中英文资产负债表和损益表

中英文资产负债表和损益表

中英文资产负债表和损益表

利润表 INCOME STATEMENT

项 目 ITEMS

产品销售收入 Sales of products

其中：出口产品销售收入 Including：Export sales

减：销售折扣与折让 Less：Sales discount and allowances

产品销售净额 Net sales of products

减：产品销售税金 Less：Sales tax

产品销售成本 Cost of sales

其中：出口产品销售成本 Including：Cost of export sales

产品销售毛利 Gross profit on sales

减：销售费用 Less：Selling expenses

管理费用 General and administrative expenses

财务费用 Financial expenses

其中：利息支出(减利息收入) Including：Interest expenses (minusinterest ihcome) 汇兑损失(减汇兑收益) Exchange losses(minus exchange gains) 产品销售利润 Profit on sales

加：其他业务利润 Add：profit from other operations

营业利润 Operating profit

加：投资收益 Add：Income on investment

加：营业外收入 Add：Non-operating income

减：营业外支出 Less：Non-operating expenses

加：以前年度损益调整 Add：adjustment of loss and gain for previous years 利润总额 Total profit

减：所得税 Less：Income tax

净利润 Net profit

资产负债表 BALANCE SHEET

资 产 ASSETS

流动资产： CURRENT ASSETS

现金 Cash on hand

备用金 Pretty cash

银行存款 Cash in banks

有价证券 Marketable receivable

应收票据 Notes receivable

应收帐款 Accounts receivable

中英文资产负债表和损益表

减：坏帐准备 Less：allowance for bad debts

预付货款 Prepayments-supplies

内部往来 Inter-company accounts

其他应收款 Other receivables

待摊费用 Prepaid and deferred expenses

存 货 Inventories

减：存货变现损失准备： Less：allowance on inventory reduction to market

已转未完工生产成本 Transferred in production cost transforming

一年内到期的长期投资 Matured long time investments within a year

流动资产合计 Total current assets

长期投资： LONG TERM INVESTMENT

长期投资 Long term investments

拨付所属资金 Funds to burnchs

一年以上的应收款项 Accounts receivable over a year

固定资产： FIXED ASSETS

固定资产原价 Fixed assets-cost

减：累计折旧 Less:amumulated depreciation

固定资产净值 Fixed assets-net value

固定资产清理 Disposal of fixed assets

融资租入固定资产原价： Fixed assets-cost on financial lease

减：融资租入固定资产折旧 Less：amumulated depreciation

融资租入固定资产净值： Fixed assets-net value on financial lease 在建工程： CONSTRUCTION WORK IN PROCESS

