类贷款50%

133. 农村信用社五级分类损失类贷款信贷拨备提取比率是多

26

少？

答：损失类贷款100%

134.农村信用社拆入资金余额不得超过各项存款余额的百分之多少？ 答：4%

135. 农村信用社拆出资金余额不得超过各项存款余额的百分之多少？ 答：8%

136.对最大的十家客户贷款余额不得超过本社资本总额的多少倍？

答：1.5倍

137. 一年期以上中长期贷款余额与一年期以上存款余额的比例不得高于百分之多少？ 答：120%

138.商业银行不得向关系人发放信用贷款，这里的关系人是指哪些？

答：这里的关系人是指：(一)商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属;

(二)前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

139.河南省农村信用社地方法人风险监测要求最大十家客户贷款集中度是小于等于百分之多少？ 答： 50%

140. 河南省地方法人风险监测要求各法人社备付率指标不得低于百分之多少？ 答： 2%

27

141.银行业金融机构违反法律、行政法规以及国家有关银行业监督管理规定的，银行业监督管理机构除依照相关法律外，还可以采取哪些措施？

答：还可以采取措施有：（一）责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分；

（二）银行业金融机构的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款；

（三）取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作。

142.银行业监督管理机构根据审慎监管的要求，可以采取哪些措施进行现场检查？

答：可以采取下列措施进行现场检查 （一）进入银行业金融机构进行检查；

（二）询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；

（三）查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存； （四）检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。

143.银行业监督管理机构根据审慎监管的要求，可以采取措施进行现场检查，进行现场检查时有什么具体规定？

答：现场检查时，检查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和检查通知书；检查人员少于二人或者未出示合法证件和检查

28

通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。

144.商业银行对外贷款，应当遵守资产负债比例管理的哪些有关规定？

答： （一）资本充足率不得低于8%；

（二）贷款余额与存款余额的比例不得超过75%； （三）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%；

（四）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%；

（五）国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。

145.银行的工作人员应当遵守法律、行政法规和其他各项业务管理的规定，在工作中不得有哪些行为？

答： （一）利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费；

（二）利用职务上的便利，贪污、挪用、侵占本行或者客户的资金；

（三）违反规定徇私向亲属、朋友发放贷款或者提供担保； （四）在其他经济组织兼职；

（五）违反法律、行政法规和业务管理规定的其他行为。 146.物权是指权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利，包括哪些？

答：依法享有所有权、用益物权和担保物权

147. 物权的所有权人对自己的不动产或者动产，依法享有哪些权利？

答：占有、使用、收益和处置的权利。

29

148.无处分权人将不动产或者动产转让给受让人的，所有权人有权追回；除法律另有规定外，哪些情况下受让人可以取得该不动产或者动产的所有权？

答：（一）受让人受让该不动或者动产时是善意的；（二）以合理的价格转让； （三）转让的不动产或者动产依照法律规定应当登记的已经登记，不需要登记的已经交付给受让人。 149.担保物权的担保范围包括哪些？

答：担保范围有主债权及其利息、违约金、损害赔偿金、保管担保财产和实现担保物权的费用。当事人另有约定的，按照约定。 150.担保物权消灭情况有那几种情况？

答：担保物权消灭情况有：（一）主债权消灭； （二）担保物权实现； （三）债权人放弃担保物权； （四）法律规定担保物权消灭的其他情形。

151. 抵押人的行为足以使抵押财产价值减少的，抵押权人有权要求抵押人停止其行为。如抵押财产价值已经减少的，抵押权人有哪些权利？如抵押人不恢复抵押财产的价值也不提供担保的，抵押权人又有哪些权利？

答：抵押权人有权要求恢复抵押财产的价值，或者提供与减少的价值相应的担保；如抵押人不恢复抵押财产的价值也不提供担保的抵押权人有权要求债务人提前清偿债务。

152.物权受到侵害的，权利人可以通过哪些途径解决？ 答：权利人可以通过和解、调解、仲裁、诉讼 153.抵押财产在哪些情形之一发生时可以确定？

答：有下列情形之一发生时确定（一）债务履行期届满，债权未实现；

（二）抵押人被宣告破产或者被撤销；（三）当事人约定的实

30

现抵押权的情形；（四）严重影响债权实现的其他情形。 154.土地承包经营权人依法对其承包经营的耕地、林地、草地等享有占有、使用和收益的权利，有权从事种植业、林业、畜牧业等农业生产。请问土地承包经营权人依法对耕地的承包期是多少年？草地的承包期是多少年？林地的承包期又是多少年？ 答：耕地的承包期为三十年。草地的承包期为三十年至五十年。林地的承包期为三十年至七十年。

