中信银行半年报摘要

中信银行半年报摘要

中信银行股份有限公司

2009年半年度报告摘要

§1 重要提示

1.1本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本行2009年半年度报告及摘要所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本行董事会会议于2009年8月27日通过了本行《二○○九年半年度报告》正文及摘要。会议应到董事15名，实际到会董事13名，常振明董事委托孔丹董事行使表决权；白重恩董事委托谢荣董事行使表决权。本行7名监事列席了本次会议。

本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于、、www.hkexnews.hk。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

1.2本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的2009年半年度会计报表已经毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事务所分别根据国内和国际审阅准则审阅。

1.3本行董事长孔丹，行长陈小宪，主管财务工作行长助理曹国强、计划财务部负责人王康，保证本行2009年半年度报告中财务报告的真实、完整。

§2 上市公司基本情况

2.1基本情况简介

法定代表人：孔丹

董事会秘书：罗焱

证券事务代表：彭金辉

联系地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座

电子信箱：ir_cncb＠

股份上市地点、股票简称和股票代码：

A股 上海证券交易所 中信银行 601998

H股 香港联合交易所有限公司 中信银行 0998

信息披露报纸及网站：

A股：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》

刊登A股半年报的中国证监会指定网站：

刊登H股半年报的香港联交所指定网站：www.hkexnews.hk

1

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半年度报告备置地点：中信银行董事会办公室

2.2主要财务数据和指标

2.2.1经营业绩

单位：百万元人民币

项 目 2009年1-6月2008年1-6月2008年1-12月 比上年同期增幅（%）

营业收入 17,10420,25040,155 (15.54)营业利润 9,33011,12017,615 (16.10)利润总额 9,35811,19117,746 (16.38)归属于本行股东的净利润 7,0478,41713,320 (16.28)归属于本行股东扣除非经常性

损益的净利润

7,0268,36713,187 (16.03)经营活动产生的现金流量净额 (101,835)97,304140,231 —基本每股收益（元） 0.180.220.34 (18.18)稀释每股收益（元） 0.180.220.34 (18.18)扣除非经常性损益后的基本和

稀释每股收益（元）

0.180.210.34 (14.29)每股经营活动产生的现金流量

净额（元）

(2.61) 2.49 3.59 —2.2.2盈利能力指标

项 目 2009年1-6月2008年1-6月2008年1-12月 比上年同期

增减

平均资产回报率(ROAA) 1.09% 1.58% 1.21% (0.49)平均权益回报率(ROAE) 14.50%19.31%14.84% (4.81)全面摊薄净资产收益率 14.23%18.66%13.97% (4.43)全面摊薄净资产收益率

（扣除非经常性损益）

14.19%18.55%13.83% (4.36)加权平均净资产收益率 14.26%19.08%14.84% (4.82)加权平均净资产收益率

（扣除非经常性损益）

14.21%18.97%14.70% (4.76)成本收入比 30.75%31.50%32.98% (0.75)信贷成本 0.29%0.46%0.84% (0.17)净利差 2.32% 3.21% 3.11% (0.89)净息差 2.47% 3.42% 3.33% (0.95)

2

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2.2.3规模指标

单位：百万元人民币

项 目 2009年6月30日

2008年

12月31日

2007年

12月31日

比上年末

增幅（%）

总资产 1,401,4771,187,8371,011,236 17.99客户贷款及垫款总额 988,748664,924575,208 48.70总负债 1,302,4141,092,491927,095 19.22客户存款总额 1,173,347943,335779,999 24.38其中：企业活期存款 464,230384,024338,074 20.89 企业定期存款 515,868388,793298,674 32.68 个人活期存款 36,67840,45666,900 (9.34) 个人定期存款 156,571130,06276,351 20.38 同业拆入 5,920963639 514.75归属于本行股东的权益总额 99,05995,34384,136 3.90归属于本行股东的每股净资产（元） 2.54 2.44 2.16 4.10

