风险管理真题及答案

09年下半年风险管理真题及答案 (总分100, 考试时间90分钟) 一、单选题

以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项

1. 下列关于风险分类的说法，不正确的是( )。 A 按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险

B 按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险

C 按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险 D 按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

答案:A

[解析] 按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。

本题考查对风险分类的理解。根据风险发生的范围，我们会首先考虑风险发生是大范围还是小范围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然关联性，风险能否量化是根据风险的不同性质，能否量化才是可量化风险和不可量化风险的分类标准。本题选项C是干扰选项，纯粹风险可以理解为纯粹的损失，投机风险可以理解为有获利的可能，两者的区别就在于损失结果不同。

2. 在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。 A 资产规模和商业银行的风险管理水平 B 资本金规模和商业银行的盈利水平 C 资产规模和商业银行的盈利水平 D 资本金规模和商业银行的风险管理水平 答案:D

[解析] 资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。资本金是银行的白有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。3. 20世纪60年代，商业银行的风险管理进入( )。 A 资产负债风险管理模式阶段 B 资产风险管理模式阶段 C 全面风险管理模式阶段 D 负债风险管理模式阶段 答案:D

[解析] 60年代前→资产风险管理模式;60年代后→负债风险管理模式;70年代后→资产负债风险管理模式;80年代后→全面风险管理模式。

4. 全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是( )。

A 企业的资产规模 B 企业的目标 C 全面风险管理要素

D 企业的各个层级 答案:A

[解析] 考生可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。

5. 下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是( )。 A 金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失

B 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失

C 商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失 D 商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移

答案:C

[解析] 商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济资本，商业银行只有在面临破产威胁时才会得到中央银行救助。在日常的经营中，中央银行与商业银行是监管与被监管的关系。

6. 风险是指( )。 A 损失的大小 B 损失的分布 C 未来结果的不确定性 D 收益的分布 答案:C

[解析] 本题考核的是风险的定义。

7. 风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循( )的基本规律。

A 高风险低收益、低风险高收益 B 高风险高收益、低风险低收益 C 低风险高收益 D 高风险低收益 答案:B

8. 与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有( )。

A 特殊性、非盈利性和可转化性 B 普遍性、非盈利性和可转化性 C 普通性、盈利性和不可转化性 D 普遍性、非盈利性和不可转化性 答案:B

[解析] 本题考核的是商业银行的操作风险特征。 9. 如果一个资产期初投资100元，期末收入150元，那么该资产的对数收益率为( )。

A 0.1 B 0.2 C 0.3 D 0.4 答案:D

[解析] 本题考核的是对数收益率的计算。

10. 下列可能会对银行造成损失的风险中不属于操作风险的是( )。

A 恐怖袭击 B 监管规定

C 声誉受损 D 黑客攻击 答案:C

[解析] C属于声誉风险。

11. 商业银行有效防范和控制操作风险的前提是( )。 A 建立完善的公司治理结构 B 建立完善内部控制体制 C 加强外部监管体制建设 D 以上都不是 答案:A

[解析] 本题属于记忆性的知识点。

12. 广义的操作风险定义认为，( )以外的所有风险均可视为操作风险。

A 市场风险 B 法律风险 C 信用风险

D 市场风险和信用风险 答案:D

13. 健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括哪些内容( )。

A 强化内控意识，树立内控优先理念 B 完善激励约束机制 C 提高内控制度的执行力 D 以上都是 答案:D

[解析] 本题考核的是健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。

14. 商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来( )。

A 声誉风险 B 战略风险 C 信用风险 D 操作风险 答案:D

15. 商业银行资产的流动性是指( )。

A 商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售

B 商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金 C 商业银行流动负债数量的多少

D 商业银行流动资产减去流动负债的值的大小 答案:A

[解析] 本题考核的是商业银行资产的流动性的定义。 16. 由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于( )。

A 国家风险 B 市场风险 C 操作风险 D 战略风险 答案:D

[解析] 本题考核的是对战略风险的理解。

17. 国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括( )。

A 改善公司治理结构 B 推行全面风险管理理念

C 确保各类主要风险得到正确识别和排序 D 利用精确的数量模型进行量化 答案:D

18. 一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施( )。

A 风险转移 B 风险对冲 C 风险补偿 D 风险规避 答案:C

[解析] 本题考核的是对风险补偿的理解。

19. ( )是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。

A 会计资本 B 监管资本 C 经济资本 D 实收资本 答案:A

[解析] 本题考核的是会计资本的定义。 20. 商业银行的最高风险管理/决策机构是( )。 A 董事会 B 监事会 C 股东大会 D 高层管理者 答案:A

[解析] 商业银行的最高风险管理/决策机构是董事会。 21. 经济资本主要用于规避银行的( )。 A 非预期损失 B 预期损失 C 大规模损失 D 普通性损失 答案:A

[解析] 经济资本是针对非预期损失的。

22. 在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指( )。 A 文件档案的制订、管理不善 B 结算支付系统失灵或延迟

C 银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价 D 未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误 答案:D

[解析] 本题考核的是对交易/定价错误的理解。 23. 操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。这是因为( )。

A 下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上地评估

B 自下而上的原则符合下级向上级汇报的规范

C 操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的薄弱环节

D 上级的问题通常包含在下级出现的问题中 答案:C

[解析] 本题考核的是操作风险评估原则的理解。 24. 代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于( )操作风险点。

A 人员因素 B 外部事件 C 内部流程 D 系统缺陷 答案:C

[解析] 本题考核的是代理业务的操作风险点。 25. 商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了( )。

A 久期缺口 B 现金缺口 C 融资缺口 D 信贷缺口 答案:C

[解析] 本题考核的是融资缺口的计算公式。

26. 如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求( )流动性来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。

A 小于 B 大于 C 等于 D 以上都不对 答案:B

27. 连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有( )件。 A 8 B 7 C 6 D 3 答案:A

[解析] 本题考核的是对基本事件的理解。

28. 商业银行通常采用定期的自我评估的方法来检验战略风险管理是否有效实施，定期通常是指( )。

A 每天 B 每月 C 每周 D 每年 答案:B

[解析] 商业银行通常采用定期(每月或季度)的自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。

29. 20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了( )阶段。

A 资产风险管理模式 B 负债风险管理模式 C 资产负债风险管理模式 D 全面风险管理模式 答案:C

[解析] 20世纪70年代，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不足。在这种情况下，资产负债风险管理理论应运而生。

30. 有效风险管理体系建设必须以( )为先导。 A 健全的内部控制机制 B 完善的公司治理机构 C 先进的风险管理文化培育 D 有效的风险治理策略 答案:C

31. 在对外币的管理中，银行( )实施对每一种货币的流动性管理策略。

A 必须 B 不需要

C 可以用也可以不用 D 以上都不对 答案:A

[解析] 在对外币的管理中，银行必须实施对每一种货币的流动性管理策略。

32. ( )是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。

A 操作风险 B 市场风险 C 战略风险 D 法律风险 答案:C

[解析] 本题考核的是战略风险的定义。

33. ( )的推出标志着现代商业银行风险管理出现显著的变化。

A 《全面风险管理框架》 B 《巴塞尔新资本协议》 C 《巴塞尔资本协议》 D 以上都不是 答案:B

[解析] 《巴塞尔新资本协议》的推出，使得商业银行风险管理由以前的单纯的信贷风险管理模式转向全面风险管理模式。

34. 商业银行的资产主要是( )。 A 固定资产 B 非流动资产 C 金融资产 D 无形资产 答案:C

[解析] 商业银行的资产主要是金融资产。

35. 银行可能遭受的国家风险包括( )。 A 到期不还风险 B 间接风险

C 债务重新安排风险 D 以上都是 答案:D

[解析] 以上都属于国家风险。

36. ( )是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素。 A 市场信心 B 市场稳定 C 政府政策 D 贷款数量 答案:A

[解析] 市场信心是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。

37. 资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自( )。

A 资产业务 B 负债业务 C 贷款业务 D 证券业务 答案:A

[解析] 资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自资产业务。

38. ( )不是全面风险管理模式的特征。 A 全球的风险管理体系 B 全面的风险管理范围 C 全程的风险预测过程 D 全新的风险管理方法 答案:C

39. 最常见的资产负债的期限错配情况指( )。 A 将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长 B 将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短 C 全部资产与部分负债在持有时间上不一致 D 部分资产与全部负债在到期时间上不一致 答案:A

[解析] 最常见的资产负债的期限错配情况指将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。

40. 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则流动性也会( )。

A 增强 B 减弱 C 不变 D 无关 答案:B

[解析] 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱;如果市场利率上升，流动性也随之加强。

41. ( )对战略风险管理的结果负有最终责任。 A 监事会

B 股东大会 C 公司治理层 D 董事会 答案:D

[解析] 董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。

42. 下列不属于违反用工法造成损失的原因的是( )。 A 劳资关系 B 安全/环境 C 未经授权的活动 D 性别、种族歧视 答案:C

[解析] 未经授权的活动属于由内部欺诈导致损失的原因。43. ( )是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本金。

A 经济资本 B 会计资本 C 监管资本 D 实收资本 答案:A

[解析] 本题考核的是经济资本的定义。 44. 下列属于操作风险外部风险指标的是( )。 A 从业年限 B 系统数量 C 反洗钱警报数占比 D 系统故障时间 答案:C

[解析] A属于人员风险指标，BD属于系统风险指标。 45. ( )是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。

A 风险转移 B 风险补偿 C 风险对冲 D 风险分散 答案:C

[解析] 本题主要考查对风险对冲的理解。

46. 下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是( )。A 债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率

B 客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级 C 在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级 D 在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级

答案:B

47. 某银行2008年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2008年末成为损失类贷款，其间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了150亿元，则该银行可疑类贷款迁徙率为( )。

A 16.67% B 22.22%

C 25.00% D 41.67% 答案:B

48. 以下是贷款的转让步骤，其正确顺序是( )。 ①挑选出同质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中; ②办理贷款转让手续; ③对资产组合进行评估; ④签署转让协议; ⑤双方协商(或投标)确定购买价格; ⑥为投资者提供资产组合的详细信息。

A ①②③④⑤⑥ B ⑥⑤③②④① C ①②⑤③⑥④ D ①③⑥⑤④② 答案:D

49. 企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人/关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接或间接控制。这里的“主要投资者”是指( )。

A 直接或间接控制一个企业10%或10%以上表决权的个人投资者

B 直接或间接控制一个企业5%或5%以上表决权的个人投资者

C 直接或间接控制一个企业3%或3%以上表决权的个人投资者

D 直接或间接控制一个企业1%或1%以上表决权的个人投资者

答案:A

50. 某企业2008年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2008年初所有者权益为39亿元人民币，2008年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2008年净资产收益率为( )。A 3.00% B 3.11% C 3.33% D 3.58% 答案:C

51. 某企业2008年息税折旧摊销前利润(EBITDA)为2亿元人民币，净利润为1.2亿元人民币，折旧为0.2亿元人民币，无形资产摊销为0.1亿元人民币，所得税为0.3亿元人民币，则该企业2008年的利息费用为( )亿元人民币。

A 0.1 B 0.2 C 0.3 D 0.4 答案:B

52. 下列关于客户信用评级的说法，错误的是( )。 A 评价主体是商业银行 B 评价目标是客户违约风险 C 评价结果是信用等级和违约概率 D 评价内容是客户违约后特定债项损失大小 答案:D

53. 在客户信用评价中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是( )。

A 5Cs系统 B 5Ps系统 C CAMELs系统 D 4Cs系统 答案:B

54. 根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%、0.6Q%、0.60%，则3年的累计死亡率为( )。

A 0.17% B 0.77% C 1.36% D 2.32% 答案:C

55. 某1年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为( )。

A 0.05 B 0.10 C 0.15 D 0.20 答案:B

56. 下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是( )。 A 债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率

B 客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级 C 在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级 D 在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级

答案:B

57. 按照( )不同，个人客户评分可以分为信用局评分、申请评分和行为评分。

A 评分的阶段 B 评分的方法 C 评分的对象 D 评分的结果 答案:A

58. 对于商业银行来说，以下一般不采用的担保方式是( )。 A 动产留置 B 不动产抵押

C 外资企业连带责任保证 D 支票、汇票、本票等的抵押 答案:A

59. 世界上第一个资产证券化产品是( )。 A 转手转付证券 B 资产支付证券 C 知识产权证券化 D 住房抵押贷款证券

答案:D

60. 黄金价格波动属于( )。 A 期权性风险 B 利率风险 C 汇率风险 D 商品价格风险 答案:C

61. ( )，标志着金融期货交易的开始。

A 1968年，英国伦敦证券交易所首次进行国际货币的期权交易

B 1970年，美国芝加哥证券交易所开始换进期货交易 C 1972年，美国纽约商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期权交易

D 1975年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易

答案:D

62. ( )承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

A 股东大会 B 董事会 C 监事会 D 董事长 答案:B

63. 我国要求资本充足率不得低于( )。 A 6% B 7% C 8% D 9% 答案:C

64. 在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括( )。A 负债风险管理模式 B 资产风险管理模式 C 内部管理模式 D 全面风险管理模式 答案:C

65. 对于全额抵押的债务，《巴塞尔新资本协议》规定应在原违约风险暴露的违约损失率基础上乘以( )，该系数即《巴塞尔新资本协议》所称的“底线”系数。

A 0.75 B 0.5 C 0.25 D 0.15 答案:D

66. 采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率为( )。

A 13.33% B 16.67% C 30.00%

D 83.33% 答案:D

67. 假设违约损失率(LGD)为8%，商业银行估计(EL)为10%，则根据《巴塞尔新资本协议》，违约风险暴露的资本要求(K)为( )。

A 18% B 0 C -2% D 2% 答案:B

68. 根据Credit Risk+模型，假设一个组合的平均违约率为2%，e=2.72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为( )。