155. 建设用地使用权抵押后，该土地上新增的建筑物是否属于抵押财产？该建设用地使用权实现抵押权时，应当将该土地上新增的建筑物与建设用地使用权一并处分，但新增建筑物所得的价款，抵押权人有无优先受偿权利？ 答： 不属，无权 156. 共有包括哪两种？

答：共有包括按份共有和共同共有

157. 处分共有的不动产或者动产以及对共有的不动产或者动产作重大修缮的，应当经占份额多少以上的按份共有人或者全体共同共有人同意。 答：三分之二

158. 土地承包经营权自土地承包经营权合同生效时设立。须从哪级以上地方人民政府向土地承包经营权人发放土地承包经营权证、林权证、草原使用权证，并登记造册，才能确认土地承包经营权。 答： 县级

159. 设立抵押权，当事人应当采取书面形式订立抵押合同。 抵押合同一般包括哪些条款？ 答：1.被担保债权的种类和数额；

31

2.债务人履行债务的期限；

3.抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属； 4.担保的范围。

160. 同一财产向两个以上债权人抵押的，拍卖、变卖抵押财产所得的价款依照什么顺序规定清偿？

1.抵押权已登记的，按照登记的先后顺序清偿；顺序相同的，按照债权比例清偿；

2.抵押权已登记的先于未登记的受偿； 3.抵押权未登记的，按照债权比例清偿。 161．简述用益物权与担保物权的区别。

用益物权是指以实现对标的物的使用和收益为目的而设立的他物权。如地上权、地役权、典权等。担保物权是指为担保债务履行而在债务人或第三人的物上设立的他物权。如抵押权、质权、留置权等。区别二者的意义在于明确不同的他物权，设立目的不同，权利内容也就不同。用益物权的作用在于使他物权人对标的物进行使用和收益，实现物的使用价值，他物权不得处分标的物。担保物权的用途则在于以债务人提供的担保物的价值来担保债务的履行和债权的实现。当债务人不履行债务时，担保物权人能够以担保物折价抵债，或变卖担保物而从价款中优先受偿。 162、简述抵押和质押的区别

答：（1）从标的来看，抵押物既可以包括动产也包括不动产，质押的标的物则不包括动产。

（2）从是否要求移转占有来看，抵押权的设定不要求移转抵押物的占有，而质押的设定则必须移转占有，以一些特殊的财产如以股票或知识产权中的财产权作质物时，还必须办理登记手

32

续。

（3）从公示方式来看，抵押权的设定主要应采用登记方法，质权的设定中一般动产和其他权利出质并不需要登记。

（4）从担保物权人享有的权利来看，抵押权人虽能享有对标的物的支配权，但并不能对标的物直接行使占有、使用、收益的权利。质权人可直接对质物行使占有权，也有权收取原物所生的孳息。

163.债务人或者第三人有权处分的哪些财产可以作抵押？ （一）建筑物和其他土地附着物； （二）建设用地使用权；

（三）以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；

（四）生产设备、原材料、半成品、产品； （五）正在建造的建筑物、船舶、航空器； （六）交通运输工具；

（七）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。

164. 无处分权人将不动产或者动产转让给受让人的，所有权人有权追回；除法律另有规定外，符合哪几种情形之一的，受让人可以取得该不动产或者动产的所有权。

答：1.受让人受让该不动产或者动产时是善意的； 2.以合理的价格转让；

3.转让的不动产或者动产依照法律规定应当登记的已经登记，不需要登记的已经交付给受让人。 165、社团贷款的含义是什么？

33

社团贷款，是指由两家及两家以上具有法人资格、经营贷款业务的农村信用社，基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理社向同一借款人提供的贷款或授信业务。 166、社团贷款采取什么样的运行模式？