2.2.4资产质量指标

单位：百万元人民币

项 目 2009年6月30日

2008年

12月31日

2007年

12月31日

比上年末

增幅/增减

正常贷款 978,956655,878566,716 49.26不良贷款 9,7929,0468,492 8.25贷款减值损失准备 14,69313,5729,342 8.26不良贷款比率 0.99% 1.36% 1.48% (0.37)拨备覆盖率 150.05%150.03%110.01% 0.02贷款减值损失准备对贷款总额比率 1.49% 2.04% 1.62% (0.55)注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款；不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。

2.2.5资本充足指标

项 目 2009年6月30日

2008年

12月31日

2007年

12月31日

比上年末

增减

资本充足率 12.04%14.32%15.27% (2.28)核心资本充足率 10.45%12.32%13.14% (1.87)总权益对总资产比率 7.07%8.03%8.32% (0.96)

3

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2.2.6非经常性损益项目

单位：百万元人民币

2009年1-6月 2008年1-6月

营业外收支净额

－固定资产清理净收入/(损失) (1) -－租金收入 21 34－抵债资产处置净收入/(损失) (2) 31－公益救济性捐赠支出 (1) (9)－收回已核销存放同业款项 2 -－赔偿金、违约金及罚金 (1) (1)－预计负债 - (10)－其他净损益 10 26其他非经常性损益项目 - -非经常性损益净额 28 71非经常性损益所得税影响额 (7) (21)非经常性损益税后利润影响净额 21 50注：赔偿金、违约金、罚金不能在税前抵扣。

2.2.7国内外会计准则差异

下表为本行权益持有人应享有净资产及净利润准则差异调节表。

单位：百万元人民币

净资产 净利润

2009年 6月30日

2008年

12月31日

2009年

1-6月

2008年

1-6月

根据《国际财务报告准则》编制的

本行财务报告所示金额

99,37995,6587,052 8,429房屋及建筑物按重估值计量导致的

差异

(492)(492)- （3）设备及其他资产按历史成本计量导

致的差异

172177(5) （9）根据中国《企业会计准则》编制的

本行财务报告所示金额

99,05995,3437,047 8,417

4

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5

§3 股份变动和主要股东持股情况

3.1 股份变动情况表

单位：股

3.2 股东数量和持股情况

单位：股

股东总数：496,123户 其中A 股股东447,154户，H 股股东48,969户

前十名股东持股情况

序

号 股东名称

股东

性质 股份

类别

持股总数

持股

比例

（%）

持有有限售条件

股份数量

报告期内股份增

减变动情况

股份质

押或冻结数

1 中信集团

国有

A股 24,329,608,91962.3324,329,608,919

02 香港中央结算（代理人）有限公司 外资 H股 6,102,318,76515.630

-8,887,090未知3

BBVA

外资

H股

3,930,657,746

10.07

3,548,109,746

1,938,203,570

变动前

变动增减（+，-） 变动后

数量

比例 (%)

发

行

新股

送 股

公

积

金转

股

其他

小计

数量

比例

(%)

一、有限售条件股份： 25,939,515,095

66.45

1,938,203,570

27,877,718,665

71.42

1.国家持股 0

2.国有法人股 24,329,608,919

62.33

24,329,608,919

62.333.其他内资持股，其

中：

境内非国有法人持股 0 0 境内自然人持股 0 0

4.外资持股，其中：

境外法人持股 1,609,906,176

4.12

1,938,203,570

1,938,203,570

3,548,109,746

9.09

境外自然人持股 0

二、无限售条件股份： 13,093,828,959 33.55 -1,938,203,570

11,155,625,389 28.581.人民币普通股 2,301,932,654

5.90

0 2,301,932,654

5.902.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股 10,791,896,305

27.65

-1,938,203,570-1,938,203,570

8,853,692,735

22.684.其他 0

三、股份总数：

39,033,344,054

100.00

39,033,344,054

100.00

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4 GIL 外资 H股 1,924,344,454 4.930 -1,938,203,5700

5 中国建设银行 国有 H股 168,599,2680.430 0未知

6 瑞穗实业银行 外资 H股 68,259,0000.170 0未知

7 全国社会保障基金理事会 国有 H股 68,259,0000.170 0未知

8 中国人民财产保险股份有限公司 国有 H股 68,259,0000.170 0未知

9 中国人寿保险（集团）公司 国有 H股 34,129,0000.090 0未知

10 中国人寿保险股份有限公司 国有 H股 34,129,0000.090 0未知

上述股东关联关系或一致行动的说明：截至2009年6月30日，GIL是中信集团的全资子公司；中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股子公