A 0.09 B 0.08 C 0.07 D 0.06 答案:A

69. 下列关于《巴塞尔新资本协议》及其信用风险量化的说法，不正确的是( )。

A 提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法

B 明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源

C 外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资产充足率的方法

D 构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱 答案:C

70. 下列关于信用风险监测的说法，正确的是( )。 A 信用风险监测是一个静态的过程

B 信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析

C 当风险产生后进行事后处理比在贷后管理过程中监测到风险并迅速补救对降低风险损失的贡献高

D 信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况

答案:D

71. 下列属于客户风险的财务指标是( )。 A 流动比率 B 公司治理结构 C 资金实力 D 市场竞争环境 答案:A

72. 某银行2008年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2008年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为( )。

A 12.5% B 15.0% C 17.1% D 11.3% 答案:C

73. 下列关于组合资产模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是( )。

A 主要是对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测

B 必须直接估计每个敞口之间的相关性

C Credit Portfolio View模型直接估计组合资产的未来价值概率分布

D CreditMetrics模型需要直接估计各敞口之间的相关性 答案:C

74. 下列不属于审慎经营类指标的是( )。 A 成本收入比 B 资本充足率 C 大额风险集中度 D 不良贷款拨备覆盖率 答案:A

75. 某银行2008年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80%，则贷款实际计提准备为( )亿元。

A 880 B 1375 C 1100 D 1000 答案:A

76. 下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是( )。 A 国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露

B 跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动

C 转移风险作为信用风险的组成要素，可认为是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险

D 商业银行总行对海外分行提供的信用支持不包括在国家风险暴露中

答案:D

77. 某银行2008年对A公司的一笔贷款收入为1000万元，各项费用为200万元，预期损失为100万元，经济资本为16000万元，则RAROC等于( )。

A 4.38% B 6.25% C 5.00% D 5.63% 答案:A

78. 在法人客户评级模型中，( )通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。

A AltmanZ计分模型 B RiskCalc模型 C Credit Monitor模型 D 死亡率模型 答案:C

79. 违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少( )年的数据。

A 1 B 3 C 5 D 2 答案:C

80. 横轴、( )为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随即评级模型三条曲线。

A 违约客户累计百分比 B 违约客户数量 C 正常客户累计百分比 D 正常客户数量 答案:A

81. 《巴塞尔新资本协议》指出，在信用风险评级标准法中，零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予( )、35%的权

重。

A 100% B 75% C 65% D 50% 答案:B

82. 估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少( )年、涵盖一个经济周期的数据。

A 3 B 5 C 7 D 1 答案:C

83. 多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中( )直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。

A CreditMetrics模型 B Credit Portfolio View模型 C Credit Risk+模型 D KMV模型 答案:B

84. Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标是( )。

A 流动资产/流动负债 B 流动资产/总资产

C (流动资产-流动负债)/总资产 D 流动负债/总资产 答案:C

85. 某公司2008年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2008年期初存货为 450万元，2008年期未存货为550万元，则该公司2008年存货周转天数为( )。

A 19.8

B 18.0 C 16.0 D 22.5 答案:D

86. 在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于( )。

A 基本面指标和财务指标 B 财务指标和财务指标 C 基本面指标和基本面指标 D 财务指标和基本面指标 答案:D

87. 在实际操作中，商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式是( )。

A 长期在总资产中保存相当规模的流动性资产 B 同业拆入 C 出售流动资产 D 外部融资 答案:B

88. 以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是( )。

A 流动性风险 B 信用风险 C 操作风险 D 战略风险标准 答案:A

89. 以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性越差的是( )。

A 现金头寸指标 B 核心存款比例

C 贷款总额与核心存款的比率 D 贷款总额与总资产的比率高 答案:C

90. 关于核心存款的以下说法，不正确的是( )。 A 短期内被提取的可能性较小 B 对利率变动不敏感

C 季节变化或经济环境变化对其影响较小 D 不包括活期存款，因为其流动性太高 答案:D 二、多选题

以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项。

1. 下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的是( )。

A 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RARO

B 在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据

C 在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配

D 以监管资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷

E 使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式

答案:A,B,C,E

2. 信用风险的主要形式包括( )。 A 结算风险 B 系统性风险 C 非系统风险 D 违约风险 E 战略风险 答案:A,D

[解析] 信用风险包括结算风险和违约风险。 3. 以下属于风险转移策略的是( )。 A 出口信贷保险 B 担保 C 备用信用证 D 市场对冲 E 自我对冲 答案:A,B,C

[解析] DE属于风险对冲。

4. 风险规避策略的实施成本主要在于( )的支出。 A 人员工资 B 风险分析 C 经济资本配置 D 风险补偿 E 风险转移 答案:B,C

[解析] 风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出。

5. 核心雇员流失的风险具体体现为( )。 A 核心员工的知识/技能缺乏 B 缺乏足够后援/替代人员 C 相关信息缺乏共享和文档记录 D 缺乏岗位轮换机制 E 核心员工失职违规 答案:B,C,D

[解析] 核心员工流失体现对关键人员依赖的风险，表现在BCD。

6. 商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备哪些基本条件( )。

A 完善的公司治理结构 B 健全的内部控制体系 C 普及合规管理文化

D 集中式的、可灵活扩充的业务信息系统 E 雄厚的研发实力

答案:A,B,C,D

7. 衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标换算得到( )。

A 现金头寸指标 B 核心存款比例

C 贷款总额与总资产比率 D 流动资产与总资产比率 E 易变负债.与总资产 答案:B,C

[解析] 本题考核的是流动性比率的内容。 8. 以下哪些是声誉风险管理中应强调的内容( )。 A 明确商业银行的战略愿景和价值理念 B 有明确记载的危机/决策流程

C 深入理解不同利益持有者对自身的期望值 D 培养开放、互信、互助的机构文化 E 建设学习型组织 答案:A,B,C,D,E

[解析] 以上均属于声誉风险管理体系的内容。

9. 在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险计量方法有三种，分别是( )。

A 基本指标法 B 内部模型法 C 标准法

D 内部评级初级法 E 内部评级高级法 答案:C,D,E

[解析] AB属于对操作风险的计量方法。

10. 目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC( )。

A 可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性

B 可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平 C RAROC=(收益-预期损失)÷经济资本 D 使银行不再注重盈利性 E 放弃了股东价值最大化的目标 答案:A,B,C

11. 下列关于银行资本的作用叙述正确的是( )。 A 提供融资 B 使银行免受损失 C 维持市场信心

D 限制银行业务过度扩张 E 保护客户利益 答案:A,C,D

12. 以下关于会计资本的说法中，正确的是( )。 A 会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系 B 会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益

C 会计资本是银行可以实际利用的资本

D 会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润(累计亏损)和外币报表折算差额六个部分

E 会计资本就是经济资本 答案:B,C,D

[解析] 会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。会计资本在数额上应当不小于体现实际风险水平的经济资本。

13. 《中华人民共和国商业银行法》规定“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行( )”。

A 自主经营 B 自担风险 C 自负盈亏 D 自我约束 E 自我发展 答案:A,B,C,D

14. 依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经过四种风险管理模式的发展阶段，即( )。

A 资产风险管理阶段 B 负债风险管理阶段 C 资产负债管理阶段 D 全面风险管理阶段 E 市场风险管理阶段 答案:A,B,C,D

[解析] 本题考核的是风险管理模式发展的阶段。 15. 《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。其中对市场风险资产，商业银行不可以采取的方法是( )。

A 内部评级初级法 B 标准法 C 高级计量法 D 内部评级高级法 E 内部模型法 答案:A,C,D

[解析] 对市场风险，可以采取标准法或内部模型法。 16. 以—下哪些属于商业银行的代理业务( )。 A 代理商业银行业务 B 代理保险业务 C 代理证券业务 D 代收代付业务 E 代理政策性业务 答案:A,B,C,D,E

[解析] 以上均属于商业银行的代理业务。 17. 操作风险关键指标包括( )。 A 人员风险指标 B 流程风险指标 C 内部风险指标 D 外部风险指标 E 系统风险指标 答案:A,B,D,E

18. 能够转移商业银行操作风险的保险品种包括( )。 A 财产保险 B 电子保险

C 计算机犯罪保险 D 错误与遗漏保险 E 营业中断保险 答案:A,B,C,D,E

19. 下列属于市场风险的有( )。 A 利率风险 B 股票风险 C 汇率风险 D 商品风险 E 操作风险 答案:A,B,C,D

[解析] 本题考核的是市场风险的内容。 20. 战略风险来自( )。

A 商业银行战略目标缺乏整体兼容性 B 商业银行经营目标不能按时实现

C 为实现战略目标而制订的经营战略存在缺陷 D 为实现目标所需要的资源匮乏 E 整个战略实施过程的质量难以保证 答案:A,C,D,E

21. 国际上较为广泛采用的信用风险预警方法有( )。 A 传统方法 B 评级方法 C 信用评分方法 D 统汁模型 E 黑色预警法 答案:A,B,C,D

22. 区域风险预警主要包括哪几种情况( )。 A 有关区域经济的政策法规发生重大变化 B 区域经营环境出现恶化

C 区域商业银行分支机构内部出现风险因素 D 国家有关产业政策发生变化 E 产品出口的国家的贸易限制政策 答案:A,B,C

23. 目前使用广泛的对企业信用分析的5Ps系统考查的因素包括( )。

A 个人因素 B 资金用途因素 C 还款来源因素 D 保障因素 E 企业前景因素 答案:A,B,C,D,E

24. 根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备哪些特征( )。

A 全面性 B 相关性 C 及时性 D 可靠性 E 可比性 答案:A,C,E

25. 以下属于金融衍生品的是( )。

A 即期金融产品 B 金融期货 C 期权

D 远期利率协议 E 货币互换 答案:B,D

26. 以下属于国内商业银行流动性资产的是( )。 A 库存现金 B 超额准备金

C 一个月内到期的正常类贷款 D 一个月内到期的债权 E 长期公司债 答案:A,C

[解析] 考生应联系记忆流动性资产所包括的其他内容。 27. 信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题是( )。

A 信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化

B 信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限

C 无法全面地反映借款人的信用状况

D 信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值 E 方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定量性的、需要基于经验进行判断的因素

答案:A,D

28. 针对商业银行等金融机构信用分析的骆驼(CAMEL)分析系统包括( )。

A 资本充足性 B 资产质量 C 管理水平 D 盈利水平 E 流动性 答案:A,B,C,D,E

29. 商业银行考查保证人的有效性应关注哪些方面( )。 A 保证人的资格 B 保证人的财务实力 C 保证人的意愿

D 保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系 E 保证人的法律责任 答案:A,C,E

30. 财务比率主要分为哪几类( )。 A 盈利能力比率 B 负债比重比率 C 效率比率 D 杠杆比率 E 流动比率 答案:A,C,D,E

31. 商业银行风险管理流程包括( )。 A 风险识别 B 风险计量

C 风险监测 D 风险控制 E 风险对冲 答案:A,B,C,D

32. 商业银行贷款担保的主要方式有( )。 A 保证 B 抵押 C 质押 D 留置 E 定金 答案:A,B,C

33. 市场风险是我国商业银行所要面临的主要风险之一，它包括( )。

A 利率风险 B 汇率风险 C 信用风险 D 商品价格风险 E 流动性风险 答案:A,B,D

34. 期货是在交易所里进行交易的标准化的远期合约，关于期货的以下说法，正确的有( )。

A 现代期货交易产生于20世纪

B 当前的金融期货合约主要有利率期货、货币期货、股票指数期货三大类

C 货币期货可以用来规避汇率风险

D 股票指数期货在交割时既可以交割构成指数的股票，又可以以现金进行结算

E 期货交易有助于发现公平价格 答案:A,B,C,E

35. 以下关于缺口分析的正确陈述是( )。

A 当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口

B 当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即资产敏感型缺口

C 当某二时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口

D 当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口

E 当某一时段内的负债大于资产时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口

答案:A,C

36. 利率风险是指由于利率的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，按照风险来源的不同，它可以分为( )。A 重新定价风险 B 收益率曲线风险 C 基准风险 D 股票价格风险 E 流动性风险 答案:A,B,C

37. 期权价值由内在价值和时间价值两部分构成，在以下期权中，内在价值有可能为正的包括( )。

A 平价期权 B 价内期权 C 价外期权 D 买入期权 E 卖出期权 答案:B,D,E

38. 在其他条件相同的条件下，以下因素将导致一份卖出股票期权合约价值升高的是( )。

A 到期时间延长 B 利率降低

C 标的股票价格的波动率提高 D 标的股票的市场价格提高 E 合约的执行价格提高 答案:A,B,C,D

39. 以下关于缺口分析的正确陈述是( )。

A 当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升

B 当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降

C 当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下降

D 当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升

E 当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升

答案:B,C,E

40. 以下各项属于商业银行从事的银行账户中的外币业务活动的是( )。

A 外币存款 B 外币贷款 C 外币债券投资 D 外汇远期的买卖 E 跨境投资 答案:A,B,C,E 三、判断题

1. 信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。 ( )

A.对 B. 错 答案:错误

[解析] 相对于信用风险而言，市场风险具有数据优势和易于计量的特点。

2. 基本事件是随机实验中可以再分解的简单的随机事件。( )

A.对 D.错 答案:错误

[解析] 基本事件是随机实验中不能再分解的简单的随机事件。

3. 商业银行风险管理的目标并不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围的基础上，尽量争取收益/风险的有效性。 ( )

A.对 B.错 答案:错误

4. 通过操作或服务的外包，也就相应转移了董事会和高管层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。 ( )

A.对 B.错 答案:错误

5. 操作风险主要是由内部人员因素和技术因素造成，因此操作风险的成因源于内部因素，而不是外部因素。 ( )

A.对 D.错 答案:错误

6. 商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，商业银行可能面临的风险也就越少。 ( )

A.对 B. 错 答案:错误

[解析] 商业银行面临的风险是比较大的。

7. 实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。 ( )