社团贷款实行“谁营销、谁牵头、谁评审”的运行模式。 167、农村合作金融机构办理社团贷款业务应遵循什么原则？ 农村合作金融机构办理社团贷款业务必须遵守有关法律、法规和规章制度，符合国家信贷政策，坚持 “自愿协商、权责明晰、讲求效益、利益共享、风险共担”的原则。

168、参与发放社团贷款的各成员社应遵循什么原则？

各成员社按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为，并按实际承诺份额享有社团贷款项下相应的权利、义务。

169、按照在社团贷款中的职能和分工的不同，成员社又可以细分为哪几类社？

按照在社团贷款中的职能和分工的不同，成员社又可以分为牵头社、代理社和参加社，并按照社团贷款相关协议履行相应职责。 170、牵头社的含义是什么？

牵头社是指经借款人同意、发起组织社团、负责分销社团贷款份额的农村信用社，是社团贷款的组织者和安排者。 171、牵头社的主要职责是什么？

（1）接受借款申请，认定社团贷款总额及贷款种类； （2）负责社团贷款筹组工作；

（3）负责银团贷款协议的协商、起草和组织签订工作； （4）负责组织召开社团会议；

（5）负责银团贷款实施的组织、协调和监督工作；

34

（6）负责和代理行的联系，协调成员社的关系； （7）协助代理社进行社团贷款管理； （8）社团协议确定的其他职责。 172、代理社的含义是什么？

代理社是社团贷款的管理人，由牵头社或借款人开立结算账户的社担任，全面负责社团贷款的贷后管理事务。 173、代理社的主要职责是什么？ 代理社具体履行以下基本职责：

（1）严格执行社团贷款协议，保证社团成员利益，不得利用代理社的位置损害社团成员的利益。

（2）开立专门账户管理社团贷款资金，按约定的限制性条款统一为借款人划拨贷款资金。

（3）建立社团贷款台账，对贷款本息的发放及收回进行逐笔登记，完善社团贷款档案。

（4）负责社团贷款贷后管理和贷款使用情况的监督检查，并定期向社团贷款成员通报。

（5）计算、划收贷款利息和费用，回收贷款本金，并按协议约定划转到各成员社指定账户。

（7）对贷款可能出现的风险，及时向成员社进行通报，必要时，提议召开社团会议共同提出解决措施。

（8）根据社团会议决定，管理、清收或处置所形成的不良贷款，积极协助成员社采取保全措施，督促借款人偿还贷款本息。 （9）办理成员社委托办理的有关社团贷款的其他事项。 174、参加社的含义是什么？

参加社是指接受牵头社邀请，参加社团并按照协商确定的承贷份额向借款人提供贷款的农村信用社。

35

175、参加社的主要职责是什么？ 参加社的主要职责包括： （1）参加社团会议；

（2）按照约定及时足额划拨资金至代理社指定的账户；

（3）在贷款续存期间了解掌握借款人的日常经营与信用状况的变化情况，对发现的异常情况应及时通报代理社。

176、各成员社均为平等民事主体，任何成员社均有权提议召开社团会议。社团会议所协商的内容主要包括哪些方面？ 社团会议对贷款管理的重大事项进行协商，主要包括： （1）定期或不定期对代理社进行尽职评估。 （2）社团贷款合同重要条款的变更。

（3）借款人、担保人或社团成员社出现的重大违约事件。 （4）不良社团贷款的管理和处置方案。

177、成员社之间权利义务关系主要包括哪些内容？

成员社之间权利义务关系由《社团贷款成员间协议》约定，主要包括以下内容：

（1）签订协议各社的基本情况。

（2）社团贷款额度的分配，社团贷款额度的转让。 （3）牵头社、代理社及各成员社的权利与义务。 （4）各成员社与代理社之间的资金划拨方式和时限。 （5）贷款费用支出和利息收入的分配。 （6）贷款损失的承担比例。

（7）确定贷款持续分类与分类后的日常监督管理责任。

（8）社团会议的召集方式、议事规则、决策程序、解决争议方式、违反协议的处罚办法。

（9）成员社认为其他应该约定的条款。

36

178、社团成员在开展社团贷款业务过程中出现哪些情形，经社团贷款会议审核认定违约的，可以对违约社团贷款成员做出违约赔偿处理？ （1）社团贷款成员收到代理行按协议规定时间发出的通知后，未按协议约定时限足额划付款项的。