在建工程 Construction work in process

☆无形资产 INTANGIBLE ASSETS

场地使用权 Right to the use of a site

工业产权及专有技术 Industrial property right anf patents

其他无形资产 Other intangibles

无形资产合计 Total intangible assets

其它资产 OTHER ASSETS

开办费 Organization espenses

筹建期间汇兑损失 Exchange losses during organization period

递延投资损失 Deferred investment losses

递延税款借项 Debit side of deferred tax

其他递延支出 Other deferred expuditures

待转销汇兑损益 Prepaid and deferred exchange loss

其他递延借款 Debit side of other deferred

其他资产合计 Total other Assets

资产总计 TOTAL ASSETS

中英文资产负债表和损益表

负债及所有者权 LIABILITIES AND CAPITAL

流动负债： CURRENT LIABILITIES

短期借款 Short term loans

应付票据 Notes payable

应付帐款 Accounts payable

内部往来 Inter-company accounts

预收货款 Items received in advance-supplies

应付工资 Accured payroll

应交税金 Taxes payable

应付股利 Dividendes payable

其他应付款 Other payables

预提费用 Accrued expenses

职工奖励及福利费用 Bonus and welfare funds

一年内到期的长期负债 Matured long term liabilities within a year

其他流动负债 Other current liabilities

流动负债合计 Total current liabilities

长期负债： LONG TREM LIABILITIES

长期借款 long term loans

应付公司债 Bouds payable

应公司债溢价（折价） Premium on bonds payable（discount）

一年以上的应付款项 Accounts payable over a year

长期负债合计： Total long term liabilities

其他负债： OTHER LIABILITIES

筹建期间汇兑收益 Exchange gains during organization period

递延投资收益 Deferred investment gains

递延税款贷项 Credit side of deferred tax

其他递延贷项 Credit side of other tax

待转销汇兑收益 Prepaid and deferred exchange profit

其他负债合计 Total other liabilities

负债合计 Total liabilities

所有者权益 Investor’s equity

资本总额（货币名称及金额） Authorized capital(*___________)

实收资本（外币金额期末数） Paid in capital(☆__________)

其中 Including

中方投资（外币金额期末数） Chinese investments(☆__________)

外方投资（外币金额期末数 Foreign investments(☆__________)

减：已归还投资 Less: Returned investments

资本公积 Accumulation of capital

公司拨入资金 Funds from head office

储备基金 Reserve funds

企业发展基金 Expansion funds

利润归还投资 Investment returned with profit

中英文资产负债表和损益表

本年利润 Current profit

未分配利润 Retained earnings

货币换算差额 Currency translation difference

所有者权益合计 Total investor’s equity

负债及所有者权益合计 TOTAL LIABILITIES AND INVESTORS EQUITY

附注：

1.委托加工材料 元;

2.受托代销商品 元;

3.代管商品物资 元;

4.由企业负责的应收票据贴现 元;

5.租入固定资产 元;

6.本年支付的进口环节税金。

Notes:

1.Materials processed on commission ;

2.Goods in consignment ;

3.Good hled in our custod ;

4.Contingent Liadilty incurred by discounted notes receivable ;

5.Leasehold fixed assets ;

6.Import tas baid this year ￥ ;

7.Bal:Balance:B/Y Baginning of Year:E/P:End of period

8.*Monetary unit and amount☆Amount of foreign currency at end of per

資產負債表 Balance Sheet

現金及約當現金 Cash,Cash Equivalent

短期投資 Marketable Security

應收帳款及票據 A/R & N/R

其他應收款 Other Receivable

中英文资产负债表和损益表

短期借支 Loan To Other-S-T

存貨 Inventories

預付費用及預付款 Prepaid & Advance

其他流動資產 Other Current Assets

流動資產 Total Current Assets

長期投資 Long-term Investment

土地成本 Land

房屋及建築成本 Buildings & Constru.

機器及儀器設備成本Machinery,Equipment

其他設備成本 Other Equipment

固定資產重估增值 Reval. -Fixed Assets

固定資產累計折舊 Accum. Depreciation

固定資產損失準備 Loss Res.-Fixed Asst

在建工程及預付款 Construct.-Progress

固定資產 Total Fixed Assets

遞延資產 Deferred Assets

無形資產 Intangible Assets

什項資產 Other Non-Curr.Asset

其他資產 Total Other Assets

資產總額 Total Assets

短期借款 Short-term Borrowing

應付商業本票 Bills Issued

應付帳款及票據 A/P & N/P

應付費用 Accrued Expenses

預收款項 Advances -Customers

其他應付款 Other Payable

應付所得稅 Accrued Income Tax

一年內到期長期負債Current Of L-T Debt

其他流動負債 Other Current Liab.

流動負債 Total Current Liab.

長期負債 L-T Liabilities

遞延貸項 Deferred Cre. Bala.

應計退休金負債 Accrued Pension Pay

遞延所得稅 Deferred Tax

土地增值稅準備 Res. for Land Reval.

各項損失準備 Other Spec. Reserve

什項負債 Misc. L-T Liab.

其他負債及準備 Total Other L-T Liab

負債總額 Total Liabilities

普通股股本 Common Stocks

特別股股本 Preferred Stocks

預收股款 Proceeds- New Issued

增資準備 Res.-CapitalIncrease

資本公積 Capital Reserve

中英文资产负债表和损益表

法定盈餘公積 Legal Reserve

特別盈餘公積 Appropriated R/E

未分配盈餘 Unappropriated R/E

長期投資評價損失 Valu. Loss-L-T Inv.