A.对 B. 错 答案:正确

[解析] 这是对风险管理的理解。

8. 分散投资不能完全消除非系统性风险。 ( ) A.对 B.错 答案:错误

[解析] 非系统风险是可以分散掉的。

9. 对风险模型进行压力测试是风险管理的关键，因为压力测试既能够说明极端事件的影响程度，也能说明事件发生的可能性，因此，通过压力测试有助于了解风险管理中存在的问题和薄弱环节。 ( )

A.对 B. 错 答案:错误

[解析] 通过压力测试是为了能估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对银行所造成的潜在损失。

10. Credit Risk+模型的一个基本假定是贷款组合的违约率服从二项分布。 ( )

A.对 B. 错 答案:错误

[解析] Credit Risk+模型的假设不是针对贷款组合，而是针对每笔贷款，其假设是在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。

11. 商业银行交易账户的项目通常按历史成本定价。 ( ) A.对 B.错 答案:错误

12. 大多数市场风险内部模型不仅能计量交易业务中的市场风险，而且能计量非交易业务中的市场风险。 ( )

A.对 B.错 答案:错误

13. 商品价格风险的定义中的商品包括农产品、矿产品(包括石油)和贵金属(包括黄金)。 ( )

A.对 B.错 答案:错误

14. 资产分类是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。 ( )

A.对 B.错 答案:正确

15. 市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，这几种风险往往是相互交织，互相影响的。

( )

A.对 B.错 答案:正确 风险管理真题2009年

（总分100， 考试时间90分钟） 一、单选题

以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项

1. 下列关于风险分类的说法，不正确的是（ ）。 A 按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险

B 按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险

C 按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险 D 按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类 答案：A

［解析］ 按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。

本题考查对风险分类的理解。根据风险发生的范围，我们会首先考虑风险发生是大范围还是小范围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然关联性，风险能否量化是根据风险的不同性质，能否量化才是可量化风险和不可量化风险的分类标准。本题选项C是干扰选项，纯粹风险可以理解为纯粹的损失，投机风险可以理解为有获利的可能，两者的区别就在于损失结果不同。

2. 在商业银行的经营过程中，（ ）决定其风险承担能力。 A 资产规模和商业银行的风险管理水平 B 资本金规模和商业银行的盈利水平 C 资产规模和商业银行的盈利水平 D 资本金规模和商业银行的风险管理水平 答案：D

［解析］ 资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。资本金是银行的白有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。

3. 20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（ ）。 A 资产负债风险管理模式阶段 B 资产风险管理模式阶段 C 全面风险管理模式阶段 D 负债风险管理模式阶段 答案：D

［解析］ 60年代前→资产风险管理模式；60年代后→负债风险管理模式；70年代后→资产负债风险管理模式；80年代后→全面风险管理模式。

4. 全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（ ）。 A 企业的资产规模 B 企业的目标 C 全面风险管理要素 D 企业的各个层级 答案：A

［解析］ 考生可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。 5. 下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是（ ）。 A 金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失

B 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失

C 商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失 D 商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移 答案：C

［解析］ 商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济资本，商业银行只有在面临破产威胁时才会得到中央银行救助。在日常的经营中，中央银行与商业银行是监管与被监管的关系。 6. 风险是指（ ）。 A 损失的大小 B 损失的分布

C 未来结果的不确定性 D 收益的分布 答案：C

［解析］ 本题考核的是风险的定义。

7. 风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循（ ）的基本规律。

A 高风险低收益、低风险高收益 B 高风险高收益、低风险低收益 C 低风险高收益 D 高风险低收益 答案：B

8. 与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（ ）。

A 特殊性、非盈利性和可转化性 B 普遍性、非盈利性和可转化性 C 普通性、盈利性和不可转化性 D 普遍性、非盈利性和不可转化性

答案：B

［解析］ 本题考核的是商业银行的操作风险特征。 9. 如果一个资产期初投资100元，期末收入150元，那么该资产的对数收益率为（ ）。 A 0.1 B 0.2 C 0.3 D 0.4 答案：D

［解析］ 本题考核的是对数收益率的计算。

10. 下列可能会对银行造成损失的风险中不属于操作风险的是（ ）。 A 恐怖袭击 B 监管规定 C 声誉受损 D 黑客攻击 答案：C

［解析］ C属于声誉风险。

11. 商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（ ）。 A 建立完善的公司治理结构 B 建立完善内部控制体制 C 加强外部监管体制建设 D 以上都不是 答案：A

［解析］ 本题属于记忆性的知识点。

12. 广义的操作风险定义认为，（ ）以外的所有风险均可视为操作风险。 A 市场风险 B 法律风险 C 信用风险

D 市场风险和信用风险 答案：D

13. 健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括哪些内容（ ）。

A 强化内控意识，树立内控优先理念 B 完善激励约束机制 C 提高内控制度的执行力 D 以上都是 答案：D

［解析］ 本题考核的是健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。

14. 商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来（ ）。 A 声誉风险 B 战略风险 C 信用风险 D 操作风险 答案：D

15. 商业银行资产的流动性是指（ ）。

A 商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售

B 商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金 C 商业银行流动负债数量的多少

D 商业银行流动资产减去流动负债的值的大小 答案：A

［解析］ 本题考核的是商业银行资产的流动性的定义。 16. 由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于（ ）。 A 国家风险 B 市场风险 C 操作风险 D 战略风险 答案：D

［解析］ 本题考核的是对战略风险的理解。

17. 国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括（ ）。

A 改善公司治理结构 B 推行全面风险管理理念

C 确保各类主要风险得到正确识别和排序 D 利用精确的数量模型进行量化 答案：D

18. 一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施（ ）。 A 风险转移 B 风险对冲 C 风险补偿 D 风险规避 答案：C

［解析］ 本题考核的是对风险补偿的理解。

19. （ ）是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。 A 会计资本 B 监管资本 C 经济资本 D 实收资本 答案：A

［解析］ 本题考核的是会计资本的定义。 20. 商业银行的最高风险管理/决策机构是（ ）。 A 董事会 B 监事会 C 股东大会 D 高层管理者 答案：A

［解析］ 商业银行的最高风险管理/决策机构是董事会。 21. 经济资本主要用于规避银行的（ ）。 A 非预期损失 B 预期损失

C 大规模损失 D 普通性损失 答案：A

［解析］ 经济资本是针对非预期损失的。

22. 在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指（ ）。 A 文件档案的制订、管理不善 B 结算支付系统失灵或延迟

C 银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价 D 未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误 答案：D

［解析］ 本题考核的是对交易/定价错误的理解。 23. 操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。这是因为（ ）。

A 下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上地评估

B 自下而上的原则符合下级向上级汇报的规范

C 操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的薄弱环节

D 上级的问题通常包含在下级出现的问题中 答案：C

［解析］ 本题考核的是操作风险评估原则的理解。 24. 代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于（ ）操作风险点。 A 人员因素 B 外部事件 C 内部流程 D 系统缺陷 答案：C

［解析］ 本题考核的是代理业务的操作风险点。

25. 商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了（ ）。 A 久期缺口 B 现金缺口 C 融资缺口 D 信贷缺口 答案：C

［解析］ 本题考核的是融资缺口的计算公式。

26. 如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求（ ）流动性来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。 A 小于 B 大于 C 等于 D 以上都不对 答案：B

27. 连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有（ ）件。 A 8 B 7 C 6 D 3 答案：A

［解析］ 本题考核的是对基本事件的理解。

28. 商业银行通常采用定期的自我评估的方法来检验战略风险管理是否有效实施，定期通常是指（ ）。 A 每天 B 每月 C 每周 D 每年 答案：B

［解析］ 商业银行通常采用定期（每月或季度）的自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。

29. 20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了（ ）阶段。

A 资产风险管理模式 B 负债风险管理模式 C 资产负债风险管理模式 D 全面风险管理模式 答案：C

［解析］ 20世纪70年代，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不足。在这种情况下，资产负债风险管理理论应运而生。

30. 有效风险管理体系建设必须以（ ）为先导。 A 健全的内部控制机制 B 完善的公司治理机构 C 先进的风险管理文化培育 D 有效的风险治理策略 答案：C

31. 在对外币的管理中，银行（ ）实施对每一种货币的流动性管理策略。 A 必须 B 不需要

C 可以用也可以不用 D 以上都不对 答案：A

［解析］ 在对外币的管理中，银行必须实施对每一种货币的流动性管理策略。

32. （ ）是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。 A 操作风险 B 市场风险 C 战略风险 D 法律风险 答案：C

［解析］ 本题考核的是战略风险的定义。

33. （ ）的推出标志着现代商业银行风险管理出现显著的变化。

A 《全面风险管理框架》 B 《巴塞尔新资本协议》 C 《巴塞尔资本协议》 D 以上都不是 答案：B

［解析］ 《巴塞尔新资本协议》的推出，使得商业银行风险管理由以前的单纯的信贷风险管理模式转向全面风险管理模式。

34. 商业银行的资产主要是（ ）。 A 固定资产 B 非流动资产 C 金融资产 D 无形资产 答案：C

［解析］ 商业银行的资产主要是金融资产。 35. 银行可能遭受的国家风险包括（ ）。 A 到期不还风险 B 间接风险

C 债务重新安排风险 D 以上都是 答案：D

［解析］ 以上都属于国家风险。

36. （ ）是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素。 A 市场信心 B 市场稳定 C 政府政策 D 贷款数量 答案：A

［解析］ 市场信心是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。

37. 资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自（ ）。 A 资产业务 B 负债业务 C 贷款业务 D 证券业务 答案：A

［解析］ 资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自资产业务。

38. （ ）不是全面风险管理模式的特征。 A 全球的风险管理体系 B 全面的风险管理范围 C 全程的风险预测过程 D 全新的风险管理方法 答案：C

39. 最常见的资产负债的期限错配情况指（ ）。 A 将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长

B 将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短 C 全部资产与部分负债在持有时间上不一致 D 部分资产与全部负债在到期时间上不一致 答案：A

［解析］ 最常见的资产负债的期限错配情况指将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。

40. 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则流动性也会（ ）。 A 增强 B 减弱 C 不变 D 无关 答案：B

［解析］ 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之加强。 41. （ ）对战略风险管理的结果负有最终责任。 A 监事会 B 股东大会 C 公司治理层 D 董事会 答案：D

［解析］ 董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。

42. 下列不属于违反用工法造成损失的原因的是（ ）。 A 劳资关系 B 安全/环境 C 未经授权的活动 D 性别、种族歧视 答案：C

［解析］ 未经授权的活动属于由内部欺诈导致损失的原因。 43. （ ）是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本金。 A 经济资本 B 会计资本 C 监管资本 D 实收资本 答案：A

［解析］ 本题考核的是经济资本的定义。 44. 下列属于操作风险外部风险指标的是（ ）。 A 从业年限 B 系统数量

C 反洗钱警报数占比 D 系统故障时间 答案：C

［解析］ A属于人员风险指标，BD属于系统风险指标。 45. （ ）是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。 A 风险转移 B 风险补偿 C 风险对冲

D 风险分散 答案：C

［解析］ 本题主要考查对风险对冲的理解。

46. 下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是（ ）。 A 债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率

B 客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级 C 在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

D 在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级 答案：B

47. 某银行2008年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2008年末成为损失类贷款，其间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了150亿元，则该银行可疑类贷款迁徙率为（ ）。 A 16.67% B 22.22% C 25.00% D 41.67% 答案：B

48. 以下是贷款的转让步骤，其正确顺序是（ ）。 ①挑选出同质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中； ②办理贷款转让手续； ③对资产组合进行评估； ④签署转让协议； ⑤双方协商（或投标）确定购买价格； ⑥为投资者提供资产组合的详细信息。 A ①②③④⑤⑥ B ⑥⑤③②④① C ①②⑤③⑥④ D ①③⑥⑤④② 答案：D

49. 企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人/关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系）共同直接或间接控制。这里的“主要投资者”是指（ ）。

A 直接或间接控制一个企业10%或10%以上表决权的个人投资者

B 直接或间接控制一个企业5%或5%以上表决权的个人投资者

C 直接或间接控制一个企业3%或3%以上表决权的个人投资者

D 直接或间接控制一个企业1%或1%以上表决权的个人投资者 答案：A

50. 某企业2008年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2008年初所有者权益为39亿元人民币，2008年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2008年净资产收益率为（ ）。 A 3.00% B 3.11% C 3.33% D 3.58%

答案：C

51. 某企业2008年息税折旧摊销前利润（EBITDA）为2亿元人民币，净利润为1.2亿元人民币，折旧为0.2亿元人民币，无形资产摊销为0.1亿元人民币，所得税为0.3亿元人民币，则该企业2008年的利息费用为（ ）亿元人民币。 A 0.1 B 0.2 C 0.3 D 0.4 答案：B

52. 下列关于客户信用评级的说法，错误的是（ ）。 A 评价主体是商业银行 B 评价目标是客户违约风险 C 评价结果是信用等级和违约概率 D 评价内容是客户违约后特定债项损失大小 答案：D

53. 在客户信用评价中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是（ ）。 A 5Cs系统 B 5Ps系统 C CAMELs系统 D 4Cs系统 答案：B

54. 根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%、0.6Q%、0.60%，则3年的累计死亡率为（ ）。 A 0.17% B 0.77% C 1.36% D 2.32% 答案：C

55. 某1年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为（ ）。 A 0.05 B 0.10 C 0.15 D 0.20 答案：B

56. 下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是（ ）。 A 债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率

B 客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级 C 在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

D 在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级 答案：B

57. 按照（ ）不同，个人客户评分可以分为信用局评分、申请评分和行为评分。 A 评分的阶段 B 评分的方法 C 评分的对象 D 评分的结果 答案：A

58. 对于商业银行来说，以下一般不采用的担保方式是（ ）。 A 动产留置 B 不动产抵押

C 外资企业连带责任保证 D 支票、汇票、本票等的抵押 答案：A

59. 世界上第一个资产证券化产品是（ ）。 A 转手转付证券 B 资产支付证券 C 知识产权证券化 D 住房抵押贷款证券 答案：D

60. 黄金价格波动属于（ ）。 A 期权性风险 B 利率风险 C 汇率风险 D 商品价格风险 答案：C

61. （ ），标志着金融期货交易的开始。

A 1968年，英国伦敦证券交易所首次进行国际货币的期权交易

B 1970年，美国芝加哥证券交易所开始换进期货交易 C 1972年，美国纽约商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期权交易