（2）社团贷款成员擅自提前收回贷款或违约退出社团的。 （3）不执行社团会议决议的。

（4）借款人归还社团贷款本息而代理社不如约及时划付社团贷款成员的。

（5）其他违规行为。

179、牵头社向其认为有联合承贷意愿的参与社发出社团贷款邀请函，并附上根据贷款申请人提供的资料编制的信息备忘录、贷款条件清单，贷款调查和审查意见，其中社团贷款信息备忘录主要包括哪些内容？ 社团贷款信息备忘录内容主要包括：社团贷款的基本条件、借款人的法律地位及概况、借款人的财务状况、项目的概况及市场分析、项目的财务现金流量分析、担保人/担保物介绍、抵押品物权、风险因素及避险措施、项目的准入审批手续、有权环保机构出具的环境影响监测评估文件以及其他可能影响借款人偿还能力的因素等。 180、社团贷款管理主要包括哪些方面？

（1）借款人须在社团指定的代理社开设基本结算户和其他资金往来账户，统称社团项目资金管理账户。

（2）社团贷款成员转让贷款的，应当提前通知代理社。如果社团贷款协议中约定必须经借款人同意的，应事先征得借款人同意。 （3）贷款展期、提前还款等，按照有关规定办理。

（4）社团贷款存续期间，通常由牵头社或代理社负责定期召开社团会议，也可由其他成员社提议召开，讨论、协商社团贷款管理中的重大问题。

37

（5）社团贷款出现风险时，代理社应负责及时召开社团会议，确定管理和处置不良贷款方案，并委托代理社实施。 181、 社团贷款的日常管理工作是如何进行的？

社团贷款的日常管理工作主要由代理社负责。牵头社应协助代理社跟踪了解项目的进展情况，及时发现社团贷款可能出现的问题，并以书面形式尽快通报成员社。

182、在办理社团贷款业务过程中发现借款人有哪些违约行为，并经指正不改的，由代理社负责召开社团会议，追究其违约责任？ （1）所提供的有关文件被证实无效； （2）未能履行和遵守贷款协议所约定的义务； （3）未能按贷款协议规定支付利息和本金； （4）以假破产等方式逃废银行债务； （5）其他按贷款协议约定的违约事项。 183、贷后管理的含义是什么？

贷后管理是指从贷款发放或其他信贷业务发生后直到本息收回或信用结束的全过程的信贷管理行为，包括帐户监管、贷后检查、风险监控、档案管理、有问题贷款处理、贷款收回等。

184、当信贷管理人员岗位变动时如何进行贷后管理责任移交？ （1）信用社原贷后管理人员工作岗位变动时，应在县联社客户经理部主持和监交下，同接手贷后管理人员对其负责的信贷业务风险状况进行鉴定（已离任审计的，以离任审计为准），形成书面交接材料，由原责任人、接手责任人、参与人签字后登记存档。责任移交后，接手贷后管理人员对接手后的信贷业务经营状况负责，不得推诿责任。 （2）建立县联社贷后管理人员责任移交制度。县联社原贷后管理人员工作岗位变动时，应在部门负责人主持和监交下，同接手贷后管理人员对其负责的信贷业务风险状况进行鉴定（已离任审计的，以离任审

38

计为准），形成书面交接材料，由原责任人、接手责任人、监交人签字后登记存档。责任移交后，接手责任人对接手后的信贷贷户贷后管理负责，不得推诿责任。

（3）建立不良贷款管理责任移交制度。对于不良贷款移交给资产管理部，必须由县联社稽核监察部参与监交，逐户鉴定不良贷款贷户的基本情况、不良贷款抵押担保情况、风险状况，明确成因，界定责任，对形成不良贷款的责任人提出明确处理意见。 185、贷后管理应坚持什么原则？