司。除此以外，本行未知上述股东之间关联关系。瑞穗实业银行、全国社会保障基

金理事会、中国人民财产保险股份有限公司、中国人寿保险（集团）公司、中国人

寿保险股份有限公司五名H股发行基础投资者承诺，在禁售期后出售名下任何根据

基础配售认购的H股前，将会书面知会本行。（H股股东持股情况乃根据H股股份过户

登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计）。

报告期末前十名无限售条件股东持股情况

单位：股 序号 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份类别

1 香港中央结算（代理人）有限公司 6,102,318,765 H股

2 GIL 1,924,344,454 H股

3 BBVA 382,548,000 H股

4 中国建设银行 168,599,268 H股

5 瑞穗实业银行 68,259,000 H股

6 全国社会保障基金理事会 68,259,000 H股

7 中国人民财产保险股份有限公司 68,259,000 H股

8 中国人寿保险（集团）公司 34,129,000 H股

9 中国人寿保险股份有限公司 34,129,000 H股

10 中国船舶工业集团公司 29,310,000 A股

上述股东关联关系或一致行动的说明：截至报告期末，GIL是中信集团的全资子公司，中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股子公司，

除此以外，本行未知其他股东之间有关联关系或一致行动关系。

前十名有限售条件股东持股情况

单位：股

股东名称 报告期初

限售股数

报告期内

解除限售

股数

报告期内

增加限售股数

报告期末

限售股数

限售原因

解 除

限售日期

中信集团 24,329,608,919 --24,329,608,919 公司承诺(1)2010.4.28

6

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1,502,763,281 --1,502,763,281 公司承诺(2)2010.3.2 BBVA

107,142,895 -1,938,203,570 2,045,346,465 公司承诺(3) （4） 合计 25,939,515,095 -1,938,203,570 27,877,718,665 - - 注：(1)2007年4月27日，本行上市时中信集团作出承诺：自本行A股股票在上交所上市之日起36个月内，中信集团将不会转让或委托他人管理中信集团以直接或间接持有的本

行A股股份，也不由本行收购中信集团持有的本行A股股份，但中信集团获得中国证

监会或国务院授权的任何证券审批机构批准转为H股的不受上述36个月锁定期限制。

(2)2007年3月1日，中信集团向BBVA转让其所持本行股份1,502,763,281股。BBVA承

诺，在首次交割（2007年3月1日）时购买的股份，不得在购入有关股份之日第三个

周年日前予以转让。

(3)根据2006年11月22日BBVA与中信集团及本行签订的《投资人权利协议》对BBVA所

持本行股份限售期的相关规定，以及根据2008年6月3日BBVA与中信集团及GIL签

订的框架协议对BBVA所持本行股份限售期规定的有关修订，BBVA应承担限售义务。

(4)解除股份限售日期取决于以下两个时间中更早的一个：①BBVA行使增持4.93%本行已

发行股本的买入期权的实际日期（该日期为买入期权行权期间的某一日）；②买入期权

行权届满日即2010年12月4日（2008年6月3日中信集团、GIL与BBVA签订的有关

框架协议中，将行权期间修改为解决公众持股问题日起至第二个周年日，即2008年12

月4日至2010年12月4日）。

3.3公司控股股东情况和实际控制人情况

报告期内，中信集团是本行的控股股东及实际控制人，直接或间接共计持有本行67.26%的股份。本报告期内本行的主要股东及实际控制人没有发生

变更。

§4 董事、监事、高级管理人员情况

4.1董事、监事、高级管理人员持股变动情况

2008年，本行董事陈许多琳女士原持有中信国金2,974,689股股份，在中信国金私有化过程中该等股份根据相关协议安排被注销，而后获得相应中

信银行股份作为注销的代价。报告期内，陈许多琳女士持有本行股份数量未

发生变动。除陈许多琳女士外，本行其他董事、监事、高级管理人员均未持

有本行股份。

§5 董事会报告

5.1经济、金融和监管环境

2009年上半年，在全球各国政府已经出台的各种经济刺激政策的作用下，全球经济快速下滑的局面得到遏制，美国、欧洲、日本等发达经济体经济正

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在逐步见底，新兴市场经济体和发展中国家的经济开始企稳复苏。国际金融市场趋于稳定，全球主要股指及大宗商品价格大幅反弹，主要债券收益率见底回升，主要货币汇率波幅有所收窄，大型金融机构开始恢复盈利。目前，全球经济虽然出现企稳回暖迹象，但基础依然脆弱，经济复苏仍面临较大不确定性。