D 1975年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易 答案：D

62. （ ）承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。 A 股东大会 B 董事会 C 监事会 D 董事长 答案：B

63. 我国要求资本充足率不得低于（ ）。 A 6% B 7% C 8% D 9% 答案：C

64. 在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括（ ）。 A 负债风险管理模式 B 资产风险管理模式 C 内部管理模式 D 全面风险管理模式 答案：C

65. 对于全额抵押的债务，《巴塞尔新资本协议》规定应在原违约风险暴露的违约损失率基础上乘以（ ），该系数即《巴塞尔新资本协议》所称的“底线”系数。 A 0.75 B 0.5 C 0.25 D 0.15 答案：D

66. 采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率为（ ）。 A 13.33% B 16.67% C 30.00% D 83.33% 答案：D

67. 假设违约损失率（LGD）为8%，商业银行估计（EL）为10%，则根据《巴塞尔新资本协议》，违约风险暴露的资本要求（K）为（ ）。 A 18% B 0 C -2% D 2% 答案：B

68. 根据Credit Risk+模型，假设一个组合的平均违约率为2%，e=2.72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为（ ）。 A 0.09 B 0.08 C 0.07 D 0.06 答案：A

69. 下列关于《巴塞尔新资本协议》及其信用风险量化的说法，不正确的是（ ）。

A 提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法 B 明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源

C 外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资产充足率的方法

D 构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱 答案：C

70. 下列关于信用风险监测的说法，正确的是（ ）。 A 信用风险监测是一个静态的过程

B 信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析

C 当风险产生后进行事后处理比在贷后管理过程中监测到风险并迅速补救对降低风险损失的贡献高

D 信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况 答案：D

71. 下列属于客户风险的财务指标是（ ）。 A 流动比率 B 公司治理结构 C 资金实力 D 市场竞争环境 答案：A

72. 某银行2008年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2008年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为（ ）。 A 12.5% B 15.0% C 17.1% D 11.3% 答案：C

73. 下列关于组合资产模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是（ ）。

A 主要是对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测

B 必须直接估计每个敞口之间的相关性

C Credit Portfolio View模型直接估计组合资产的未来价值概率分布

D CreditMetrics模型需要直接估计各敞口之间的相关性 答案：C

74. 下列不属于审慎经营类指标的是（ ）。 A 成本收入比 B 资本充足率 C 大额风险集中度 D 不良贷款拨备覆盖率 答案：A

75. 某银行2008年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80%，则贷款实际计提准备为（ ）亿元。 A 880 B 1375 C 1100 D 1000 答案：A

76. 下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是（ ）。 A 国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方（包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司）的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露 B 跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动

C 转移风险作为信用风险的组成要素，可认为是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能

自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险

D 商业银行总行对海外分行提供的信用支持不包括在国家风险暴露中 答案：D

77. 某银行2008年对A公司的一笔贷款收入为1000万元，各项费用为200万元，预期损失为100万元，经济资本为16000万元，则RAROC等于（ ）。 A 4.38% B 6.25% C 5.00% D 5.63% 答案：A

78. 在法人客户评级模型中，（ ）通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。 A AltmanZ计分模型 B RiskCalc模型 C Credit Monitor模型 D 死亡率模型 答案：C

79. 违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少（ ）年的数据。 A 1 B 3 C 5 D 2 答案：C

80. 横轴、（ ）为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随即评级模型三条曲线。 A 违约客户累计百分比 B 违约客户数量 C 正常客户累计百分比 D 正常客户数量 答案：A

81. 《巴塞尔新资本协议》指出，在信用风险评级标准法中，零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予（ ）、35%的权重。 A 100% B 75% C 65% D 50% 答案：B

82. 估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少（ ）年、涵盖一个经济周期的数据。 A 3 B 5 C 7 D 1 答案：C

83. 多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（ ）直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。

A CreditMetrics模型 B Credit Portfolio View模型 C Credit Risk+模型 D KMV模型 答案：B

84. Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标是（ ）。

A 流动资产/流动负债 B 流动资产/总资产

C （流动资产-流动负债）/总资产 D 流动负债/总资产 答案：C

85. 某公司2008年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2008年期初存货为 450万元，2008年期未存货为550万元，则该公司2008年存货周转天数为（ ）。 A 19.8 B 18.0 C 16.0 D 22.5 答案：D

86. 在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于（ ）。

A 基本面指标和财务指标 B 财务指标和财务指标 C 基本面指标和基本面指标 D 财务指标和基本面指标 答案：D

87. 在实际操作中，商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式是（ ）。

A 长期在总资产中保存相当规模的流动性资产 B 同业拆入 C 出售流动资产 D 外部融资 答案：B

88. 以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是（ ）。 A 流动性风险 B 信用风险 C 操作风险 D 战略风险标准 答案：A

89. 以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性越差的是（ ）。 A 现金头寸指标 B 核心存款比例

C 贷款总额与核心存款的比率

D 贷款总额与总资产的比率高 答案：C

90. 关于核心存款的以下说法，不正确的是（ ）。 A 短期内被提取的可能性较小 B 对利率变动不敏感

C 季节变化或经济环境变化对其影响较小 D 不包括活期存款，因为其流动性太高 答案：D

二、多选题

以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项。

1. 下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的是（ ）。

A 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率（RARO

B 在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据

C 在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配

D 以监管资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷 E 使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式

答案：A，B，C，E

2. 信用风险的主要形式包括（ ）。 A 结算风险 B 系统性风险 C 非系统风险 D 违约风险 E 战略风险 答案：A，D

［解析］ 信用风险包括结算风险和违约风险。 3. 以下属于风险转移策略的是（ ）。 A 出口信贷保险 B 担保 C 备用信用证 D 市场对冲 E 自我对冲 答案：A，B，C

［解析］ DE属于风险对冲。

4. 风险规避策略的实施成本主要在于（ ）的支出。 A 人员工资 B 风险分析 C 经济资本配置 D 风险补偿 E 风险转移

答案：B，C

［解析］ 风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出。

5. 核心雇员流失的风险具体体现为（ ）。 A 核心员工的知识/技能缺乏 B 缺乏足够后援/替代人员 C 相关信息缺乏共享和文档记录 D 缺乏岗位轮换机制 E 核心员工失职违规 答案：B，C，D

［解析］ 核心员工流失体现对关键人员依赖的风险，表现在BCD。

6. 商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备哪些基本条件（ ）。

A 完善的公司治理结构 B 健全的内部控制体系 C 普及合规管理文化

D 集中式的、可灵活扩充的业务信息系统 E 雄厚的研发实力 答案：A，B，C，D

7. 衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标换算得到（ ）。 A 现金头寸指标 B 核心存款比例

C 贷款总额与总资产比率 D 流动资产与总资产比率 E 易变负债．与总资产 答案：B，C

［解析］ 本题考核的是流动性比率的内容。 8. 以下哪些是声誉风险管理中应强调的内容（ ）。 A 明确商业银行的战略愿景和价值理念 B 有明确记载的危机/决策流程

C 深入理解不同利益持有者对自身的期望值 D 培养开放、互信、互助的机构文化 E 建设学习型组织 答案：A，B，C，D，E

［解析］ 以上均属于声誉风险管理体系的内容。

9. 在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险计量方法有三种，分别是（ ）。 A 基本指标法 B 内部模型法 C 标准法

D 内部评级初级法 E 内部评级高级法 答案：C，D，E

［解析］ AB属于对操作风险的计量方法。

10. 目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC（ ）。

A 可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性

B 可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平 C RAROC=（收益-预期损失）÷经济资本 D 使银行不再注重盈利性 E 放弃了股东价值最大化的目标 答案：A，B，C

11. 下列关于银行资本的作用叙述正确的是（ ）。 A 提供融资 B 使银行免受损失 C 维持市场信心

D 限制银行业务过度扩张 E 保护客户利益 答案：A，C，D

［解析］ 对市场风险，可以采取标准法或内部模型法。 16. 以—下哪些属于商业银行的代理业务（ ）。 A 代理商业银行业务 B 代理保险业务 C 代理证券业务 D 代收代付业务 E 代理政策性业务 答案：A，B，C，D，E

［解析］ 以上均属于商业银行的代理业务。 17. 操作风险关键指标包括（ ）。 A 人员风险指标 B 流程风险指标 12. 以下关于会计资本的说法中，正确的是（ ）。 A 会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系 B 会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即 所有者权益

C 会计资本是银行可以实际利用的资本

D 会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、 未分配利润（累计亏损）和外币报表折算差额六个部分 E 会计资本就是经济资本 答案：B，C，D

［解析］ 会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来 的任何损失最终都会反映在账面上。会计资本在数额上应当不小 于体现实际风险水平的经济资本。

13. 《中华人民共和国商业银行法》规定“商业银行以安全性、 流动性、效益性为经营原则，实行（ ）”。 A 自主经营 B 自担风险 C 自负盈亏 D 自我约束 E 自我发展 答案：A，B，C，D

14. 依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业 银行风险管理大体经过四种风险管理模式的发展阶段，即（ ）。 A 资产风险管理阶段 B 负债风险管理阶段 C 资产负债管理阶段 D 全面风险管理阶段 E 市场风险管理阶段 答案：A，B，C，D

［解析］ 本题考核的是风险管理模式发展的阶段。 15. 《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产规定了不同 的计算方法。其中对市场风险资产，商业银行不可以采取的方法 是（ ）。

A 内部评级初级法 B 标准法 C 高级计量法 D 内部评级高级法 E 内部模型法 答案：A，C，D

C 内部风险指标 D 外部风险指标 E 系统风险指标 答案：A，B，D，E

18. 能够转移商业银行操作风险的保险品种包括（ ）。 A 财产保险 B 电子保险 C 计算机犯罪保险 D 错误与遗漏保险 E 营业中断保险 答案：A，B，C，D，E

19. 下列属于市场风险的有（ ）。 A 利率风险 B 股票风险 C 汇率风险 D 商品风险 E 操作风险 答案：A，B，C，D

［解析］ 本题考核的是市场风险的内容。 20. 战略风险来自（ ）。

A 商业银行战略目标缺乏整体兼容性 B 商业银行经营目标不能按时实现

C 为实现战略目标而制订的经营战略存在缺陷 D 为实现目标所需要的资源匮乏 E 整个战略实施过程的质量难以保证 答案：A，C，D，E 21. 国际上较为广泛采用的信用风险预警方法有（ ）。 A 传统方法 B 评级方法 C 信用评分方法 D 统汁模型 E 黑色预警法 答案：A，B，C，D

22. 区域风险预警主要包括哪几种情况（ ）。 A 有关区域经济的政策法规发生重大变化 B 区域经营环境出现恶化

C 区域商业银行分支机构内部出现风险因素 D 国家有关产业政策发生变化 E 产品出口的国家的贸易限制政策 答案：A，B，C

23. 目前使用广泛的对企业信用分析的5Ps系统考查的因素包括（ ）。 A 个人因素 B 资金用途因素 C 还款来源因素 D 保障因素 E 企业前景因素 答案：A，B，C，D，E

24. 根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备哪些特征（ ）。 A 全面性 B 相关性 C 及时性 D 可靠性 E 可比性 答案：A，C，E

25. 以下属于金融衍生品的是（ ）。 A 即期金融产品 B 金融期货 C 期权 D 远期利率协议 E 货币互换 答案：B，D

26. 以下属于国内商业银行流动性资产的是（ ）。 A 库存现金 B 超额准备金

C 一个月内到期的正常类贷款 D 一个月内到期的债权 E 长期公司债 答案：A，C

［解析］ 考生应联系记忆流动性资产所包括的其他内容。 27. 信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题是（ ）。

A 信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化

B 信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限 C 无法全面地反映借款人的信用状况

D 信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值 E 方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定量性的、需要基于经验进行判断的因素 答案：A，D

28. 针对商业银行等金融机构信用分析的骆驼（CAMEL）分析系统包括（ ）。 A 资本充足性 B 资产质量

C 管理水平 D 盈利水平 E 流动性

答案：A，B，C，D，E

29. 商业银行考查保证人的有效性应关注哪些方面（ ）。 A 保证人的资格 B 保证人的财务实力 C 保证人的意愿

D 保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系 E 保证人的法律责任 答案：A，C，E

30. 财务比率主要分为哪几类（ ）。 A 盈利能力比率 B 负债比重比率 C 效率比率 D 杠杆比率 E 流动比率 答案：A，C，D，E

31. 商业银行风险管理流程包括（ ）。 A 风险识别 B 风险计量 C 风险监测 D 风险控制 E 风险对冲 答案：A，B，C，D

32. 商业银行贷款担保的主要方式有（ ）。 A 保证 B 抵押 C 质押 D 留置 E 定金 答案：A，B，C

33. 市场风险是我国商业银行所要面临的主要风险之一，它包括（ ）。 A 利率风险 B 汇率风险 C 信用风险 D 商品价格风险 E 流动性风险 答案：A，B，D

34. 期货是在交易所里进行交易的标准化的远期合约，关于期货的以下说法，正确的有（ ）。 A 现代期货交易产生于20世纪

B 当前的金融期货合约主要有利率期货、货币期货、股票指数期货三大类

C 货币期货可以用来规避汇率风险

D 股票指数期货在交割时既可以交割构成指数的股票，又可以以现金进行结算

E 期货交易有助于发现公平价格 答案：A，B，C，E

35. 以下关于缺口分析的正确陈述是（ ）。

A 当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口

B 当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即资产敏感型缺口

C 当某二时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口

D 当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口

E 当某一时段内的负债大于资产时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口 答案：A，C

36. 利率风险是指由于利率的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，按照风险来源的不同，它可以分为（ ）。 A 重新定价风险 B 收益率曲线风险 C 基准风险 D 股票价格风险 E 流动性风险 答案：A，B，C