明确职责、落实责任、跟踪监控、及时预警、快速处理 186、贷后管理责任应如何界定？ 信用社贷后管理建立责任管理制度：

（1）信用社贷后管理人员对本社贷款贷后管理负责，其中贷款经办人负直接管理责任。

（2）信用社主任、分管副主任对本社报上级审批的贷款贷后管理负主要责任。

（3）县联社贷后管理人员和客户经理部负责人对本级及上级审批（咨询）的贷款负风险监控责任。

（4）县联社主任或分管信贷业务副主任对辖内贷后管理组织实施负领导责任。

187、什么是抵债资产？

抵债资产是指农村信用社依法行使债权或担保物时，因债务人、担保人无法用货币资金偿还银行债务，经协商或经法院判决、仲裁机构裁决接收的债务人、担保人用以抵偿所欠农村信用社债务的非货币性资产。

188、农村信用社员工在抵债资产接收、管理、处置过程中，出现哪些情形时，应依规对其进行处理？

39

(一)截留抵债资产经营处置收入的。 (二)擅自动用抵债资产的。 (三)越权接收、处置抵债资产的。

(四)恶意串通抵债人，在收取抵债资产过程中故意高估抵债资产价格，或在处置抵债资产过程中故意低估价格，造成农村信用社资产损失的。

(五)玩忽职守，怠于行使职权而造成抵债资产毁损、灭失的。 (六)未经批准，擅自将抵债资产转为自用的。 189、抵债资产管理应遵循什么原则？

抵债资产管理应遵循“审慎接受、合法取得、妥善保管、及时变现、正确核算、规范操作”确保农村信用社利益的原则。 190、抵债资产部门分工负责制是如何分工的？

(一)风险资产管理部门负责抵债资产接收处置项目的审查、保管、经营、处置、信息管理、统计分析、监督检查及考核工作，并负责抵债资产管理方面的有关法律事务。

(二)财务会计部门负责抵债资产的会计核算、抵债资产转自用购建指 标的申报和审批、抵债资产处置损失的消化列账工作。

(三)稽核部门负责对以资抵债原债务形成不良资产的责任认定、稽核工作。

191、各县(市、区)联社风险资产管理部门要建立抵债资产岗位负责制，将抵债资产接收、处置项目落实到岗，责任到人。相关岗位人员的工作职责是如何划分的？

(一)接收岗负责人。具体负责以资抵债的申报、抵债资产的接收等工作。抵债资产接收岗负责人的变更，必须由部门主管人员在认定分清责任后办理交接手续。接收岗负责人要对以资抵债方案的合理性、可行性、抵债资产的接收价格等负责。

40

(二)处置岗负责人。具体负责抵债资产的设计、报批、实施工作。处置岗负责人要对处置方案设计的合理性、可行性和实施过程、抵债资产处置损失的认定结论等负责。

192、抵债资产接收处置项目审查(咨询)要素都有哪些？： （ 一）、材料要件的审查。根据抵债资产接收处置规定的申报材料要求，审查各种必备要件是否齐全。 （ 二）、抵债资产内容的审查。 1、审查以资抵债是否符合必备条件； 2、审查抵债资产是否属于禁止接收类资产； 3、抵债资产接收价格的确定是否准确、合理； 4、抵债资产处置方案是否可行。 处置项目审查内容：

1、抵债资产处置方式是否可行； 2、抵债资产处置价格的确定是否合理。

193、裁定(决)接收的抵债资产实行备案制，备案材料主要包括哪些内容？

备案材料包括以下内容： (一)接收抵债资产备案报告。

(二)《河南省农村信用社抵债资产接收呈报(备案)表》。农村信用社要如实完整地填写表中要求的内容，并签注主任、部门责任人和经办责任人姓名，加盖单位公章。

(三)人民法院或仲裁机构的判(裁)决书、执行书、裁定书、破产分配方案的复印件。

(四)稽核部门对原债务形成不良资产的责任认定报告。

(五)责任人处理文件。凡责任认定报告认定有人为责任的，要有对责任人的处理决定。

41

(六)其它相关材料。

194、协议接收抵债资产实行审批(咨询)制，其申报材料主要包括哪些内容？

其申报材料包括以下内容：

(一)接收抵债资产申请报告。主要内容包括： (二)《河南省农村信用社抵债资产呈报(备案)表》。 (三)县(市、区)联社风险资产管理委员会投票表决结果。 (四)抵债资产接收意向性协议。 (五)抵债资产评估报告。