外幣換算調整數 Adjustment For FX

未認列退休金成本損益Unrecognized Pension

庫藏股票帳面值 Treasury Stock

股東權益總額 Total Equity

負債及股東權益總額 Total Liab. & Equity

損益表Income Statement

營業收入毛額 Gross Sales

銷貨退回及折讓 Sales Discount

營業收入淨額 Net Sales

營業成本 Cost Of Goods Sold

營業毛利 Gross Profit

聯屬公司間未實現銷貨Unearned-RelatedSale

營業費用 Operating Expenses

營業費用─推銷費用Oper.Exp.-Promotion

營業費用─管理費用Operating Exp.-ADM

營業費用─研究發展Operatin Expense-R&D

營業利益 Operating Income

利息收入 Interest Income

投資收入／股利收入Investment Income

處分投資利得 Gain-Disposal Inv.

投資跌價損失回轉 Rev of Loss on Inv.

處分資產利得 Gain-Disposal F/A

存貨跌價損失回轉 Rev of Loss on Invty

兌換盈益 Exchange Gain

其他收入 Otr Non-Operate Inc.

營業外收入合計 Total Non-Op.Income

利息支出 Interest Expenses

投資損失 Investment Loss

處分投資損失 Loss-Disposal Inv.

投資跌價損失 Loss on Inv Revaluat

處分資產損失 Loss-Disposal F/A

兌換損失 Exchange Loss

存貨評價損失 Valu. Loss on Inv.

其他損失 Other Non-Oper. Exp.

營業外支出合計 Total Non-Op. Exp.

稅前淨利 Pre-Tax Income

所得稅費用 Income Tax Expense

經常利益 Ordinary Income

中英文资产负债表和损益表

停業部門損益 Discont'd Dpt. G/L

非常項目 Extraordinary G/L

累計影響數 Cumulative Effects

本期稅後淨利 Net Income

每股盈餘(元) Earning Per Share

加權平均股本 Wght. Avg. Stocks

發放特別股股息 Preferred Stock-Div.

稅前息前淨利 EBIT

稅前息前折舊前淨利 EBITDA

常續性利益(稅後) Net Income-Exc Dispo

盈餘分配表

本年度稅後純益 Current Income

以前年度未分配盈 R/E-fm Prior Year

前期損益調整 Prior Adjustments

提列公積 Pro.Reserves-Interim

公積回轉 Reversal -Interim

期中股利發放 Interim Dividends

其他調整事項 Other Adjust-Interim

去年期末餘額 Unappr. R/E-Year End

期末公積提列 Legal Res.-Year End

公積彌補虧損 Reversal -Year End

董監事酬勞 Director Bonus

員工紅利－現金 Emply's Bonus -Cash

員工紅利－紅利轉增資Emply's Bonus -Stock

普通股－現金股利 Cash Div.-Common Shr

普通股－股票股利 Stock Div.-Common Sh

特別股－現金股利 Cash Divi.-Preferred

特別股－股票股利 Stock Div.-Preferred

本期分配後未分配盈餘R/E to Next Year

普通股每股現金股利 Cash Div. Per Share

每股股票股利－股票 Stock Div-Ern P/S

每股股票股利－公積 Stock Div-Cpl P/S

去年資本公積轉增資 Stock Div-Cpl Reserv

現金流量表

稅後淨利 Net Income

不動用現金之非常損益Non-Cash Extra.Item

折舊 Depreciation

攤提 Amortization

中英文资产负债表和损益表

投資收益－權益法 L-T Inv. Equity Inc.