2009年上半年，在国家一系列宏观调控政策的作用下，中国经济运行中积极因素不断增多，国民经济企稳回升。

中国金融业总体运行平稳，金融在促进经济发展中正发挥越来越大的作用。虽然净息差大幅收窄对国内银行业净利润产生了较大的负面影响，但信贷规模的扩张以及资产负债结构的优化调整仍然推动银行业保持持续稳健发展。

2009年上半年，围绕“保增长、扩内需、调结构”的目标，中国政府继续实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，先后审议通过了十大重点产业振兴规划，相继出台了一系列区域振兴计划，这些政策有力地推动了中国经济的企稳回暖。当前，虽然中国经济运行中的积极因素不断增多，但经济回升基础仍不稳固，经济形势依然较为严峻。

5.2财务报表分析

2009年上半年本集团各项业务快速发展，资产质量不断提高，成本费用控制良好，业务及收入结构更趋合理。虽受全球经济危机影响，但总体运营状况良好，经济效益符合预期。

2009年上半年，本集团实现净利润70.47亿元人民币，同比减少13.70亿元人民币，下降16.28%；资产总额为14,014.77亿元人民币，较上年末增加2,136.40亿元人民币，增长17.99%；负债总额为13,024.14亿元人民币，较上年末增加2,099.23亿元人民币，增长19.22%；股东权益总额（不含少数股东权益）为990.59亿元人民币，较上年末增加37.16亿元人民币，增长

3.90%。

5.2.1利润表项目分析

单位：百万元人民币

2009年1－6月 2008年1－6月同比增减额 同比增幅(%)

净利息收入 15,01418,228(3,214) (17.63)净非利息收入 2,0902,02268 3.36营业净收入 17,10420,250(3,146) (15.54)营业税金及附加 (1,250)(1,330)（80） (6.02)业务及管理费 (5,260)(6,378)（1,118） (17.53)资产减值损失 (1,264)(1,422)（158） (11.11)营业外收支净额 2871(43) (60.56)

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税前利润 9,35811,191(1,833) (16.38)

所得税 (2,311)(2,774)（463） (16.69)

净利润 7,0478,417(1,370) (16.28)

其他综合收益 -(274)274 -

综合收益总额 7,0478,143(1,096) (13.46)

净利息收入

本集团的净利息收入既受生息资产收益率与付息负债成本率差值的影响，也受生息资产和付息负债平均余额的影响。2009年上半年，本集团实现净利息收入

150.14亿元人民币，同比减少32.14亿元人民币，下降17.63%。

本集团生息资产、付息负债的平均余额和平均利率情况如下表所示：

单位：百万元人民币 2009年上半年 2008年上半年 2008年全年

项 目

平均余额 利息

平均收益率/

成本率(%)平均余额利息

平均收益率/

成本率(%)

平均余额 利息

平均收益率/

成本率(%))

生息资产

客户贷款及垫款 820,331 20,382 5.01619,69822,3187.20637,895 45,4607.13债券投资 185,889 3,065 3.33211,5393,901 3.69216,594 8,097 3.74存放中央银行款项 147,968 998 1.36124,4731,051 1.69135,135 2,245 1.66存放同业及拆出资

金款项

34,906 119 0.6933,432403 2.4134,090 754 2.21买入返售款项 35,395 330 1.8876,2471,426 3.7459,894 2,311 3.86小计 1,224,489 24,894 4.101,065,38929,099 5.461,083,608 58,867 5.43付息负债