(六)债务人、担保人最后一期的资产负债表、损益表等财务报表。 (七)稽核部门对原债务形成不良资产的责任认定报告。

(八)责任人处理文件。凡责任人认定报告认定有人为责任的，要有对责任人的处理决定。

(九)其他法律性文件和证明材料的复印件。 (十)其他有关材料。

195、处置抵债资产实行审批(咨询)制，其申报材料主要包括哪些内容？

其申报材料主要包括以下内容： (一)抵债资产处置申请报告。

(二)《河南省农村信用社抵债资产处置呈报(备案)表》。 (三)县(市、区)联社风险资产管理委员会投票表决结果。

(四)以协议转让等其他方式处置抵债资产时，必须报送抵债资产重估报告。

(五)有关证明材料的复印件。 (六)其他有关材料。

196、抵债资产接收有哪些方式？

42

抵债资产接收主要有裁定(决)和协议两种方式。 197、什么是裁定(决)接收抵债资产？

裁定(决)接收抵债资产是指债务人、担保人因资不抵债或其它原因被宣告破产，或信用社主动通过诉讼、仲裁渠道主张债权，经法院判决(裁定)、仲裁机构裁决接收的债务人、担保人用以抵偿农村信用社债务的非货币性资产。

198、什么是协议接收抵债资产？

协议接收抵债资产是指农村信用社与债务人、担保人协商接收的用以抵偿农村信用社债务的非货币性资产(含法院、仲裁机构调解接收的抵债资产)。

199、协议接收抵债资产必须严格控制，其接收必须符合哪些条件？ 其接收必须同时符合下列条件：

(一)债务人、担保人生产经营已经中止或陷入困境，财务状况日益恶化，无法筹集货币资金偿还信用社债务。

(二)用以抵债的抵(质)押物不能立即变现且不宜通过法律诉讼程序获得。

(三)不实施以资抵债，将使信用社债权遭受更大损失。

(四)抵债资产具有较高价值、较低管理成本，未来一定时间内能够转让变现。

(五)实施以资抵债要考虑债务人在信用社的全部债务。

200、除法院、仲裁机构判定(决)外，协议接收的在建工程，必须满足哪些条件？ 必须满足下列条件：

(一)农村信用社贷款总额占在建工程项目实际投资总额的50％以下。

(二)已全额缴纳土地出让金。

43

(三)工程项目用地规划许可证、建设规划许可证、开工许可证、预售许可证等“四证”齐全。

(四)在建工程已完成项目总投资额的90％以上。 201、抵债资产如何办理过户手续？

（一）裁定(决)接收的抵债资产，农村信用社接到法院、仲裁机构裁定(决)书后，要及时进行账务处理，将抵债资产纳入专用科目核算，并办理抵债资产过户手续。

（二）协议接收的抵债资产，信用社要根据审批(咨询)意见，认真落实有关条款，与债务人、抵债人签订正式抵债协议后，及时进行账务处理，并办理抵债资产过户手续。

202、信用社取得的抵债资产不能当即变现的，如何确定其价值？ 可按以下原则确定其价值： (一)借、贷双方协商议定的价值。

(二)借、贷双方共同认可的有资质的评估部门评估确认的价值。贷款方必须参与评估过程，以保证抵债资产价值公正、合理地确定。按照划分的权限，有关部门要对抵债资产的评估价值进行核实。 (三)裁定(决)接收的抵债资产，其接收价格以法院、仲裁机构裁定(决)的价格为基础，扣除接收费用及可预见的管理费用和处置费用后确定。