投資損失－權益法 L-T Inv. Equity Loss

現金股利收入權益法Cash Div.-L.T Invest

短期投資處分損(益)S-T Inv. Disp. Loss

固定資產處分損(益)FA Disposal Loss

長期投資處分損(益)L-T Inv. Disp. Loss

準備提列(迴轉) Prov(Rever.) Reserve

應收帳款(增)減 Dec(Inc)-A/R

存貨(增)減 Dec(Inc)-Inventory

應付帳款增(減) Inc(Dec)-A/P

其他調整項─營業 Other Adjust-Op.Act.

來自營運之現金流量 Cash Flow-Operating

短期投資出售(新購)Sale(Purch.)S-T Inv.

出售長期投資價款 Sale of L-T Inv.

長期投資(新增) (Purchase) L-T Inv.

處分固定資產價款 Sale of Fix Asset

固定資產(購置) (Purchase) of FA

購併他公司支付現金Cash Paid For Mergin

其他調整項─投資 Other Adjust-InvAct.

投資活動之現金流量 Cash Flow-Investment

現金增資 Proceed fm New Issue

支付現金股利 Dividend Paid

支付董監員工紅利 Dir.&Emp.Bonus Paid

短期借款新增(償還)Inc(Dec)-S-T Debt

長期借款新增(償還)Inc(Dec) L-T Debt

發行公司債 Bonds Issued

償還公司債 Bonds Redeemed

庫藏股票減(增) Dec(Inc)-Treasure St

其他調整項─理財 Other Adjust-Finance

理財活動之現金流量 Cash Flow-Financing

匯率影響數 Exchange Influence

本期產生現金流量 Change in Cash Flow

期初現金及約當現金 Cash Equiv.-Beg

購併公司之現金餘額 Remainders From Merg

期末現金及約當現金 Cash Equiv.-End

本期支付利息 Interest Paid

本期支付所得稅 Income Tax Paid

補充項目

短期投資－權益証券 S-T Inv.-Equity Secu

短期投資－備抵跌價 Loss All.- S-T Inv

備抵呆帳－應收帳款 Bad Debt All.-AR,NR

應收票據貼現 N/R Discounted

中英文资产负债表和损益表

分期付款銷貨遞延利息Defer-Install. Sale

其他應收款備抵呆帳 Bad Debt All.-Other

存貨--原料及物料 Raw Materials,Supply

存貨--半成品及在製品Work in Process

存貨--商品及製成品 Finished Goods

其他存貨─在途存貨 Other Inventories

存貨備抵跌價損失 Allow.-Invent. Valu.

存貨差異分攤 Var. Allocation

存貨－土地 Inventory - Land

存貨－在建房屋 Inventory-Construct.

存貨－成屋待售 Inventory - Building

長投–股票及基金 L-T Inv-Equity Secur

長投–債券 L-T Inv-Fixed Income

長投–償債基金 L-T Inv-Fund

長投–土地及其他 L-T Inv-Real Estate

長期投資備抵損失 Loss All.-L-T Inv.

長期投資外幣換算調整L-T Inv-FX Adjust.

重估增值－房屋及建築Reval-Building

重估增值－機器設備 Reval-Equipmen

重估增值－其他設備 Reval-Other FA

重估增值－土地 Reval-Land

累計折舊－房屋及建築Acc. Depr.-Building

累計折舊－機器設備 Acc. Depr.-Equip.

累計折舊－其他設備 Acc. Depr.-Other FA

資本化之利息支出 Capitalized Interest

什項資產－長期借支 L-T Loan To Others

什項資產－閒置資產 Other Misc. Inv.

催收款毛額 Receivable-Overdue.G

催收款－備抵呆帳 Bad Debt All.Overdue

催收款淨額 Receivable - Overdue

質押定存－短期投資 Pledged Deposit S-T

質押定存－其他流動資Pledged Deposit OCA

質押定存－長期投資 DepositedPledged-L-T

質押定存－其他資產 PledgedDeposit-O-NCA

短期借款－非金融機構Borrow Fm Non-Finan.

長期負債－長期借款 Long-term Borrowings

長期負債－公司債 Bonds & C.B.