客户存款 1,031,601 9,015 1.76774,3868,902 2.30810,579 18,866 2.33同业及其他金融机

构存放及拆入款项

71,510 578 1.63172,1091,526 1.77152,243 3,099 2.04卖出回购款项 3,769 22 1.198,517123 2.895,622 177 3.15其他（1） 12,141 265 4.3912,067320 5.3012,033 634 5.27小计 1,119,021 9,880 1.78967,07910,871 2.25980,477 22,776 2.32净利息收入 15,014 18,22836,091

净利差（2） 2.32 3.21 3.11净息差（3） 2.47 3.42 3.33注：（1）包括已发行的次级债和交易性金融负债等。

（2）等于总生息资产平均收益率和总付息负债平均成本率之差。

（3）按照净利息收入除以总生息资产平均余额计算。

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本集团净利息收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示，其中因规模因素和利率因素共同影响产生的变化反映在利率因素变动中。

单位：百万元人民币

2009年上半年对比2008上半年2008年对比2007年

规模因素 利率因素合计 规模因素利率因素 合计

资产

客户贷款及垫款 7,223 (9,159)(1,936)6,4336,461 12,894

债券投资 (473) (363)(836)2,118773 2,891

存放中央银行款项 199 (252)(53)812100 912

存放同业及拆出资金 18 (302)(284)242(198) 44

买入返售款项 (764) (332)(1,096)727(95) 632

利息收入变动 6,203 (10,408)(4,205)10,3327,041 17,373

负债

客户存款 2,958 (2,845)1133,3462,847 6,193

同业及其他金融机构

(890) (58)(948)809577 1,386存放及拆入款项

卖出回购款项 (69) (32)(101)(72)(95) (167)

其他 2 (57)(55)(4)44 40

利息支出变动 2,001 (2,992)(991)4,0793,373 7,452

净利息收入变动 4,202 (7,416)(3,214)6,2533,668 9,921利息收入

2009年上半年，本集团实现利息收入248.94亿元人民币，同比减少42.05亿元人民币，下降14.45%。利息收入减少的主要原因为：尽管生息资产（特别是客户贷款及垫款）规模扩张，但其影响仍不足以抵消生息资产平均收益率下降影响所致。本集团生息资产的平均余额从2008上半年的10,653.89亿元人民币增至2009年上半年的12,244.89亿元人民币，增加1,591亿元人民币，增长14.93%；生息资产平均收益率从2008年上半年的5.46%下降至2009年上半年的4.10%，下降1.36个百分点。

利息支出

2009年上半年，本集团利息支出98.80亿元人民币，同比减少9.91亿元人民币，下降9.12%。利息支出减少主要来源于付息负债平均成本率的下降，并抵消付息负债规模增长所致。本集团付息负债的平均余额从2008年上半年的9,670.79亿元人民币增至2009年上半年的11,190.21亿元人民币，增加1,519.42亿元人民

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中信银行半年报摘要

币，增长15.71%；付息负债平均成本率从2008年上半年的2.25%下降至2009年上半年的1.78%。

净息差和净利差

2009年上半年，尽管本集团努力提高资产负债管理水平，压缩高成本负债的比重，但其影响仍不足以抵消央行历次降息产生的累计影响，使本集团净息差从2008年上半年的3.42%下降至2.47%，下降0.95个百分点；2009年上半年净利差从2008年上半年的3.21%下降至2.32%，下降0.89个百分点。

根据相关因素分析，净息差下降的主要原因是信贷产品收益率的下降，以及定期存款占比上升导致的存款结构定期化效应所致。

净非利息收入

2009年上半年，本集团实现净非利息收入20.90亿元人民币，同比增加0.68亿元人民币。2009年上半年和2008年上半年净非利息收入占经营收入的比例分别为12.22%、9.99%。

单位：百万元人民币

2009年1－6月2008年1－6月同比增减额 同比增幅(%)

净手续费及佣金收入 1,658 1,381 277 20.06 汇兑净收益 230 (184)414 -公允价值变动收益 81 568 (487) (85.74)投资收益/（损失） 54 186 (132) (70.97)其他业务收入 67 71 (4) (5.63)净非利息收入合计 2,090 2,022 68 3.36