(四)协议接收的抵债资产，其接收价格以县(市、区)联社认可的具有合法资质评估机构的合理评估价值为基础，扣除接收费用及可预见的管理和处置费用后，经双方协商确定。

203、抵债资产接收后，信用社应如何进行管理？

（一）抵债资产接收后，要及时将抵债资产有关要素录入信贷管理系统。

（二）要妥善保管抵债资产，根据抵债资产的类别、特点等采取自管

44

或托管方式。

（三）抵债资产不得自用，确需自用的要专项申报，并视同于新购固定资产，必须有固定资产购建指标，并按购建固定资产管理的有关规定办理审批手续及进行相应的账务处理。

（四）信用社、县(市、区)联社风险资产管理部门要建立抵债资产卡片账或登记簿。

（五）建立抵债资产定期盘点制度。 （六）建立抵债资产定期监督检查制。 204、对抵债资产处置变现是如何规定的？ （一）抵债资产处置原则上采取公开拍卖的方式。

（二）接收的抵债资产原则上应当在接收后8个月内处置完毕，最长处置期不能超过一年。

（三）抵债资产的处置遵循公开、公平、公正的原则，要集体研究决策，依法合规处置，实行审查人和审批人负责制。 205、如何确定抵债资产处置价格？

(一)抵(质)押物的作价，以抵(质)押合同标明的作价为准，因作价争议而诉诸法院的，以法院裁定的作价为准。

(二)依法受偿抵债资产的作价，以法院出具的已生效的法律文书对受；偿物确定的价值为准。

(三)公开拍卖抵债资产，其拍卖底价综合考虑抵债资产接收价格、现；行同类资产的市场价格及影响抵债资产处置价格的其他因素等，经县(市。区)联社风险资产管理委员会审议确定。

(四)协议转让抵债资产，其转让价格必须经评估机构重新评估确定价值后，经县(市、区)联社风险资产管理委员会审议确定；如预计抵债资产处置变现无损失的，可不再重新进行评估。

206、信用社所取得的抵债资产立即变现的，其净收入按照规定应如

45

何进行处理？

按照以下规定进行处理：

(一)净收入低予贷款本金时，净收入与贷款本金之间的差额作为呆账，经批准后冲减呆账准备金；同时将应收利息冲减当期利息收入(仅指表内应收利息冲减当期利息收入，下同)。

(二)净收入等于贷款本金时，作为贷款本金收回处理；其应收利息冲 减当期利息收入。

(三)净收入高于贷款本金但低于贷款本金与应收利息之和时，其相当于贷款本金的数额作为贷款本金收回处理；超过贷款本金的部分作为应收利息收回处理，不足应收利息部分冲减当期利息收入。 (四)净收人等于贷款本金与应收利息之和时，作为收回贷款本金与应收利息处理。

(五)净收入高于贷款本金与应收利息之和时，净收入等于贷款本金与应收利息之和部分，作为收回贷款本金与应收利息处理，高出部分可按借贷双方事前签定的贷款合同或协议中的有关约定，作为信用社的当期收入或退还借款人。

(六)具体账务处理按照《河南省农村信用社财务管理实施办法》执行。

207、抵债资产考核指标体系都包括哪些考核指标？ 包括以下考核指标：

(一)抵债资产年处置率=当年抵债资产处置额÷(上年末“待处理以资抵债本金余额”加“待处理以资抵债表内应收利息”余额)×100％。 (二)抵债资产年变现率=当年抵债资产处置变现额÷当年抵债资产处置额×100％。

(三)抵债资产损失率=当期处置抵债资产损失金额÷当期处置抵债资产账面价值的总和×100％。

46

当期处置抵债资产损失金额即抵债资产变现净收入与相应的抵债资产人账价值总和的差额。

(四)抵债资产增长率=当期抵债资产账面价值增长额÷期初抵债资产账面余额100％。

(五)抵债资产增长额占不良贷款下降额的比例=当期抵债资产账面价值增长额÷当期不良贷款下降额×100％。 208、征信的含义是什么？

征信就是专业化的独立的第三方机构为建立信用档案，依法采集、客观记录个人信用信息，并依法对外提供信用报告的一种活动。 209、个人信用信息是如何采集的？

个人信用信息是由征信机构主动采集的，不需要个人申请，只要在商业银行开立过结算账户或者是与银行发生过信贷交易的个人，都加入了个人信用信息基础数据库。

210、商业银行信用报告查询员必须在什么机构备案 ？ 商业银行信用报告查询员必须在人民银行征信管理部门备案 211、征信要“征”集个人哪些方面的情况？ 1、基本信息 2、整体负债情况 3、约定还款情况 4、个人的遵纪守法情况 212、征信的主要作用有哪些？