長期負債－應付租賃 Installment Payable

長期負債－非金融機關Other L-T Borrowing

長期負債－應付關稅款Other L-T Tariff

長期負債還款─次一年LT Debt Pay-Next YR

長期負債還款─次二年LT Debt-Pay Next 2YR

長期負債償還─次三年LT Debt Pay-Next 3YR

長期負債償還─次四年LT Debt Pay-Next 4YR

中英文资产负债表和损益表

長期負債償還─次五年LT Debt Pay-Next 5YR

長期負債償還─次六年LT Debt Pay-Next 6YR

長期負債償還─次七年LT Debt Pay-Next 7YR

長期負債償還─次八年LT Debt Pay-Next 8YR

長期負債償還─次九年LT Debt Pay-Next 9YR

長期負債償還─十年上LT Debt P-After 10Y

股票溢價公積 Reserve-Paid In

資產增值公積 Reserve-Revalat. FA

處分資產收益公積 Reserv-Disp.FA.Gain

長期投資資本公積 Reserve-L-T Inv.

捐贈收入公積 Reserve-Donation

庫藏股交易公積 Reserve-Teasury Stk

其他資本公積 Reserve-Other

關係人交易

銷貨加工收入－關係人Sales-Related Party

進貨外包加工－關係人Purchases fm Related

費用業外支出－關係人Expense,Cost-Related

應收帳款票據－關係人A/R & N/R-Related

應付帳款票據－關係人A/P & N/P-Related

應收關係人借支 Loan To Rel-Party

應付關係人融資 Loan fm Related Par.

財產交易利益－關係人Disp.Gain -Rel-Party

財產交易損失－關係人Disp.Loss -Rel-Party

利息收入－關係人 Int.Rev.-Rel-Party

利息支出－關係人 Interest Exp.-Relate

營業外收入－關係人 Non-Op.Inc-Rel-Party

保証之或有負債 Contingent Liab.

工程履約背書保証 Guarante Deposit-CPC

退休金項目

折現率 Discount Rate

退休基金資產報酬率 Pension Plan Return

薪資水準增加率 Salary Growth Rate

平均剩餘服務年限 Remain. Serv. Period

退休金提撥率 Funding Policy-Fund.

服務成本 Service Cost

利息成本 Interest Cost

退休基金資產預期報酬Project Retu.On Plan

未認過渡給付義務攤銷Amortization-Oblig.

淨退休金成本 NetPeriod Pension

既得給付義務 Vested Benef. Oblig.

中英文资产负债表和损益表

非既得給付義務 Non-Vested Benef.Ob.

累積給付義務 Acc. Benef. Oblig.

未來薪資增加之影響數Add. Benef.-Future

預計給付義務 Pojected Benefit Ob.

退休基金資產之公平價Fair Value-Pension

提撥狀況 Funded Status

未認列過渡性淨給付義 Transit.

未認列前期服務成本 Unrecog.Prior Cost

未認列退休金損益 Unrecognized G/L

補列之應計退休金負債Adj. to Min.Liab.