37. 期权价值由内在价值和时间价值两部分构成，在以下期权中，内在价值有可能为正的包括（ ）。 A 平价期权 B 价内期权 C 价外期权 D 买入期权 E 卖出期权 答案：B，D，E

38. 在其他条件相同的条件下，以下因素将导致一份卖出股票期权合约价值升高的是（ ）。 A 到期时间延长 B 利率降低

C 标的股票价格的波动率提高 D 标的股票的市场价格提高 E 合约的执行价格提高 答案：A，B，C，D

39. 以下关于缺口分析的正确陈述是（ ）。

A 当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升

B 当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降

C 当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下降

D 当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升

E 当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升

答案：B，C，E

40. 以下各项属于商业银行从事的银行账户中的外币业务活动的是（ ）。

A 外币存款 B 外币贷款 C 外币债券投资 D 外汇远期的买卖 E 跨境投资 答案：A，B，C，E

三、判断题

1. 信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。 （ ） A．对 B． 错 答案：错误

［解析］ 相对于信用风险而言，市场风险具有数据优势和易于计量的特点。

2. 基本事件是随机实验中可以再分解的简单的随机事件。 （ ）

A．对 D．错 答案：错误

［解析］ 基本事件是随机实验中不能再分解的简单的随机事件。

3. 商业银行风险管理的目标并不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围的基础上，尽量争取收益/风险的有效性。（ ）

A．对 B．错 答案：错误

4. 通过操作或服务的外包，也就相应转移了董事会和高管层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。 （ ） A．对 B．错 答案：错误

5. 操作风险主要是由内部人员因素和技术因素造成，因此操作风险的成因源于内部因素，而不是外部因素。 （ ） A．对 D．错 答案：错误

6. 商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，商业银行可能面临的风险也就越少。 （ ） A．对 B． 错 答案：错误

［解析］ 商业银行面临的风险是比较大的。

7. 实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。 （ ） A．对 B． 错 答案：正确

［解析］ 这是对风险管理的理解。

8. 分散投资不能完全消除非系统性风险。 （ ） A．对 B．错 答案：错误

［解析］ 非系统风险是可以分散掉的。

9. 对风险模型进行压力测试是风险管理的关键，因为压力测试既能够说明极端事件的影响程度，也能说明事件发生的可能

性，因此，通过压力测试有助于了解风险管理中存在的问题和薄弱环节。 （ ） A．对 B． 错 答案：错误

［解析］ 通过压力测试是为了能估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对银行所造成的潜在损失。

10. Credit Risk+模型的一个基本假定是贷款组合的违约率服从二项分布。 （ ） A．对 B． 错 答案：错误

［解析］ Credit Risk+模型的假设不是针对贷款组合，而是针对每笔贷款，其假设是在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。

11. 商业银行交易账户的项目通常按历史成本定价。 （ ） A．对 B．错 答案：错误

12. 大多数市场风险内部模型不仅能计量交易业务中的市场风险，而且能计量非交易业务中的市场风险。 （ ） A．对 B．错 答案：错误

13. 商品价格风险的定义中的商品包括农产品、矿产品（包括石油）和贵金属（包括黄金）。 （ ） A．对 B．错 答案：错误

14. 资产分类是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。 （ ） A．对 B．错 答案：正确

15. 市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，这几种风险往往是相互交织，互相影响的。 （ ） A．对 B．错 答案：正确

《风险管理》模拟试题1

一、单项选择题(在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。共80题，每题0.5分,计40分) 1、以下对风险的理解不正确的是D.。 A、是未来结果的变化 B、是损失的可能性

C、是未来结果对期望的偏离 D、是未来将要获得的损失

2、杠杆比率，是用来比较企业所有者提供资金和债权人提供融资的能力，并用以确定偿债资格和能力。下列不是此内容的是D. A、资产负债率； B、有形净值债务率；

C、利息偿付比率(利息保障倍数) D、流动比率

3、下列不是风险管理部门的主要职责D.

A、风险管理部门履行的一个非常具体但却至关重要的职责,是监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额；

B、核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估；

C、全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用 D、风险控制

4、巴塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是D.。 A、按风险事故 B、按损失结果 C、按风险发生的范围 D、按诱发风险的原因

5商业银行经常将贷款分散到不同的行业和领域，使违约风险降低，其原因是C.。

A、不同行业及地域间的贷款可以进行风险对冲 B、通过不同行业及地域间的贷款进行风险转移 C、利用不同行业及地域间企业的相关性来进行风险分散 D、将贷款分散至不同行业及地域来取得规模效应

6、一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施D.。 A、风险分散 B、风险对冲 C、风险规避 D、风险补偿

解析：风险补偿主要是指事前对风险承担的价格补偿。对此，商业银行应该对信用等级高的客户给予优惠利率，信用等级低的客户进行利率上浮。

7、假设交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200万元、100万元，对应的年资产收益率为5%、15%、和12%，该部门总的资产收益率是D.。 A、10% B、10.5% C、13% D、9.5%

解析：5％×300/600+15%×200/600+12%×100/600=9.5％ 8、C.不包括在市场风险中。 A、利率风险 B、汇率风险 C、操作风险 D、商品价格风险

9、我国商业银行风险管理中最重要的内容是A.。 A.信用风险管理 B.操作风险管理 C.流动性风险管理 D.市场风险管理

10、根据《中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》中的贷款风险分类指导原则，在采取一切可能的措施或一

切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分的贷款属于B.。 A.次级类贷款 B.损失类贷款 C.可疑类贷款 D.关注类贷款

11、B.是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。 A、会计资本 B、监管资本 C、经济资本 D、实收资本

12、下列不是考察和分析企业非财务的因素D. A、管理层风险与行业风险、 B、生产与经营风险、 C、宏观经济及自然环境 D、流动比率

解析：注意分清单一法人客户的财务状况分析以及非财务状况分析。

13、商业银行在业务经营中的非预期损失则需要银行的D.来覆盖。 A、监管资本 B、会计资本 C、核心资本 D、经济资本

14、A.是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。 A、商业银行公司治理 B、商业银行战略管理 C、商业银行内部控制 D、商业银行风险管理

15、商业银行的最高风险管理/决策机构是B.。 A、股东大会 B、董事会 C、监事会 D、高层管理者

16、商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列对于商业银行分散型风险管理部门结构的缺点分析中，错误的是D.。

A、难以绝对控制商业银行的敏感信息 B、商业银行无法形成长期的核心竞争力 C、不利于商业银行形成强大的定价能力 D、不利于商业银行的进一步发展 17、5 cS体系不包括D.。 A、品德和资本、 B、还款能力和抵押、 C、经营环境 D、法律环境。

18、风险识别包括C.两个环节。 A、感知风险和检测风险 B、计量风险和分析风险

C、感知风险和分析风险 D、计量风险和监控风险

19、在各种风险发生前，对风险的类型及其产生的根源进行分析判断，以便对风险进行估算和控制，这是B.。 A、风险识别 B、风险计量 C、风险监测 D、风险控制

20、假设商业银行的一个信用组合由3000万元的A级债券和2000万元的BBB级债券组成。A级债券和BBB级债券一年内违约的概率分别为2%和4%，且相互独立。如果在违约的情况下，A级债券回收率为60%，BBB级债券回收率为40%，那么该信用组合一年内预期信用损失为B.元。 A、280000 B、720000 C、39000 D、4000

解析：3000×2％×(1 - 60％)＋2000×4％×(1 - 40％)＝720000 21、B.是现代信用风险管理的基础和关键环节。 A、信用风险识别 B、信用风险计量 C、信用风险监控 D、信用风险报告

解析：信用风险计量经过了专家判断法、信用评分模型和违约概率模型三个发展阶段。

22、以下说法中不正确的是C.。 A、违约频率即通常所称的违约率 B、违约概率和违约频率不是同一个概念 C、违约概率和违约频率通常情况下是相等的 D、违约概率与不良率是不可比的

解析：违约频率是事后检验的结果，违约概率是事前预测。 23、从国际银行业的发展经历来看，商业银行客户信用评级大致按顺序经历了A.三个主要发展阶段。

A、专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析 B、信用评分法、专家判断法、违约概率模型分析 C、专家判断法、违约概率模型分析、信用评分法 D、信用评分法、违约概率模型分析、专家判断法

24、按照国际惯例，商业银行对于企业和个人的信用评定一般分别采用A.。

A、评级方法和评分方法 B、评级方法和评级方法 C、评分方法和评级方法 D、评分方法和评分方法

25、影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于B.。 A、行业因素 B、产品因素 C、地区因素 D、宏观经济因素

26、压力测试是一种商业银行经常采用的风险管理技术，主要分为敏感性分析和A.两种方法。

A、情景分析法 B、分解分析法 C、失误树分析法 D、专家调查分析法

27、关于商业银行信用风险内部评级的以下说法，正确的是B.。 A、内部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估

B、内部评级主要对客户的信用风险和债项交易风险进行评价 C、内部评级主要依靠专家定性判断 D、内部评级的评级对象主要是政府和大企业 解析：参考教材124.其他描述主要针对外部评级。

28、C.是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。 A、信用风险识别 B、信用风险度量 C、信用风险监测 D、信用风险控制

29、假设某银行在2006会计年度结束时，其正常类贷款为80亿人民币，关注类贷款为15亿人民币，次级类贷款为3亿人民币，可疑类贷款为1亿人民币，损失类贷款为1亿人民币，则其不良贷款率为B.。 A、2% B、5% C、20% D、25%

解析：(3＋1＋1)/(80＋15＋3＋1＋1)＝5％

30、假定某银行2006会计年度结束时共有贷款200亿人民币，其中正常贷款180亿人民币，其中一般准备8亿人民币，专项准备1亿人民币，特种准备1亿人民币，则其不良贷款拨备覆盖率约为D.。 A、5% B、5.6% C、20% D、50%

解析：(8＋1＋1)/(200-180)=50%

31、按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为A.。

A、法人客户和个人客户 B、企业类客户和机构类客户 C、单一法人客户和集团法人客户 D、公共客户和私人客户

解析：法人客户分为企业类和机构类，企业类又分为单一法人和集团法人。

32、根据《巴塞尔新资本协议》，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中第一维是客户评级，第二维是B.。 A、债务人评级 B、债项评级 C、不良贷款评级 D、贷款评级

33、下面有关违约概率的说法，错误的是B.。

A、违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性

B、在违约概率估计过程中，参考数据样本覆盖期限越长越好 C、计算违约概率时，参考数据样本至少覆盖5年期限，同时必须包括违约率相对较高的经济萧条时期

D、《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者 34、不是经营绩效类指标的是D. A、总资产净回报率； B、股本净回报率； C、成本收入比； D、不良贷款比率。

35、中国银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行信用风险评估，其中包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，以下各指标不属于审慎经营类指标的是B. A、资本充足率 B、股本净回报率 C、大额风险集中度 D、不良贷款拨备覆盖率

36、对于某商业银行的某笔贷款而言，假定其借款人的违约概率为10%，违约损失率为50%，违约风险暴露为200万人民币，则该笔贷款的预期损失为B.万人民币。 A、5 B、10 C、20 D、100

解析：200×10％×50％＝10

37、与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注C.可能造成的影响。 A、管理层风险 B、生产风险 C、系统风险 D、个体风险

38、因为资产之间的信用风险发生通常是不完全相关的，因此资产组合的信用风险一般B.单笔资产信用风险的加总。 A、大于 B、小于 C、等于 D、不确定

39、在操作实践中，商业银行的预期损失通常以一个比率的形式表示，即预期损失率，它的计算公式为A.。 A.预期损失率=违约概率×违约损失率 B.预期损失率=违约风险暴露×违约损失率 C.预期损失率=违约概率×违约风险暴露 D.以上公式均不对

40、反映了商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力的指标是B.。 A、不良贷款率

B、不良贷款拨备覆盖率 C、预期损失率 D、贷款准备充足率

41、经济资本主要用于规避银行的B. A、预期损失 B、非预期损失 C、灾难性损失 D、常规性损失

42、组合限额是商业银行资产组合层面的限额，是组合管理的体现方式和管理手段之一，它可以分为B.两类。 A.风险等级限额和行业限额 B.授信集中度限额和总体组合限额 C.行业限额和集团限额 D.行业限额和产品限额

43、有关集团客户的信用风险，下列说法错误的是D.。 A、内部关联交易频繁 B、连环担保十分普遍 C、系统性风险较高 D、风险监控难度较小

44、重视定量分析与定性分析相结合的风险预警方法是C.。 A、黑色预警法 B、蓝色预警法 C、红色预警法 D、橙色预警法

解析：蓝色预警法侧重于定量分析。

45、专家判断法中的“5C''方法不考虑的因素为D.。 A、债务人资本实力 B、贷款抵押品

C、经济或行业周期形势 D、信贷专家的主观性

46、在对贷款保证人进行分析中，下面不属于考察范围的是B.。A、保证人的资格 B、保证人的贷款规模 C、保证的法律责任 D、保证人的财务实力

47、组合贷款层面的行业风险属于A.。 A、系统风险 B、非系统风险 C、特定风险 D、宏观风险

48、下面关于非预期损失的说法，错误的是C.。 A、非预期损失表示资产损失的波动幅度 B、非预期损失真正体现了银行的风险所在 C、非预期损失可通过提取准备金的形式加以规避

D、从计量角度来看，非预期损失是无法确切计算为某一个具体数值的

49、采用VaR方法来计算非预期损失时，需首先确定A.。 A、信贷资产组合潜在损失的分布 B、信贷资产组合价值的分布 C、不同信贷资产组合的风险特征

D、信贷资产组合的组成成分 50、“5C\B.评级方法。 A、信用评分法 B、专家判断法 C、模型法

D、部分基于模型法

51、在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的A.。 A、最高债务承受能力 B、最低债务承受能力 C、平均债务承受能力 D、以上均不对

52、可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是B.。 A、单一客户风险限额 B、组合风险限额 C、集团客户风险限额 D、以上均不对