1、降低交易成本 2、减少交易风险 3、鼓励守信履约 4、惩戒失信 5、增加交易机会

213、个人在征信活动中享有哪些权利 ？

1、知情权 2、异议权 3、纠错权 4、司法救济权 214、个人的信贷信息主要包括哪些 ？

47

1、担保情况； 2、还款情况； 3、借款金额； 4、使用信用卡的情况

215、征信机构一般不采集哪些方面的信息？

1、指纹信息； 2、宗教信仰； 3、存款信息； 4、性倾向

216、与正面信息相对的是负面信息，负面信息的含义是什么？ 负面信息是指您在过去的信用交易中未能按时足额偿还贷款、支付各种费用的信息。

217、每个公民对个人信用信息都享有知情权，知情权的含义是什么？ 知情权是指个人有权知道征信机构掌握的关于自己的所有信息，并到征信机构去查询自己的信用报告。 218、个人信用信息纠错权的含义是什么？

纠错权是指个人有权要求数据报送机构和征信机构对个人信用报告中记载并证实的错误信息进行修改。

219、个人信用信息司法救济权的含义是什么？

司法救济权是指个人对信用报告中的错误信息存在异议并经正常程序处理仍未得到满意解决，可向法院提出起诉，用法律手段维护自身的个人权益。

220、征信信息的核心是什么？

征信信息的核心是借钱还钱的负债信息 221、什么是信用交易？

信用交易是指在交易中作为交易的一方向对方承诺在未来偿还的前提下，对方向您提供资金、商品或服务的活动 222、征信机构都提供哪些重要产品？ 1、个人信用评分 2、个人信用报告 223、征信要监管，它主要的目的是什么？

48

它主要的目的是保护数据主体的利益

224、别人要查看您的信用报告的条件是什么？

别人要查看您的信用报告的条件是必须经过您本人授权同意 225、使用信用报告必须通过哪些途径？

使用信用报告必须通过本人授权、法定目的、本人授权与法定目的相结合这些途径

226、对个人征信进行监管最重要的目的是什么？

对个人征信进行监管最重要的目的就是要在信息披露和保护隐私，以及信息披露和便于个人从商业银行获得贷款之间保持一种平衡，保证征信机构“有条件”地采集、保存、使用征信数据，尽可能地保护个人的利益。

227、信息技术发展对征信的主要影响有哪些？

1、信息采集更有效率 2、信息服务水平实现了飞跃 3、信息价值被充分利用

228、在信用报告的使用中怎样才能查询个人信用报告？ 1、在获得您的书面授权后，机构和个人才能查询您的信用报告 2、银行审核您提出的借款和信用卡申请时才能查看信用报告 3、即任何机构和个人如果想看您的信用报告，不仅要符合法律规定的用途，还必须得到您的书面授权

229、2005 年，中国人民银行制定颁布了《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》，都采取了哪些措施，保护个人隐私和信息安全，以及个人信用信息基础数据库的规范运行？

1、授权查询 2、限定用途 3、保障安全 4、查询记录 5、违规处罚

230、个人信用信息基础数据库是中国人民银行组织商业银行建设的全国统一的个人信用信息共享平台，它对个人的信用信息依法享有哪些

49

权利？。

1、采集 2、保存 3、整理

231、个人信用信息基础数据库已经覆盖全国银行类金融机构各级信贷营业网点，这些金融机构都包括哪些？

1、政策性银行 2、全国性商业银行 3、地方性商业银行 4、农村信用社 5、财务公司 6、住房公积金管理中心、小额信贷公司和汽车金融公司等

232、商业银行办理哪些业务时，可以向个人信用信息基础数据库查询个人信用报告？

1、审核个人贷款申请 2、审核个人贷记卡、准贷记卡申请 3、审核个人能否作为担保人

4、对已发放的个人贷款进行贷后管理 5、受理法人或其他组织的贷款申请或其作为担保人 233、建立个人征信系统的目的是什么？

1、商业银行提高风险管理能力和信贷管理效率，防范信用风险； 2、促进个人消费信贷健康发展； 3、为金融监管和货币政策提供服务； 4、帮助个人积累信誉财富、方便个人借款

234、个人信用报告出错了，可以通过哪些渠道使出错信息得到核查、纠正？

1、由您本人或委托他人向所在地的中国人民银行分支行征信管理部门反映；

2、直接向征信中心反映；

3、可以委托直接涉及出错信息的商业银行经办机构反映； 4、向法院提起诉讼，以法律手段维护您的权益

50

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/ipar.html