31PRET-U9-20-4-14普利特U9解决方案-固定资产V2.0 - 中利腾晖破

普利特U9项目解决方案-固定资产

上海普利特复合材料股份有限公司

U9解决方案-固定资产

作者：普利特U9项目组 创建日期：2012/12/10 最近修订日期：2013/1/23 当前版本：2.0

文控编号: PRET-U9-20-4-14

合同编号:SH1209280003S1

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目录

1

文档控制 ................................................................................................................................... 2 固定资产管理 ........................................................................................................................... 5 1.1 参数设置 ....................................................................................................................... 5 1.2 流程清单 ....................................................................................................................... 5 1.3 固定资产建卡流程 ....................................................................................................... 6

1.3.1 业务场景 ........................................................................................................... 6 1.3.2 业务流程图 ....................................................................................................... 7 1.3.3 流程说明 ........................................................................................................... 8 1.3.1 参数配置 ........................................................................................................... 8 1.3.2 相关说明 ........................................................................................................... 8 1.4 固定资产变更流程 ..................................................................................................... 10

1.4.1 业务场景 ......................................................................................................... 10 1.4.2 业务流程图 ..................................................................................................... 11 1.4.3 流程说明 ......................................................................................................... 12 1.4.1 参数配置 ......................................................................................................... 12 1.4.2 相关说明 ......................................................................................................... 12 1.5 固定资产处置流程 ..................................................................................................... 13

1.5.1 业务场景 ......................................................................................................... 13 1.5.2 业务流程图 ..................................................................................................... 14 1.5.3 流程说明 ......................................................................................................... 15 1.5.1 参数配置 ......................................................................................................... 15 1.5.2 相关说明 ......................................................................................................... 15 1.6 固定资产重估流程 ..................................................................................................... 16

1.6.1 业务场景 ......................................................................................................... 16 1.6.2 业务流程图 ..................................................................................................... 17 1.6.3 流程说明 ......................................................................................................... 18 1.6.1 参数配置 ......................................................................................................... 18 1.6.2 相关说明 ......................................................................................................... 18 1.7 固定资产折旧流程 ..................................................................................................... 18

1.7.1 业务场景 ......................................................................................................... 18 1.7.2 业务流程图 ..................................................................................................... 19 1.7.3 流程说明 ......................................................................................................... 20 1.7.1 参数配置 ......................................................................................................... 20 1.7.2 相关说明 ......................................................................................................... 20 1.8 固定资产盘点流程 ..................................................................................................... 21

1.8.1 业务场景 ......................................................................................................... 21 1.8.2 业务流程图 ..................................................................................................... 22 1.8.3 流程说明 ......................................................................................................... 23 1.8.1 参数配置 ......................................................................................................... 23 1.8.2 相关说明 ......................................................................................................... 23

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1.9

固定资产月结流程 ..................................................................................................... 25 1.9.1 业务场景 ......................................................................................................... 25 1.9.2 业务流程图 ..................................................................................................... 26 1.9.3 流程说明 ......................................................................................................... 27 1.9.1 参数配置 ......................................................................................................... 27 1.9.2 相关说明 ......................................................................................................... 27

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1 固定资产管理

1.1 参数设置

参数分组 参数名称 折旧生成分录方式 实时产生AAI分录 参数值 按折旧计划日志 描述 选‘按折旧计划日志’时一次折旧生成一条交易分录，选‘按折旧计划分配汇总日志’时按使用组织分配信息分别生成交易分录 设置系统是否实时产生AAI分录 如果为‘是’，则月末结账时应该生成转总账交易分录AAI分录参数 转总账 √ 的单据必须都生成交易分录且已经产生的转总账交易分录必须转总账，如果为‘否’，则月结时不进行限制 档案编码参数 资产类别编码级次 资产位置编码级次 资产使用状况编码级次 默认汇率类型 转总账事务凭证数 2-2-2 设置资产类别编码级次及各级次长度 AAI分录参数 AAI分录参数 √ 档案编码参数 2-2-2 设置资产位置编码级次及各级次长度 档案编码参数 汇率 转总账参数 2-2-2 中间价 1 设置资产使用状况编码级次及各级次长度 设置系统默认汇率类型 设置固定资产转总账事务凭证数 1.2 流程清单

流程编号 PRET-U9-FI-FA-01 PRET-U9-FI-FA-02 PRET-U9-FI-FA-03 PRET-U9-FI-FA-04 PRET-U9-FI-FA-05 PRET-U9-FI-FA-06 PRET-U9-FI-FA-07 流程名称 固定资产建卡流程 固定资产变更流程 固定资产处置流程 固定资产重估流程 固定资产折旧流程 固定资产盘点流程 固定资产月结流程 系统内流程 是 是 是 是 是 是 是 涉及部门 业务部门、财务 业务部门、财务 业务部门、财务 业务部门、财务 财务 业务部门、财务 财务 岗位