资产减值损失

单位：百万元人民币

2009年1-6月2008年1-6月 同比增减额 同比增幅(%) 客户贷款及垫款1,1761,413(237) (16.77)表外信贷资产43(16)59 -投资46838 475.00其他（注）(1)17(18) -资产减值损失总额1,2641,422(158) (11.11)注：包括抵债资产和其他资产的减值损失。

11

中信银行半年报摘要

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业务及管理费

单位：百万元人民币

2009年1－6月

2008年1－6月

同比增减额

同比增幅(%)

员工成本

2,5573,865(1,308)

(33.84)物业及设备支出及摊销费 1,150951199 20.93其他

1,5531,562(9) (0.58)业务及管理费用小计 5,2606,378(1,118) (17.53)

成本收入比率

30.75%

31.50%

(0.75)

2009年上半年，本集团发生业务及管理费用52.60亿元人民币，同比减少11.18亿元人民币，下降17.53%，主要由于以下原因的共同影响：（1）2009年上半年员工成本根据财政部对工资列支进度要求进行合理计提，同比计提金额减少；（2）本集团业务发展迅速，机构扩张，营业网点增加，相应地加大了物业及设备支出及摊销费；（3）2009年上半年本行压缩了广告费、业务招待费、运输费、差旅费等费用支出取得成效，其他费用同比呈下降趋势。

2009年上半年，本集团成本收入比率为30.75%，下降0.75个百分点，主要得益于本集团有效的成本管理控制。

所得税分析

2009年上半年，本集团所得税费用为23.11亿元人民币，同比减少4.63亿元人民币，下降16.69%。本集团有效税率为24.70%，较2008年上半年的24.79%下降0.09个百分点。

5.2.2 资产负债项目分析

单位：百万元人民币

比上年末

2009年 6月30日

2008年 12月31日

增减额 增幅(%)

客户贷款及垫款总额 988,748664,924323,82448.70减：减值损失准备 14,69313,5721,1218.26客户贷款及垫款净额 974,055651,352322,70349.54投资(1)

193,724198,223(4,499)(2.27)现金及存放中央银行款项

159,224206,936(47,712)(23.06)存放同业及拆出资金净值

22,756

50,446

(27,690)

(54.89)

中信银行半年报摘要

买入返售款项30,78657,698(26,912)(46.64)

其他(2)20,93223,182(2,250)(9.71)

总资产 1,401,4771,187,837213,64017.99

客户存款1,173,347943,335230,01224.38

同业及其他金融机构

80,479109,568(29,089)(26.55)

存放及拆入款项

卖出回购款项13,09495712,1371,268.23

应付次级债 12,00012,000--

其他(3)23,49426,631(3,137)(11.78)

总负债 1,302,4141,092,491209,92319.22注：（1）包括交易性投资、可供出售投资、持有至到期投资和长期股权投资。

（2）包括应收利息、固定资产、无形资产、递延所得税资产、衍生金融资产以及其他资产。

（3）包括交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债及其他负债等。

本集团资产大部分是客户贷款及垫款。截至 2009年6月30日，本集团扣除减值损失准备后的客户贷款及垫款占本集团总资产的比例为69.50%。

贷款业务

截至2009年6月30日，本集团客户贷款及垫款总额达9,887.48亿元人民币，比上年末增加3,238.24亿元人民币，增长48.7%。

有关贷款业务分析参见本半年报“董事会报告－风险管理”章节。

投资业务

投资组合分析

单位：百万元人民币

2009年6月30日 2008年12月31日 比上年末

价值 占比（%）价值 占比（%）增减额 增幅(%)持有至到期债券 95,755 49.4105,15153.1(9,396) (8.94)可供出售债券 89,654 46.384,90042.84,754 5.60

以公允价值计量且变

7,888 4.17,755 3.9133 1.72动计入损益的债券

债券合计 193,297 99.8197,80699.8(4,509) (2.28)可供出售权益投资 313 0.13030.110 3.30长期股权投资 114 0.11140.1- -投资合计 193,724 100.0198,223100.0(4,499) (2.27)持有至到期债券中上3,8263,229