53、假设某商业银行当前账户中有1年期、利率为5%的2亿元人民币的定期存款，目前1年期无风险的美元和人民币贷款的收益率分别为10%和8%，该银行将1亿元人民币用于人民币贷款，而另外1亿元人民币兑换成美元后用于美元贷款，同时假定不存在汇率风险，则该银行以上交易的利差为B.。 A、3% B、4% C、5% D、8%

解析：10％×50％＋8％×50％ - 5％＝4％

54、D.指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。 A、平价期权 B、欧式期权 C、买入期权 D、美式期权

55、假如一家银行的外汇敞口头寸如下，日元多头150，马克多头200，英镑多头250，法郎空头120，美元空头280。用短边法计算的总外汇敞口头寸为C.。 A、200 B、400 C、600 D、1000

解析：150＋200＋250＝600 120＋280＝400

56、假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有3个客户违约，则其B.为3%。 A.违约概率 B.违约频率

C.不良债项余额在所有债项余额的占比 D.违约损失率

57、通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越B.。

A、不变 B、高 C、低 D、无法判断

58、按照《巴塞尔新资本协议》，银行的表内外资产可以分为B.两大类。

A、银行账户资产和客户账户资产 B、银行账户资产和交易账户资产 C、负债账户资产和资本账户资产 D、风险资产和无风险资产

59、关于商业银行资产分类的会计标准和监管标准的以下说法，不正确的B.。

A、两者所要达到的目标不同

B、随着人们对风险日益关注，两者之间存在的差异将慢慢消失 C、资产分类的监管标准是直接面向风险管理的

D、资产分类的会计标准有强大的会计核算理论和银行流程架构、基础信息支持

60、对资产的价值有：公允价值、名义价值、市场价值和内在价值四类价值计量指标，在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是C.。 A、公允价值和名义价值 B、名义价值和市场价值 C、市场价值和公允价值 D、内在价值和市场价值

61、关于久期缺口，以下的叙述中正确的是C.。 A、久期缺口的数值越小，银行对利率的变化就越不敏感 B、当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则银行最终的市场价值将增加

C、当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则银行最终的市场价值将减少

D、久期缺口是负债加权平均久期与资产加权平均久期和资产负债率乘积的差额

62、计算VaR值的基本方法有方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法，这三种方法中需要历史数据支持的是D.。 A、历史模拟法和方差-协方差法 B、蒙特卡洛模拟法和方差―协方差法 C、历史模拟法、蒙特卡洛模拟法

D、方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法

63、如果期权的执行价格优于标的资产的即期市场价格，该期权称为B.。 A、平价期权 B、价内期权 C、价外期权 D、买方期权

64、银行的表内外资产可以分为银行账户和交易账户两大类，关于交易账户的以下说法中，不正确的是A.。 A、计入该账户的头寸在交易方面要受到条款限制 B、银行应对该账户的头寸进行准确估值 C、该账户中的项目通常按市场价格计价 D、银行的存贷款业务不能归入该账户

65、关于公允价值、名义价值、市场价值的以下说法，不正确的是B.。

A、国际会计准则委员会将公允价值定义为：“公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值”

B、市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的预期价值

C、与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括 D、在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值 解析：通过公平交易而不是自愿交易。

66、核心雇员流失引发的风险属于人员因素引起的操作风险，它体现为对关键人员依赖的风险，下列哪一项不是这种风险的表现？C.

A、缺乏足够的后援/替代人员 B、相关信息缺乏共享和文档记录 C、雇员福利支出增加 D、缺乏岗位轮换机制

67、内部流程引起的操作风险包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。抵押权证和房产证丢失引起的操作风险属于哪一方面？B. A、财务/会计错误 B、文件合同缺陷 C、错误监控/报告 D、结算支付错误

68、在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指D. A、为预测到市场的变化，需要重新调整银行产品的价格 B、与市场上同类金融产品的定价有很大差别 C、银行员工专业知识相对却乏，无法为产品定价 D、未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

69、巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备B.年的内部损失数据。 A、至少3年 B、至少5年 C、至多5年 D、至多10年

70、一商业银行的某笔违约贷款的违约风险暴露为100万人民币，为了追讨该贷款，共花费银行5万人民币，最终回收金额为80万人民币，则该笔贷款的违约损失率为D.。 A.5% B.15% C.20% D.25%

解析：1 - (80 - 5)/100=25%

71、操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。这是因为C. A、下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上的评估

B、自下而上的原则符合下级向上级汇报的规范

C、操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的薄弱环节

D、上级的问题通常包含在下级出现的问题中

72、操作风险评估方法中，自我评估法从哪两个角度来评估风险的大小？C.

A、市场风险和操作风险 B、风险分布和损失发生的概率 C、损失金额和发生概率 D、信用风险和操作风险

73、相比较而言，下列哪项业务是最容易引发操作风险的业务环节？A. A、柜台业务 B、法人信贷业务 C、个人信贷业务 D、资金交易业务

74、代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于C.操作风险点. A、人员因素 B、外部事件 C、内部流程 D、系统缺陷

75、员工人均培训数量是众多操作风险关键指标的一项，它反映出商业银行在以提高员工工作技能方面所作出的努力。如果商业银行总培训费用增加但人均培训费用下降，意味着A. A、部分员工没有受到应有的培训 B、多数员工受到应有的培训 C、员工培训效率上升 D、员工培训效率下降

76、在操作风险关键指标中，客户投诉占比属于人员风险指标类，客户投诉反应了商业银行正确处理包括行政事务在内的能力，同时也体现了客户对商业银行服务的满意程度。客户投诉比的计算公式是D.

A、已解决的客户投诉数量/所有客户投诉数量 B、所有服务客户投诉数量/所有服务交易数量 C、每项产品已解决的投诉数量/该项产品的投诉数量 D、每项产品客户投诉数量/该产品交易数量

77、以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性越差的是C.。 A、现金头寸指标 B、核心存款比例

C、贷款总额与核心存款的比率 D、流动资产与总资产的比率

78、商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了C. A、久期缺口 B、现金缺口 C、融资缺口 D、信贷缺口

79、假设某商业银行的敏感负债为3000亿元，法定储备率为8%，提取流动资金比例为80%；脆弱资金为2500亿元，法定储备率为5%，提取流动资金比例为30%；核心存款为4000亿元，法定储备率为3% ，提取流动资金比例为15%，新增贷款为120亿元，提取流动资金比例为100%。该银行的流动性需求为A. A、3622.5亿元 B、367.5亿元 C、3870亿元 D、3750亿元

解析：0.8×3000×(1 - 8％)＋0.3×2500×(1 - 5％)＋0.15×4000×(1 - 3％)＋120×！＝3622.5

80、如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求A.流动性来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。 A、大于 B、小于 C、等于 D、以上都不对

二、多项选择题(在每小题列出的五个备选项中有二个至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。30题，共45分。) 1、商业银行的核心资本包括(AC.。 A、权益资本 B、混合性债务工具 C、公开储备

D、未公开储备E、重估储备

2、商业银行在对客户信用风险进行分析时，往往会采用专家系统，以下关于这一系统的说法中，正确的是(ACDE)。 A.专家的判断往往缺乏一致性

B.往往银行规模越小，专家意见越难以达成一致 C.这一系统缺乏系统的理论支持

D.这一系统更适合对借款人进行是和否的二维决策 E.这一系统难以实现对风险的准确计量

3、在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险计量方法有三种，分别是(CDE)。 A、基本指标法 B、内部模型法 C、标准法

D、内部评级初级法E、内部评级高级法

4、商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统风险的风险管理策略是(BCDE)。 A、风险分散 B、风险对冲 C、风险转移

D、风险规避E、风险补偿

5、目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC (ABC.

A、可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性 B、可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平

C、RAROC=(收益-预期损失)/经济资本 D、使银行不再注重盈利性 E、放弃了股东价值最大化的目标

6、以下风险管理方法属于事前管理，即在损失发生前进行的有(ABCDE)。 A、风险转移 B、风险规避 C、风险对冲 D、风险分散 E、风险补偿

7、关于商业银行风险管理部门设置的下列说明中，正确的是(ABE)。

A、商业银行风险管理部门必须具有高度独立性

B、商业银行风险管理部门不能具有或者只能具有非常有限的风险管理策略执行权

C、商业银行风险管理部门和风险管理委员会必须相互独立，不能互通信息

D、商业银行风险管理部门和风险管理委员会可以合二为一，以便信息的交流与共享

E、商业银行风险管理部门通常有集中型和分散性两种类型 8、对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业财务比率分析主要(ABDE)。 A、盈利能力分析 B、杠杆比率分析 C、现金流量分析 D、效率分析 E、流动比率分析

9、按照《巴塞尔新资本协议》，下面各情况债务人被认为可能违约的(ABCDE)。

A、在发生信贷关系后，由于信贷质量出现大幅度下降，银行冲销了贷款或计提了专项准备金

B、银行认定，除非采取追索措施如变现抵押品(如果存在的话)，借款人可能无法金额偿还对商业银行的债务 C、银行将贷款出售并相应承担了较大的经济损失 D、银行停止对贷款计息

E、债务人对商业银行的实质性债务逾期超过90天 10、以下关于信用风险组合模型的说法，正确的有(ACDE)。 A、CreditMetrics的本质是一VAR模型

B、CreditMetrics只能用于计算交易性资产组合VAR C、CreditPortfolioView是一仿真模型

D、CreditPortfolioView比较适合投资类型的借款人 E、CreditRisk+模型是一解析模型

解析：CreditMetrics创新之处就在于解决了计算非交易性资产组合VAR这一难题。

11、6C法是商业银行信用风险预警的传统方法，根据这一方法，专家需对债务人的六项因素做出评价，这六项因素中包括(BCD.。A、流动性 B、抵押品 C、经济周期的走势 D、品格E、资产

12、商业银行内部风险管理指引必须在设立授信权限方面作出职责安排和相关规定，授信权限管理通常遵循的原则包括(ABD.。 A、给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准 B、交易对手风险限额的确定和单一信用暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策

C、债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)都应备案，但为了提高审批效率，不一定要得到一定权力层次的批准

D、根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核

E、集团内机构在进行信用决策时应分别视具体情况，各自采用最适合的标准

13、企业的生产经营风险主要包括(ABCD.。 A、总体经营风险 B、产品风险 C、生产风险 D、销售风险 E、行业风险 解析：教材74 - 75

14、以下关于违约的说法中，正确的是(ACE)。

A、违约定义是《巴塞尔新资本协议》内部评级法的最重要定义 B、目前我国商业银行业内存在统一的违约定义

C、违约的定义是估计违约概率(PD.、违约损失率(LGD.、违约风险暴露(EAD.等信用风险参数的基础

D、体现了商业银行以资本为中心的信用风险管理理念 E、《巴塞尔新资本协议》给出了其定义

15、以下各模型属于商业银行信用评分模型的有(ABCE)。 A、线性概率模型 B、Logit模型 C、线性辨别模型 D、死亡率模型 E、Probit模型

解析：死亡率模型属于法人客户信用评级模型。

16、以下关于债项评级和客户评级的说法，正确的有(ABE)。 A、它们反映了信用风险水平的两个维度 B、客户评级主要针对交易主体

C、债项评级的水平由债务人的信用水平决定 D、一个债务人可以有多个客户评级

E、一个债务人的不同债项可以有不同的债项评级

17、信用风险监测是商业银行风险管理流程中的重要环节，商业银行需借助许多方法来完成，当其对单一客户进行风险检测时，需要借助的方法有(ABCD.。 A、6C法

B、客户信用评级方法 C、贷款分类方法 D、信用评分方法 E、组合管理方法

18、与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有一些明显的特征，这包括(ABCE)。 A、内部关联交易频繁

B、系统性风险较高 C、财务报表真实性差 D、企业经营绩效差

E、风险识别和贷后监管难度大

19、违约损失率是商业银行债项评级中的重要概念，影响它的因素主要包括(ABCDE)。 A、产品因素 B、公司因素 C、行业因素 D、地区因素 E、宏观经济因素

20、期货是在交易所里进行交易的标准化的远期合约，关于期货的以下说法，正确的有(ABCE)。 A、现代期货交易产生于20世纪

B、当前的金融期货合约主要有利率期货、货币期货、股票指数期货三大类

C、货币期货可以用来规避汇率风险

D、股票指数期货在交割时即可以交割构成指数的股票，又可以以现金进行结算

E、期货交易有助于发现公平价格

21、以下关于缺口分析的正确陈述是(AC.。

A、当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口

B、当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即资产敏感型缺口

C、当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口

D、当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口

E、当某一时段内的负债大于资产时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口

22、期权价值由内在价值和时间价值两部分构成，在以下期权中，内在价值有可能为正的包括(BDE)。 A、平价期权 B、价内期权 C、价外期权 D、买入期权 E、卖出期权

解析：价内期权的执行价格优于现在的即期市场价格。平价期权和价外期权的内在价值为零。

23、公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值，其计量方式包括(ABDE)。 A、直接使用可获得的市场价格

B、如不能获得市场价格，则使用公认的模型估算市场价格 C、直接使用名义价值

D、实际支付价格(无依据证明其不具有代表性)

E、允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突

24、以下关于缺口分析的正确陈述是(BCE)。

A、当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升

B、当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降

C、当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下降

D、当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升

E、当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升

25、以下关于利率互换表述正确的是(DE)。

A、假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将上升，那么应进行利率互换，将固定利率调为浮动利率

B、假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将下降，那么应进行利率互换，将固定利率调为浮动利率

C、假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将上升，那么不用进行利率互换

D、假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将下降，那么不用进行利率互换

E、利率互换并不能消除市场上利率波动所带来的风险 26、关于期权价值的以下说法，正确的是(ACDE)。 A、期权价值包括内在价值和时间价值两部分 B、期权的内在价值可能为负值 C、期权的价值可能与其时间价值相等 D、期权的价值可能大于其时间价值 E、在到期日，期权的价值等于其内在价值

27、市场风险计量是市场风险计量中的核心内容，与其有关的以下说法，正确的(ADE)。

A、久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法 B、缺口分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法 C、久期分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法 D、敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响