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1.3 固定资产建卡流程

1.3.1 业务场景

固定资产增加时，确定固定资产相关的卡片信息并进行建卡管理。

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1.3.2 业务流程图

公司名称流程编号固定资产建卡流程上海普利特PRET-FI-FA-02制作审批流程版本审核日期V 1.0业务部门开始<固定资产><总账>相关部门资产信息资产会计确定资产类别等卡片信息资产会计建立资产卡片总账会计生成交易分录转总账凭证日常维护流程结束

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1.3.3 流程说明

序号 10 20 30 40 部门及岗位 活动说明 提供相应资产信息 确定资产类别、折旧参数等卡片相关信息 建立固定资产卡片 监控点 输出单据 方式(系统/手工) 手工 手工 系统 系统 各业务部门 财务部/固资会计 财务部/固资会计 财务部/总账会计 资产卡片 总账凭证 将系统自动生成的交易分录转总账形成总账凭 证

1.3.1 参数配置 1.3.2 相关说明

固定资产-资产类别

建立分类，定义默认参数。

固定资产-资产卡片

建立卡片，资产数量=1，注意建账日期，期初标志。

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资产实物信息：

资产标签号与资产编号一致，选择资产所在的资产位置，用于盘点时的定位。

资产使用分配：

选择使用部门，用于折旧的费用所属部门。

保存后，可查看交易分录，并转总账。

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1.4 固定资产变更流程

1.4.1 业务场景

日常业务中对于固定资产卡片信息、价值信息、实物信息、使用信息发生变更时，进行相应的变更操作。

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1.4.2 业务流程图

公司名称流程编号固定资产变更流程上海普利特PRET-FI-FA-02制作审批流程版本审核日期V 1.0<固定资产>开始<总账>相关部门资产变更通知资产卡片可以变更：资产类别、核算部门、管理部门、资产组资产管理员10.资产变更（变更卡片信息）可以变更：资产原值、累计折旧、净残值率、净残值、计提折旧、折旧方法总账会计20.生成交易分录转总账资产管理员10.资产变更（变更价值信息）可以变更：资产位置资产管理员10.资产变更（变更实物信息）可以变更：使用信息、工作量、使用年限、使用状况、资产管理员10.资产变更（变更使用信息）凭证日常维护流程结束

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1.4.3 流程说明

序号 10 部门及岗位 活动说明 监控点 输出单据 资产变更单 方式(系统/手工) 系统 财务部/固资会计 对资产卡片进行变更，可以变更资产卡片信息、资 产价值信息、资产实物信息、资产使用信息 20 财务部/总账会计 将系统自动生成的交易分录转总账形成总账凭证 资产位置、部门、人员等实物信息的变更，由资产 使用部门和资产管理部门录入单据由财务部审核；资产折旧等财务信息的变更由财务部门录入单据并由主管审批。 总账凭证 系统

1.4.1 参数配置 1.4.2 相关说明

固定资产-资产变更

点击新增，选择变更内容

筛选资产卡片

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录入变更信息

1.5 固定资产处置流程

1.5.1 业务场景

日常业务中对于固定资产进行清理报废、出售、毁损、投资、捐赠、抵债、封存等处置时，进行相应的处置操作。

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1.5.2 业务流程图

公司名称流程编号固定资产处置流程上海普利特PRET-FI-FA-03制作审批流程版本审核日期V 1.0<固定资产>开始<总账>相关部门资产处置评审资产卡片资产管理员10.资产处置（清理报废）资产管理员10.资产处置（出售）资产管理员10.资产处置（毁损）资产管理员10.资产处置（抵债）资产管理员10.资产处置（投资）凭证日常维护流程总账会计20.生成交易分录转总账资产管理员10.资产处置（捐赠）资产管理员10.资产处置（封存）结束

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1.5.3 流程说明

序号 10 部门及岗位 活动说明 对资产卡片进行处置，可以处置的类型有：清 理报废、出售、毁损、投资、?捐赠、抵债、封存。 监控点 输出单据 资产处置单 方式(系统/手工) 系统 财务部/固资会计 20 财务部/总账会计 将系统自动生成的交易分录转总账形成总账凭 证 总账凭证 系统

1.5.1 参数配置 1.5.2 相关说明

固定资产-资产处置

根据变更类型，选择单据类型

选择资产卡片，录入处置数量 可以从盘亏结果中生成处置单。

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1.6 固定资产重估流程

1.6.1 业务场景

对于固定资产原值、净值、使用年限进行重估时，进行相应的操作。

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1.6.2 业务流程图

公司名称流程编号固定资产重估流程上海普利特PRET-FI-FA-04制作审批流程版本审核日期V 1.0<固定资产>开始<总账>相关部门资产重估评审资产卡片资产管理员10.资产重估（资产组）总账会计资产管理员10.资产重估（原值）20.生成交易分录转总账资产管理员10.资产重估（净值）凭证日常维护流程资产管理员10.资产重估（使用年限）结束

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1.6.3 流程说明

序号 10 部门及岗位 活动说明 对资产进行重估，可以按单个资产或资产组进 行重估；可以重估原值、净值；可以重估使用年限。 监控点 输出单据 资产重估单 方式(系统/手工) 系统 财务部/固资会计 20 财务部/总账会计 将系自动生成的交易分录转总账形成总账凭证 总账凭证 系统 1.6.1 参数配置 1.6.2 相关说明