應計退休金負債－流動Accr.PensionCost-Cur

補充項目

遞延所得稅資產－非流Defr. Tax Asst.-NCur

遞延所得稅資產－流動Defr. Tax Asst.-Curr

遞延所得稅負債－流動Defr. Tax Liab.-Cur

遞延所得稅負債－非流Defr. Tax Liab.-NCur

扣抵稅額餘額日 Date of Tax1

稅額扣抵比率 Tax1%

股東可扣抵稅額 Tax Credit

所得稅費用－當期 Tax Exp.-Current

所得稅費用－遞延 Tax Exp.-Deferred

營業成本明細

原物料耗用 Raw Materials Cost

直接人工 Labor Cost

製造費用 Factory Overhead

本期投入製造成本 Total Manu. Cost

期初在製品 Work in Process-Begi

期末在製品 Work in Process-End

其他調整項 Trans. To/From Other

購入半成品 Semi-goods Purchased

製成品成本合計 Total Product Costs

期初製成品／商品 Finished Goods-Begin

本期進貨 Merchandise Purchase

期末製成品／商品 Finished Good-ending

貨物稅 Excise,Commodity Tax

包裝費 Packing

運費 Freight Expense

其他營業成本 Other Misc. Costs

其他調整（轉列分攤）Cost Variation & Adj

營業成本合計 Total Cost Of Sales

中英文资产负债表和损益表

營業費用明細

薪資支出 Labor Costs - SG&A

租金 Rent - SG&A

廣告費 Advertising Expenses

稅捐 Miscellaneous Taxes

折舊／攤提 Depreciation - SG&A

研究發展費 R&D Costs-SG&A

權利金及技術 Patent Royalty-SG&A

呆帳 Bad Debts

銷貨佣金 Sales Commission

包裝 Packing - SG&A

運費及出口費用 Freight & Export

其他營業費用 Other SG&A Expenses

貨物裞－SG&A Commodity - SG&A

營業費用合計 Total SG&A Expenses

製造費用明細

間接材料（製） Indirect Material-OH

間接人工（製） Indirect Labor - OH

加工費（製） Subcontractor-OH

水電動力費（製） Power,Fuel&Water-OH

包裝費（製） Packing -OH

維修費（製） Repair & Maintenance

折舊／攤提（製） Depreciation-SG&A

租金支出（製） Rent-OH

稅捐（製） Misc. Duties- SG&A

權利金技術報酬金(製)Patent Royalties-OH

研究發展費用（製） R&D Cost- Overhead

存貨跌價損失（製） Loss-Inventory Valu.

其他製造費用 Other Misc. Overhead

港口裝卸費（製） Load & Unload-OH

運費（製） Distribution Cost-OH

廣告費（製） Advertising Expenses

佣金支出（製） Commission-shipping

製造費用合計 Total Factory OH

比率表

資產報酬率(C)% Return On Assets-C

資產報酬率(A)% Return on Assets-A %

資產報酬率(B)% Return on Assets-B %

中英文资产负债表和损益表

淨值報酬率─稅後 Return on Equity%-A

淨值報酬率─常續利益Return on Equity%-B

營業毛利率 Gross Margin %

營業利益率 Operating Income %

稅前淨利率 Pre-Tax Income %

稅後淨利率 Net Income %

業外收支率 Net Non-op.Inc./Rev.

淨值報酬率-C Return on Equity%-C

總資產報酬率 Return on Assets-C%

淨值報酬率－稅前 Return on Equity% -C

常續性利益率(稅後) Net Income%-Exc Disp

員工人數 Numbers of Employee

營業費用率 Operating Exp. %

用人費用率 Employee Fee %

研究發展費用率 R&D %

呆帳費用率 Bad Debt /Revenue

現金流量比率 CFO /CL %

有息負債利率 Int.Exp./Debt

有效稅率 Effective Tax Rate

每股盈餘 EPS

每股淨值(B) BPS(B)

每股淨值(A) BPS(A)

每股淨值(C) BPS(C)

常續性EPS EPS-Net Income

每股現金流量 PS-Cashflow

每股營業額(元) PS-Sales

每股營業利益(元) PS-Operating Income

每股稅前淨利(元) PS-Pre_Tax Income

營收成長率 YOY%-Sales

營業毛利成長率 %Gross Margin Grwoth

營業利益成長率 YOY%-Oper.Income

稅前淨利成長率 YOY%-Pre-Tax Income

稅後淨利成長率 YOY%-Net Income

經常淨利成長率 YOY%-Ordin.Income

經常淨利成長率 YOY%-Recurring Inc.

總資產成長率 YOY%-Total Assets

淨值成長率 YOY%-Total Equity

固定資產成長率 YOY%-Fixed Assets

總資產報酬成長率 YOY%-Return on TA

內部保留比率 Retention Ratio

營收變動率 QOQ%-Sales

營業利益變動率 QOQ%-Operating Inc.