E、缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法 28、形成操作风险的因素主要有四个：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。下列引发操作风险的因素中，哪些属于人员因素？(ABCE) A、内部欺诈 B、知识/技能匮乏 C、核心雇员流失 D、外部欺诈/盗窃 E、违反用工法

28、风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。其中，正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)*100%，关于该比率的计算说法正确的是(CE)

A、由于不良贷款几乎都是国内企业产生的，因此该指标不需计算外币口径数据

B、期初正常类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和 C、期初关注类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和 D、期初关注类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和 E、期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款

29、风险监管指标中的市场风险类指标，用来衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和市值敏感性比率。下列关于这一类指标说法正确的是(BCE)

A、累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与负债净额之比 B、累计外汇敞口头寸比率不应高于20%

C、累计外汇敞口头寸比率在条件成熟时将采用在险价值法(VAR方法)

D、市值敏感度比率为修正持续期缺口乘以10%/年

E、市值敏感度比率监管指标值将在相关政策出台后根据风险监管实际需要另行制定

30、信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年5月21日制定的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须信息披露包括(ABCE) A、财务会计报告 B、各类风险管理状况 C、公司治理信息 D、员工收入分配状况 E、年度重大事项

三、判断题(请判断以下各小题的对错，正确的用A表示，错误的用B表示。共15题，每题1分，共15分。) 1、分散投资不能完全消除非系统性风险。(A、错)

2、在预期收益相同的情况下，投资者总是更愿意投资标准差更小的() B、对

3、银行实施风险管理的目标就是要消除银行经营过程中的风险。() A、错

4、银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。() A、错 5、风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段，因此商业银行风险管理的目标是控制以至最终消除风险。A、错

6、实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。B、对

7、凡在财务和经营决策中，与他人之间存在直接控制关系或重大影响的企、事业法人都被视为关联方。A、错

8、我国目前大多数商业银行仍然以“贷款五级分类”作为信用风险管理的主要手段。B、对

9、违约概率与违约率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事前分析的一项重要内容。A、错

10、债项评级只能够反映债项本身的交易风险，而不能够反映客户信用风险。()

A、错

11、商业银行交易账户的项目通常按历史成本定价。() A、错 12、资产分类是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。() B、对

13、方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算VaR值时都能处理收益率分布中存在的“肥尾”现象。() A、错 解析：第一种方法不可以，第二种方法考虑了肥尾现象，第三种方法处理了肥尾现象。

14、无论操作人员故意与否，头寸计价错误的情况都属于内部欺诈引起的操作风险() A、错

15、根据银监会的相关指引，流动性比例为流动性资产总额与流动性负债总额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不得高于25％。A、错

一、 单选题

1.商业银行的核心竞争力是：D A.吸存放贷 B.支付中介 C.货币创造 D.风险管理 2.风险是指：C A.损失的大小 B.损失的分布 C.未来结果的不确定性 D.收益的分布

3.风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循（ ）的基本规律。B

A.高风险低收益、低风险高收益 B.高风险高收益、低风险低收益 C.高风险高收益 D.低风险低收益

4.风险分散化的理论基础是：A A.投资组合理论 B.期权定价理论 C.利率平价理论 D.无风险套利理论

5.与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（ ）。B

A.特殊性、非盈利性和可转化性 B.普遍性、非盈利性和可转化性 C.特殊性、盈利性和不可转化性 D.普遍性、盈利性和不可转化性

6.商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于（ B ）的风险管理策略。 A.风险对冲 B.风险分散 C.风险转移 D.风险补偿

7.商业银行经济资本配置的作用主要体现在（ ）两个方面。C

A.资本金管理和负债管理 B.资产管理和负债管理 C.风险管理和绩效考核 D.流动性管理和绩效考核

8.如果一个资产期初投资100元，期末收入150元，那么该资产的对数收益率为：D A.0.1 B.0.2 C.0.3 D.0.4

9.风险管理文化的精神核心和最重要和最高层次的因素是：C

A.风险管理知识 B.风险管理制度 C.风险管理理念 D.风险管理技能

10.风险识别方法中常用的情景分析法是指：C

A.将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类 B.通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失 C.通过有关数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态，识别潜在的风险因素、预测风险的范围及结果，并选择最佳的风险管理方案

D.风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险

11.风险因素与风险管理复杂程度的关系是：B A.风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易 B.风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大 C.风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大 D.风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素 12.以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型？C A.Credit Metrics B.KMV模型 C.VaR模型 D.高级计量法

13.CreditMetrics模型认为债务人的信用风险状况用债务人的什么表示？A A.信用等级 B.资产规模 C.盈利水平 D.还款意愿

14.压力测试是为了衡量：B A.正常风险

B.小概率事件的风险 C.风险价值 D.以上都不是

15.外部评级主要依靠：A

A.专家定性分析 B.定量分析

C.定性分析和定量分析结合 D.以上都不对

16.预期损失率的计算公式是：A A.预期损失率＝预期损失／资产风险敞口 B.预期损失率＝预期损失／贷款资产总额 C.预期损失率＝预期损失／风险资产总额 D.预期损失率＝预期损失／资产总额

17.中国银监会《商业银行不良资产检测和考核暂行办法》规定不良贷款分析报告主要包括哪些方面？D A.不良贷款清收转化情况 B.新发放贷款质量情况

C.新发生不良贷款的内外部原因及典型案例 D.以上都是

18.信用风险经济资本是指：A

A.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金

B.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的预期损失而应该持有的资本金

C.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失和预期损失而应该持有的资本金 D.以上都不对

19.贷款组合的信用风险包括：C A.系统性风险 B.非系统性风险

C.既可能有系统性风险，又可能有非系统风险 D.以上的都不对

20.已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿，如果所有借款人的违约概率都是5%，违约回收率平均为20%，那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是：B A.15亿 B.12亿 C.20亿 D.30亿

21.以下关于相关系数的论述，正确的是：D A.相关系数具有线性不变性

B.相关系数用来衡量的是线性相关关系 C.相关系数仅能用来计量线性相关 D.以上都正确

22.信用转移矩阵所针对的对象是：C A.客户评级 B.债项评级

C.既有客户评级，又有债项评级 D.以上都不对 23.情景分析用于：B

A.测试单个风险因素或一小组密切相关的风险因素的假定运动对组合价值的影响

B.一组风险因素的多种情景对组合价值的影响 C.着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响

D.A和C

24.资产证券化的作用在于：D A.提高商业银行资产的流动性

B.增强商业银行关于资产和负债管理的自主性 C.是一种风险转移的风险管理方法 D.以上都正确

25.在贷款定价中，RAROC是根据哪个公式计算出来的？C A.RAROC＝贷款年收入／监管或经济资本

B.RAROC＝（贷款年收入－预期损失）／监管或经济资本 C.RAROC＝（贷款年收入－各项费用－预期损失）／监管或经济资本 D.以上都不对

26.以下属于客户评级的专家判断法的是：D A.5Cs系统 B.5Ps系统 C.CAMELs系统 D.以上都是

27.贷款定价中的风险成本是用来：A A.抵销贷款预期损失 B.抵销贷款非预期损失

C.抵销贷款的预期和非预期损失 D.以上都不对

该条件是第28-29题的条件

已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，从正常类贷款到损失类贷款，对应的非预期损失分别为2亿，4亿，5亿，3亿，1亿，如果各类贷款对应的边际非预期损失是0.02，0.03，0.05，0.1，0.1，如果商业银行的总体经济资本为30亿

28.根据非预期损失占比，商业银行分配给正常类贷款的经济资本为：A A.4亿 B.8亿 C.10亿 D.6亿

29.根据边际非预期损失占比，商业银行分配给关注类贷款的经济资本为：B A.2亿 B.3亿 C.5亿 D.10亿

30.如果商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是：C A.0.25 B.0.14 C.0.22 D.0.3

31.如果一个贷款组合中违约贷款的个数服从泊松分布，如果该贷款组合的违约概率是5%，那么该贷款组合中有10笔贷款违约的概率是：C

A.0.01 B.0.012 C.0.018 D.0.03

32以下属于客户评级的专家判断法的是：D A.5Cs系统 B.5Ps系统 C.CAMELs系统 D.以上都是

33.绝对信用价差是指：B

A.不同债券或贷款的收益率之间的差额

B.债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额 C.固定收益证券同权益证券的收益率的差额 D.以上都不对

34.在贷款定价中，RAROC是根据哪个公式计算出来的？C A.RAROC＝贷款年收入／监管或经济资本

B.RAROC＝（贷款年收入－预期损失）／监管或经济资本 C.RAROC＝（贷款年收入－各项费用－预期损失）／监管或经济资本

D.以上都不对

35.我国商业银行的风险预警体系中，红色预警法是一种：C A.定性分析法 B.定量分析法

C.定性和定量相结合的分析法 D.以上都不对

36.如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款50亿，关注类贷款30亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，那么该商业银行的不良贷款率等于：C A.3% B.10% C.20% D.50%

37.金融资产的市场价值是指：B

A.金融资产根据历史成本所反映的账面价值

B.在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值 C.交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值 D.对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值 38.久期是用来衡量金融工具的价格对什么因素的敏感性指标？A A.利率 B.汇率 C.股票指数 D.商品价格指数

39.市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是：C A.收益率曲线风险 B.期权性风险 C.重新定价风险 D.基准风险

40.以下业务中包含了期权性风险的是：C

A.活期存款业务 B.房地产按揭贷款业务

C.附有提前偿还选择权条款的长期贷款 D.结算业务

该条件为41－43题的条件

如果A企业与B 企业的筹资渠道及利率如下图所示 固定利率融资成本浮动利率融资成本 A企业10% LIBOR+2% B企业8%LIBOR+1% 中华会计网校

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2008-5-9 14:50 中国银行从业资格考试网 【大 中 小】【打印】【我要纠错】

41.如果A 企业需要固定利率融资，B企业需要浮动利率融资，那么如果双方为了实现一个双赢的利率互换，则各自应该如何融资C

A.A企业进行固定利率融资，B企业进行浮动利率融资 B.A企业进行固定利率融资，B企业进行固定利率融资 C.A企业进行浮动利率融资，B企业进行固定利率融资 D.A企业进行浮动利率融资，B 企业进行浮动利率融资 42.双方进行利率互换后，总共节约多少融资成本？A A.1% B.2% C.4% D.5%

43.如果互换双方对获得的融资成本的节约进行平均分配，那么各自的融资成本分别为：A

A.A企业的融资成本为9.5%， B企业的融资成本为LIBOR+0.5%

B.A企业的融资成本为9.5%， B企业的融资成本为LIBOR+1% C.A企业的融资成本为10%， B企业的融资成本为LIBOR+0.5%

D.A企业的融资成本为10%， B企业的融资成本为LIBOR+1% 44.货币互换交易与利率互换交易的不同点是：C A.货币互换需要在起初交换本金，但不需在期末交换本金 B.货币互换需要在期末交换本金，但不需要再起初交换本金 C.货币互换需要在期初和期末交换本金 D.以上都不对

45.以下关于期权的论述错误的是：D A.期权价值由时间价值和内在价值组成

B.在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值 C.对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零

D.对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的总价值为零

46.根据《巴塞尔新资本协议》和《国际会计准则第39号》，按照监管标准所定义的交易账户与以下哪一类资产有较多的重合？A

A.以公允价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产 B.持有待售的投资 C.持有到期的投资 D.贷款和应收款

47如果某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的美元敞口头寸为：C A.700万美元 B.500万美元 C.1000万美元 D.300万美元

48.以下关于久期的论述正确的是：A A.久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高 B.久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高 C.久期缺口绝对值得大小与利率风险没有明显联系 D.久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析

49.以下不属于内部欺诈事件的是：D A.头寸故意计价错误 B.多户头支票欺诈 C.交易品种未经授权

D.银行内部发生的性别／种族歧视事件

50.我国商业银行操作风险管理的核心问题是：B A.信息系统升级换代 B.合规问题

C.员工的知识/技能培养 D.公司治理结构的完善

51.我国银行业第一个关于操作风险管理的指引法规是：B A.《商业银行市场风险管理指引》

B.《关于加大防范操作风险工作力度的通知》 C.《商业银行资本充足率管理办法》 D.《巴塞尔新资本协议》

52.商业银行有效防范和控制操作风险的前提是：A A.建立完善的公司治理结构 B.建立完善内部控制体制 C.加强外部监管体制建设 D.以上都不是

53.对于已反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失，在计算监管资本时，应当将其视为：B A.操作风险损失 B.信用风险损失 C.市场风险损失 D.以上都不对

54.从长期来看，商业银行资本分配于抵补操作风险的比例大约为：B A.40% B.30% C.20% D.10%

55.商业银行在市场交易过程中的交易/定价错误属于：B

A.市场风险 B.操作风险 C.流动性风险 D.声誉风险

56.健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括那些内容？D

A.强化内控意识，树立内控优先理念 B.完善激励约束机制 C.提高内控制度的执行力 D.以上都是

57.以下关于商业银行风险的论述，正确的是：C

A.商业银行的操作风险往往小于市场风险，因此商业银行应该更关注市场风险管理

B.商业银行的操作风险也可能带来巨亏，因此应当比市场风险更加充分重视

C.商业银行的各种类型的风险都可能带来巨大损失，都应当加以重视 D.以上都不对

58.关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是：B A.商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包 B.通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任 C.虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业仍然承担责任

D.过多的外包业务可能产生额外的操作风险或其他隐患 59.关于计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为了几类产品线？D A.5类 B.6类 C.7类 D.8类

60.商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来：D A.市场风险 B.流动性风险 C.信用风险 D.操作风险

61.商业银行资产的流动性是指：A

A.商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售

B.商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金 C.商业银行流动资产数量的多少

D.商业银行流动资产减去流动负债的值的大小

62如果商业银行对市场利率的上升和下降都不那么敏感，那么商业银行倾向于持有什么样的资产负债期限结构？D A.将短期借款与长期贷款匹配 B.将长期借款与长期贷款匹配 C.将短期借款与短期贷款匹配 D.资产和负债的期限结构比较平衡

