XX公司业务招待管理办法

XX公司业务招待管理办法

第一章 总则

第一条 为深入贯彻中央“八项规定”、反对“四风”要求，细化落实XX对企业负责人、本部员工及所属企业负责人履职待遇、业务支出管理相关规定，特制定本办法。

第二条 本办法所指业务招待管理主要是指对企业负责人、本部员工、所属企业负责人因生产经营业务的需要，招待客户、合资合作方以及其他外部关系人员发生的活动和费用的管理。

第三条 本办法所指业务招待费主要包括邀请、接待、赠送纪念品等费用。

第四条 本办法所称企业负责人是指XX领导班子成员，主要包括董事长、党委书记、总经理、副董事长、副总经理、党委副书记、纪委书记、工会主席、总工程师、总会计师、总法律顾问等；所称本部人员主要是指除XX企业负责人外的董事会秘书、三总师副职、安全总监、纪委副书记、工会副主席、团委书记、部门正职、部门副职及本部其他一般工作人员；所称所属企业负责人主要是指XX所属子公司（全资和控股）、指挥部的领导班子成员。

第五条 本办法参照中共中央、国务院《党政机关例行节约、反对浪费条例》、《党政机关国务公务接待管理规定》，《XX公司所属企业负责人履职待遇、业务支出管理办法》（XX劳?2015?

41号）制定。

第二章 管理原则

第六条 归口原则。办公室是业务招待的归口管理部门。 1．XX办公室负责制订企业负责人的业务招待计划，编制预算和组织实施；

2．机关本部各部门负责制订本部门的业务招待计划、编制预算并在审批后组织实施，XX办公室负责跟踪监督；

3．各下属单位办公室负责制订所属企业负责人的业务招待计划，编制预算和组织实施，XX办公室负责监督检查。

第七条 规范原则。来宾不论职务高低，都要热情接待。一般情况下，按职对等陪同，不搞超标准接待。

第八条 节约原则。应厉行节约，禁止奢侈浪费，不得突破标准，严格控制陪餐人数。确需陪餐时，当接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人；超过10人的，不得超过接待对象人数的三分之一。外事活动中根据需要安排陪餐人数。

第三章 范围标准

第九条 宴请标准严格按国家及上级有关规定执行。 （一）集团企业负责人、本部部门 接待活宴请标准 赠送纪念品 招待对象 动类型 （含酒水、饮料） 标准 外事 商务 招待 其他 公务 招待 非常重要的客户 每次人均不得超过600元 重要客户 每次人均不得超过500元 非常重要的客户 每次人均不得超过400元 重要客户 每次人均不得超过300元 每次人均不得超过600元 每次人均不得超过500元 不得赠送 纪念品 （二）所属企业负责人 接待活宴请标准 赠送纪念品 招待对象 动类型 （含酒水、饮料） 标准 非常重要的客户 每次人均不得超每次人均不得外事 过500元 超过500元 商务 重要客户 每次人均不得超每次人均不得招待 过400元 超过400元 非常重要的客户 每次人均不得超其他 过300元 不得赠送 公务 重要客户 每次人均不得超纪念品 招待 过200元 第十条 业务招待原则上应安排在内部职工食堂用餐，需外出用餐的也应当安排在定点饭店，不得安排接待对象到高档的娱乐、休闲、健身、保健等经营场所活动。企业负责人、本部人员、所属企业负责人均不得参加所属企业或相关联企业安排到上述场所的业务招待活动。

第十一条 业务招待活动中，不得赠送现金和购物卡、消费卡、商业预付卡等有价证券、支付凭证以及贵重物品等。

第四章 预算及报销审批

第十二条 业务招待用费实行预算管理，预算方案按年编制，上年结余不转入下年预算。XX办公室负责编制企业负责人业务招待年度预算，建立企业负责人业务招待预算、支出登记台账；本部各部门及所属企业负责本部门、本单位业务招待预算、支出登记台账管理（格式见附件1）；XX办公室负责跟踪监督检查预算执行、台帐管理情况。

第十三条 业务招待费坚持在预算指标内审核报销，超预算及预算外费用原则上不得报销。确属人员变动较大或工作需要发生的，按照管理流程审批后方可报销。

第十四条 企业负责人参加的业务招待所发生的费用由办公室统一负责结算报销，本部各部门业务招待费用由承办部门负责结算报销，所属企业负责人参加业务招待所发生的费用由本企业办公室负责结算报销。

第十五条 业务招待费用报销时要按照财务规定程序办理。据实粘贴发票，附发票及费用明细清单（菜单及酒水单等），并注明接待对象、接待事由等（格式见附件2），报销内容应当与招待活动内容一致，不得弄虚作假。

第十六条 报销审批。

1.企业负责人：主要负责人进行交叉审批，其他负责人由其所分管的主要负责人审批。

2.本部各部门：部门负责人本人的报销由其分管领导审批

(涉及本部门有多位分管领导的，按接待内容由相应分管领导审批)，部门人员由部长审批。

3.所属企业负责人：主要负责人交叉审批（主要负责人只有一人的，可指定一名其他负责人审批），其他负责人由其所分管的主要负责人审批。

第十七条 业务招待宴请标准已包含酒水费用，不得再单独审批报销业务招待用酒水，办公室不再集中采购和提供招待用酒水、香烟及茶叶等。

第四章 附则

第十六条 本办法由XX办公室负责解释。

第十七条 各下属单位可参照本办法制定本单位业务招待管理制度。

第十八条 本办法自2015年7月1日起实施。之前其他相关文件规定与本办法不一致的，以本办法为准。

附件一

XX业务招待支出管理台账

部门/姓名： 年份：

序号 日期 经办人 接待事由 接待对象 实际支出（单位：元） 招待 纪念品 合计 总计 建立台账，部门按单位建立台账。

注：此表格按人分项统计，企业负责人、所属企业负责人按人员姓名

附件二

XX业务招待报销审批单

年 月 日 承办部门 □外事商务招待 招待类型 □其他公务招待 □重要客户 名单： 接待人数： 人 经办人 □非常重要的客户 招待人数 名单： 陪同人数： 人 预算标准 （含酒水） 招待费： 元/人 人数： 纪念品： 元/人 人数： 小计： 小计： 合计： ￥ 元 实际发生额（含招待费： 元 酒水） 合计： 元 纪念品： 元 审批人意见（签章）： 注：接待事项须填写此表，填写“□”时须在对应事项前画“√”，且只能单项选择；报销时须附本表。

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