稅後淨利變動率 QOQ%-Net Income

營收達成率 Revenue Completion %

中英文资产负债表和损益表

營業利益達成率 Op.Inc. Completion%

稅前淨利達成率 EBT Completion%

淨利達成率％ NI Completion%

稅後常續性利益成長率Net Income Gth%

現金流量允當％ C/F Adequacy Ratio

現金再投資％ Cash Reinvest %

流動比率 Current %

速動比率 Acid Test

利息支出率 Interest Exp. %

總負債/總淨值比 D/E Ratio

負債比率 Liabilities %

淨值/總資產 Equity/TA %

長期資金適合率(A) (L-T Liab.+SE)/FA %

借款依存度 Debt/Eqity %

或有負債比率 Contingent Liab %

利息保障倍數 Times Interest Earne

營業利益／實收資本比Oper.Income/Capital

稅前純益/實收資本 PreTax Incom/Capital

TCRI 信用評等 TCRI

存貨及應收帳款／淨值Inv.&A-R /Equity

總資產週轉率(次) Total Asset Turnover

應收帳款週轉率(次) A/R&N/R Turnover

平均收帳天數 Days-A/R Turnover

存貨週轉率(次) Inventory Turnover

平均售貨天數 Days-Inventory Turn.

固定資產週轉率(次) Fixed Asset Turnover

淨值週轉率(次) Equity Turnover

應付帳款付現天數 Days-A/P Turnover

淨營業週期(日) Net Operating Cycle

營運槓桿度 Degree of Op. Lever.

財務槓桿度 Degree of Fin. Lever

每人營收 Sales Per Employee

每人營業利益 Operation Inc./Emply

每人配備率 Fixed Assets/Emply

當季季底PER PER

當季季底PBR PBR

现金流量表（非金融类）

CASH FLOW STATEMENT(Travel enterprise)

会外年通03表

中英文资产负债表和损益表

编制单位：Name of enterprise: 单位：元

项 目 ITEMS 行次 金额

一、经营活动产生的现金流量： CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES 1 销售商品、提供劳务收到的现金 Cash received from sale of goods or rendering of services 2

收到的税费返还 Refund of tax and levies 3

收到的其他与经营活动有关的现金 Other cash received relating to operating activities 4

现金流入小计 Sub-total of cash inflows 5

购买商品、接受劳务支付的现金 Cash paid for goods and services 6

支付给职工以及为职工支付的现金 Cash paid to and on behalf of employees 7 支付的各项税费 Payments of all types of taxes 8

支付的其他与经营活动有关的现金 Other cash paid relating to operating activities 9

现金流出小计 Sub-total of cash outflows 10

经营活动产生的现金流量净额 Net cash flows from operating activities 11

二、投资活动产生的现金流量： CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES 12 收回投资所收到的现金 Cash received from disposal of investments 13 取得投资收益所收到的现金 Cash received from returns on investments 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 NetCashReceivedFromDisposalOfFixedAssets,IntangibleAssets&OtherLong-termAssets 15

收到的其他与投资活动有关的现金 Other cash received relating to investing activities 16

现金流入小计 Sub-total of cash inflows 17

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 Cash paid to acquire fixed assets,intangible assets & other long-term assets 18

投资所支付的现金 Cash paid to acquire investments 19

支付的其他与投资活动有关的现金 Other cash payments relating to investing activities 20

现金流出小计 Sub-total of cash outflows 21

投资活动产生的现金流量净额 Net cash flows from investing activities 22

三、筹资活动产生的现金流量： CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES 23 吸收投资所收到的现金 Cash received from capital contribution 24 借款所收到的现金 Cash received from borrowings 25

收到的其他与筹资活动有关的现金 Other cash received relating to financing activities 26

现金流入小计 Sub-total of cash inflows 27

偿还债务所支付的现金 Cash repayments of amounts borrowed 28

分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 Cash payments for interest expenses and distribution of dividends or profit 29

支付的其他与筹资活动有关的现金 Other cash payments relating to financing activites 30

现金流出小计 Sub-total of cash outflows 31

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/hmj4.html