63.已知商业银行期初贷款余额为50亿，期末贷款余额为70亿，，核心贷款期初余额25亿，期末余额35亿，，流动性资产期初余额为30亿，期末余额为40亿，那么该银行借入资金的需求为：B A.30亿 B.60亿 C.40亿 D.50亿

该条件为为64-66题的条件

如果某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年，如果年利率从8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动： 64.商业银行资产价值的变化为：A A.资产价值减少27.8亿元 B.资产价值增加27.8亿元 C.资产价值减少14.8亿元 D.资产价值增加14.8亿元 65.商业银行负债价值的变化为：C A.负债价值减少27.8亿元 B.负债价值增加27.8亿元 C.负债价值减少14.8亿元 D.负债价值增加14.8亿元 66.商业银行总价值变化为：B A.增加13亿元 B.减少13亿元 C.增加42.6亿元 D.减少42.6亿元

67.已知某商业银行的负债流动性需求为25亿，贷款流动性需求为20亿，那么该商业银行总的流动性需求为： A.55亿 B.30亿 C.45亿 D.50亿

68.商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是：A A.资产流动性风险 B.负债流动性风险 C.流动性过剩 D.以上都不对

69.战略风险属于一种：A A.长期的潜在的风险 B.短期的风险 C.显性的风险 D.以上都不对

70.由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于：C A.声誉风险 B.市场风险 C.战略风险

D.国家风险

71.可能影响商业银行声誉的事件不包括：C A.流动性恶化 B.出现重大操作失误 C.国家监管政策变化

D.由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化

72.国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括：D

A.改善公司治理结构 B.预先做好防范危机的准备

C.确保各类主要风险得到正确识别和排序 D.利用精确的数量模型进行量化

73.银行从资产负债管理时代相风险管理时代过渡的标志是：C

A.《有效银行监管的核心原则》 B.《巴塞尔新资本协议》 C.《巴塞尔资本协议》 D.以上都不是

74.CreditMonitor模型将企业的股东权益视为：A A.企业资产价值的看涨期权 B.企业资产价值的看跌期权 C.企业股权价值的看涨期权 D.企业股权价值的看跌期权

75.一般说来，集团法人客户的信用风险特征不包括：D A.内部关联交易频繁 B.连环担保十分普遍 C.财务报表真实性差 D.资金链脆弱

76.我国银行业监督管理的基本法律是：C A.《巴塞尔资本协议》 B.《巴塞尔新资本协议》 C.《银行业监督管理法》 D.《有效银行监管核心原则》

77.以下哪一项不属于CAMEL评级体系中的指标：D A.资本充足性 B.资产质量 C.管理水平 D.竞争力水平

78.银监会公布的风险监管核心指标不包括：D A.风险水平 B.风险迁徙 C.风险抵补 D.风险价值

79.《巴塞尔资本协议》规定，商业银行核心资本充足率的指标不得低于：A A.4% B.8% C.10% D.12%

80.已知某商业银行的资本总额为20亿，核心资本为5亿，附属资本为2亿，信用风险加权资产为80亿，并且市场风险的

资本要求为20亿，那么根据《商业银行资本充足率管理办法》规定的资本充足率的计算公式，该商业银行的资本充足率为：B A.25% B.6% C.2% D.9% 中华会计网校

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银行从业《风险管理》模拟试题及答案汇总（九）

2008-5-9 14:50 中国银行从业资格考试网 【大 中 小】【打印】【我要纠错】 二、多选题

1.商业银行的经营原则是：ABC A.盈利性 B.安全性 C.流动性 D.扩张性 E.竞争性

2.商业银行风险的主要类别包括：ABCDE A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流动性风险 E.国家风险

3.衡量风险的指标有：ABCD A.方差 B.久期 C.凸度

D.在险价值（VaR） E.期望收益

4.对于不可管理的风险，商业银行可以采取的管理办法是：CDE

A.风险分散 B.风险对冲 C.风险转移 D.风险规避 E.风险补偿

5.商业银行常用的风险识别方法包括：ABCDE A.专家调查列举法 B.资产财务状况分析法 C.情景分析法 D.分解分析法 E.失误树分析法

6.商业银行风险管理流程包括：ABCD A.风险识别 B.风险计量

C.风险监测 D.风险控制 E.风险对冲

7.个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括：ABCD A.经销商风险 B.假按揭风险

C.由于房产价值下跌导致超额押值不足 D.借款人的经济财务状况恶化的风险 E.国家对房市采取宏观调控策措施

8.KPMG风险中性定价模型中所要用到的变量包括：ABC A.贷款承诺的利息

B.与贷款相同期限的零息国债的收益率 C.贷款的违约回收率 D.贷款期限

E.借款企业的市场价值

9.我国监管当局出台的贷款五级分类包含哪些等级的贷款？ABCDE A.正常 B.关注 C.次级 D.可疑 E.损失

10.目前国际银行业应用比较广泛的组合模型包括：ABC A.CreditMetrics模型

B.Credit Portfolio View模型 C.Credit Risk+模型 D.KMV模型 E.ZETA模型

11.中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括以下哪几项？ABCDE A.不良资产／贷款率 B.预期损失率 C.贷款风险迁徙 D.不良贷款拨备覆盖率 E.贷款损失准备充足率

12.根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备哪些特征 ：ABCDE A.全面性 B.相关性 C.及时性 D.可靠性 E.可比性

13.商业银行进行贷款定价，一般由哪些因素决定？ABCD A.资金成本 B.经营成本 C.风险成本 D.资本成本

E.通货膨胀调整成本

14.商业银行的授信审批和信贷决策应当遵循哪些原则？ABC

A.审贷分离原则 B.统一考虑原则 C.展期重审原则 D.责任到人原则 E.追踪审核原则

15.信用衍生产品包括：ABCD A.总收益互换 B.信用违约互换 C.信用价差衍生产品 D.信用联动票据 E.股票期权

16.计算商业银行特定客户的信用风险，需要以下哪些变量？ABC A.违约概率 B.违约损失率 C.违约风险暴露 D.期限

E.行业风险指数

17.对企业信用风险分析的5Cs指标包括哪些方面？ABCDE A.品德 B.资本 C.还款能力 D.抵押 E.经营环境

18.信用风险组合模型包括：BCD A.CreditMonitor B.CreditMetrics C.Credit Portfolio View D.Credit Risk+ E.VaR

19.根据无套利均衡原理，在0期为了计算某货币第2期到第3期的远期利率，应当首先知道的变量是：BCD A.银行间的短期利率水平 B.第0期到第1期的即期利率 C.第1期到第2期的远期利率 D.3年期的即期利率

E.市场在3期内的平均利率水平 20.期权的价值由哪几部分组成？AB A.时间价值 B.内在价值 C.执行价格 D.标地资产价格 E.无风险利率

21.公允价值的计量方式有哪几种？ABCD A.直接使用可获得的市场价格 B.使用公认的模型估算市场价格

C.根据实际支付的价格，只要不能证明该价格不具有代表性 D.使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突

E.根据资产获得时的历史成本

22.以下关于久期缺口的论述正确的是：ACE

A.当久期缺口为正时，如果市场利率下降，资产和负债的价值都会增加，资产价值的增加幅度大于负债价值的增加幅度，银行净值的市场价值上涨

B.当久期缺口为负时，如果市场利率下降，资产和负债的价值都会增加，资产价值的增加幅度大于负债价值的增加幅度，银行净值的市场价值上涨

C.当久期缺口为负时，如果市场利率上升，资产和负债的价值都会下降，资产价值的下降幅度小于负债价值的下降幅度，银行净值的市场价值上涨

D.当久期缺口为正时，如果市场利率上升，资产和负债的价值都会下降，资产价值的下降幅度小于负债价值的下降幅度，银行净值的市场价值上涨

E.当久期缺口为零时，银行净值的市场价值不受利率风险的影响

23.收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示：AC A.资产的到期期限 B.资产的不同市场价值 C.资产的到期收益率 D.资产的现值 E.资产的当期收益率

24.市场风险计量方法中的缺口分析的局限性是：ABCDE A.忽略同一时间段内所有头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异

B.缺口分析只考虑了利率的重新定价风险，没有考虑利率的基准风险

C.大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响

D.缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行经济价值的影响

E.缺口分析忽略了与期权有关的头寸在收入敏感性方面的差异

25.操作风险的成因主要包括：ABCD A.人员因素 B.内部流程 C.系统缺陷 D.外部因素 E.其他因素

26.核心雇员流失的风险具体体现为：BCD A.核心员工的知识/技能缺乏 B.缺乏足够后援/替代人员 C.相关信息缺乏共享和文档记录 D.缺乏岗位轮换机制 E.核心员工的欺诈行为

27.操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括哪几个方面？ABCD

A.数据/信息质量 B.违反系统安全规定 C.系统设计/开发的战略风险 D.系统的稳定性、兼容性、适宜性

E.系统开发、维护成本过高

28.基本指标法的计算中涉及哪几个变量？ABC A.前三年中各年为正的总收入 B.前三年中总收入为正数的年数 C.巴塞尔委员会专门设定的乘数因子 D.前三年的总收入 E.所计量的总的年数

29.根据巴塞尔委员会规定，为了具备使用标准法的资格，商业银行必须至少满足哪些条件？ABC

A.董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构

B.银行应当拥有完整且确实可行的操作风险管理系统 C.银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法

D.必须具备完善、健康的公司治理结构

E.必须设立有专门的风险管理委员会，受董事会直接领导 30.商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备哪些基本条件？ABCD A.完善的公司治理结构 B.健全的内部控制体系 C.普及合规管理文化

D.集中式的、可灵活扩充的业务信息系统 E.强大的研发实力 31.以下论述正确的是：AD

A.对商业银行而言，零售存款客户对银行信用和利率水平不是很敏感

B.对商业银行而言，零售存款客户对银行信用和利率水平很敏感

C.对商业银行而言，公司／机构存款人对银行信用和利率水平不是很敏感

D.对商业银行而言，公司／机构存款人对银行信用和利率水平很敏感

E.零售存款客户和公司／机构存款人对银行信用和利率水平都很不敏感

32.商业银行经营中的三性原则是：ABC A.盈利性 B.流动性 C.安全性 D.扩张性 E.竞争性

33.衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标换算得到？BC A.现金头寸指标 B.核心存款比例 C.贷款总额与总资产比率 D.流动资产与总资产比率 E.大额负债依赖度

34.流动性风险预警的内部指标包括：ABCD A.盈利水平

B.产品业务的风险水平

C.资产负债结构 D.资产负债质量 E.高官层人事更替

35.以下哪些是声誉风险管理中应强调的内容？ABCDE A.明确商业银行的战略愿景和价值理念 B.有明确记载的声誉风险管理流程及政策 C.深入理解不同利益持有者对自身的期望值 D.有明确记载的危机处理／决策流程 E.建设学习型组织

36.国内银行界普遍认为声誉风险管理的最好办法是：ABCD A.推行全面风险管理理念 B.改善公司治理

C.预先做好危机防范准备

D.确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理

E.加强对声誉风险的量化分析

37.银行监管的必要性原理可以概括为：ABCDE A.公共性质论 B.利益冲突论 C.债券保护论 D.银行风险论 E.适度竞争论

38.银行风险监管指标的监测评价应遵循哪些原则：ABCDE A.准确性原则 B.可比性原则 C.及时性原则 D.持续性原则 E.保密性原则

39.我国商业银行信用风险监管指标包括：ABCDE A.不良资产率 B.不良贷款率 C.贷款损失准备率 D.单一客户授信集中度 E.预期损失率

40.我国银行监管领域所依托的主要法律包括：ABCD A.《银行业监督管理法》 B.《中国人民银行法》 C.《商业银行法》 D.《行政许可法》 E.《巴塞尔新资本协议》 三、判断题

1.风险就是指损失的大小 F

2.市场风险既有系统性风险，又有非系统性风险。T 3.商业银行风险管理的目标并不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围的基础上，尽量争取收益/风险的有效性T 4.违约概率和违约频率都是用来衡量信用风险的，都是对信用风险的事后检验的结果，一般说来两者应该相等。F 5.客户评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，同一个债务人的不同债项可能会有不同的债项评级，同样，同一个债务人也会对应不同的信用评级。F

6.压力测试主要采取的方法是敏感性分析和情景分析，敏感性分析着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响，情景分析则是评估所有风险因素变化的整体效应。T

7.贷款定价所包含的成本包括资金成本、经营成本、风险成本和资本成本。资本成本主要是指商业银行的股权成本，资金成本主要指商业银行负债的债务成本。F

8.KPMG风险定价模型的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者，不管是高风险、低风险或是无风险资产，只要期望收益率相等，市场参与者对其接受态度就是一致的。T 9.贷款定价中的风险成本和贷款成本，分别是用来抵消预期损失和非预期损失的。T

10.市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，这几种风险往往是相互交织，互相影响的。T 11.公允价值是指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值 F

12.在投资组合有效前沿的任意两个投资组合的线性组合可能会位于该有效前沿的西北方 F

13.商业银行内部的性别/种族歧视事件属于声誉风险的范畴。 F

14.通过操作或服务的外包，也就相应转移了董事会和高管层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。F 15.操作风险主要是由内部人员因素和技术因素造成，因此操作风险的成因源于内部因素，而不是外部因素。F

16.对于商业银行来说，为了实现盈利性、流动性和安全性的目标，应该保持较强的流动性，流动性越强越好。F 17.信用风险通常会影响商业银行资产的流动性，声誉风险通常会影响商业银行负债的流动性 T

18.商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，商业银行可能面临的风险也就越少。 F

19.《有效银行监管的核心原则》是巴塞尔委员会在总结国际银行监管实践与经验的基础上，归纳提出的银行监管的最佳做法，是有效银行监管的最高要求及规范做法。F

20.随着外部审计的不断完善和壮大，将会逐渐取代商业银行的内部审计的功能。 F

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