固定资产-资产重估

1.7 固定资产折旧流程

1.7.1 业务场景

固定资产定期计提折旧。

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1.7.2 业务流程图

公司名称流程编号固定资产折旧流程上海普利特PRET-FI-FA-05制作审批流程版本审核日期V 1.0<固定资产>开始<总账>固定资产会计10.折旧参数设置资产卡片固定资产会计20.折旧计算总账会计40.生成交易分录转总账固定资产会计30.折旧回滚凭证日常维护流程结束

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1.7.3 流程说明

序号 10 部门及岗位 活动说明 资产建卡时设置是否计提折旧、折旧计算方法、 使用年限、使用期间数等 监控点 输出单据 方式(系统/手工) 系统 财务部/固资会计 20 财务部/固资会计 进行折旧自动计算，可以统一计提，也可以单 个卡片计提 30 财务部/固资会计 可以回滚已提折旧，自动删除已经形成的折旧 凭证 40 财务部/固资会计 将系统自动生成的交易分录转总账形成总账凭 证 总账凭证 系统 1.7.1 参数配置

折旧方法：直线法（二）

折旧率公式：(1-净残值率)/(使用年限*年内折旧期间数+使用期间数)

1.7.2 相关说明

固定资产-折旧计算

固定资产-折旧回滚：取消最近一次计提折旧 20 / 29

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1.8 固定资产盘点流程

1.8.1 业务场景

固定资产盘点并对盘点差异进行处理。

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1.8.2 业务流程图

公司名称流程编号固定资产盘点流程上海普利特PRET-FI-FA-06制作审批流程版本审核日期V 1.0<固定资产>开始相关部门确定盘点范围资产管理员10.编制资产盘点表相关人员资产盘点表20.资产初盘复盘？是相关人员30.资产复盘相关领导差异？是盘点差异表40.差异处理方案50.盘盈-增加资产50.盘亏-资产处置结束50.位置差异-资产变更

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1.8.3 流程说明

序号 10 20 30 部门及岗位 活动说明 确定本次资产盘点的范围 根据盘点范围编制资产盘点表 监控点 输出单据 方式(系统/手工) 手工 系统 系统 系统 相关部门 财务部/固资会计 相关人员 相关人员 资产盘点表 初盘结果 复盘结果 按盘点表进行资产盘点，初盘，录入初盘结果 根据初盘结果，确定是否需要复盘，如需要则 进行复盘，录入复盘结果 40 相关领导 如果有盘点差异，上报相关领导决定差异处理 方案 盘点差异表 系统 50 财务部/固资会计 对盘点差异进行处理： 盘亏：资产处置流程 盘盈：资产建卡流程 位置差异：资产变更流程 处理结果提交审核。 处理单据：资产系统 卡片、资产处置单、资产变更单

1.8.1 参数配置 1.8.2 相关说明

固定资产-盘点处理

点击新增，筛选本次盘点资产卡片

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保存并打印，盘点后，进行初盘录入

录入初盘结果，数量与位置，并保存。

差异进行确认。

系统生成盘点差异表，提交审核。

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盘点后差异处理。资产变更、资产处置、资产建卡。 点击参照来源单据，可以选择盘点差异单。

1.9 固定资产月结流程

1.9.1 业务场景

固定资产月结。

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1.9.2 业务流程图

公司名称流程编号固定资产月结流程上海普利特PRET-FI-FA-07制作审批流程版本审核日期V 1.0<财务>开始固定资产会计10.当前期间的资产卡片全部核准固定资产会计20.当前期间的单据全部核准固定资产会计30.当前需折旧的资产全部已提折旧固定资产会计40.当前期间交易分录已全部生成固定资产会计50.当前期间的交易分录全部转总账上述检查是否通过是固定资产会计60.月结结束

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1.9.3 流程说明

序号 10 20 部门及岗位 活动说明 监控点 输出单据 方式(系统/手工) 系统 系统 财务部固定资产会计 检查是否所有资产卡片已经全部核准 财务部固定资产会计 检查是否所有单据全部已经核准，如变更单、 处置单、重估单等等 30 财务部固定资产会计 检查当前期间所有需提折旧的资产是否全部已 提折旧 系统 40 财务部固定资产会计 检查当前期间需产生交易分录的单据业务是否 已经生成了交易分录 系统 50 财务部固定资产会计 检查当前期间所有生成的交易分录是否全部过 账到总账 系统 60 财务部固定资产会计 上述检查全部确认无误后，进行月结操作，结 账后此期间不能再进行业务操作 系统

1.9.1 参数配置 1.9.2 相关说明

固定资产-期末结账 选择期间，进行结账

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系统进行结账前检查

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【签字页】

甲方：上海普利特复合材料 乙方：用友软件股份有限股份有限公司

部门经理：

项目经理： 日期： 29 / 29

公司上分公司项目经理： 日期:

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