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中信银行半年报摘要

市证券市值

债券投资分类情况

截至2009年6月30日，本集团债券投资1,932.97亿元人民币，比上年末减

少45.09亿元人民币，下降2.28%，主要是由于本集团持有的央行票据减少所致。

单位：百万元人民币

2009年6月30日 2008年12月31日 比上年末

余额 占比（%）余额 占比（%）增减额 增幅（%）政府 47,05524.342,86021.74,195 9.79

中国人民银行 42,78622.178,04239.4(35,256) (45.18)

政策性银行 31,73716.432,62716.5(890) (2.73)

同业及其他金融机构22,55511.711,895 6.010,660 89.62

中国境外公共实体 11,639 6.07,639 3.94,000 52.36

其他 37,52519.524,74312.512,782 51.66债券合计 193,297100.0197,806100.0(4,509) (2.28)

单位：百万元人民币

2009年6月30日 2008年12月31日 比上年末

余额 占比（%）余额 占比（%）增减额 增幅(%)

中国境内 156,21380.8166,87884.4(10,665) (6.39)

中国境外 37,08419.230,92815.66,156 19.90债券合计 193,297100.0197,806100.0(4,509) (2.28)

投资质量分析

投资减值准备的变化

单位：百万元人民币

2009年上半年2008年

期初余额 744 12

本期计提 46 739

核销 - (7)

转回 - -

转出(注) (224) -

期末余额 566 744

注：2009年上半年转出包括逾期债券投资的减值准备转出至坏账准备。

14

中信银行半年报摘要

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单位：百万元人民币

2009 年6月 30日

2008 年12月 31日

可供出售投资减值准备 357 521 持有至到期投资减值准备 209 223 合 计

566

744

截至2009年6月30日，本行持有外币债券总额 69.22 亿美元（折合人民币472.92亿元）。

截至报告期末，本行持有外币住房按揭抵押债券8.07亿美元（折合人民币55.16 亿元）,占本行本外币债券投资的 2.85 %,其中97%为优级住房按揭抵押债券。本行持有中级住房按揭抵押债券0.18亿美元(折合人民币1.26 亿元), 累计提取减值准备0.12 亿美元(折合人民币0.79 亿元)。本行未持有美国次级住房按揭抵押债券。

本行持有房利美和房地美担保的住房按揭抵押债券7.32 亿美元（折合人民币50.04亿元），持有房利美和房地美发行的机构债0.35 亿美元（折合人民币2.39亿元）。

本行持有雷曼兄弟公司的相关债券面值0.79亿美元（折合人民币5.38亿元）,已全额提取减值准备。

本行秉持审慎的原则，已累计提取外币债券投资减值准备1.03亿美元（折合人民币7.03亿元）。

衍生工具分类与公允价值分析

单位：百万元人民币

2009年6月30日

2008年12月31日 公允价值 公允价值

名义本金 资产 负债 名义本金 资产

负债

利率衍生工具 143,5951,811(1,831)188,022 2,921 (3,376)货币衍生工具 155,2271,843

(1,554)

130,168 2,423 (2,141)

信用衍生工具 1,07512(27)1,089 13

(62)

合 计

299,897

3,666

(3,412)

319,279

5,357 (5,579)

客户存款

单位：百万元人民币

比上年末

2009年 6月30日

2008年 12月31日

增减额

增幅（%）

公司存款

中信银行半年报摘要

活期 464,230384,02480,206 20.89 定期 515,868388,793127,075 32.68 协议 6,8107,970(1,160) (14.55) 非协议 509,058380,823128,235 33.67 小计 980,098772,817207,281 26.82 个人存款

活期 36,67840,456(3,778) (9.34)定期 156,571130,06226,509 20.38 小计 193,249170,51822,731 13.33 客户存款合计 1,173,347943,335230,012 24.38

截至2009年6月30日，本集团客户存款总额11,733.47亿元人民币，比上年末增加2,300.12亿元人民币，增长24.38%。本集团公司存款余额比上年末上升2,072.81亿元人民币，但其中协议存款由2008年12月 31日的79.70亿元人民币减少11.60亿元人民币至2009年6月30日的68.10亿元人民币，主要由于本集团主动压缩平均成本高于整体公司存款的公司协议存款所致。截至2009年6月 30日本集团个人客户存款增加227.31亿元，增长13.33%，主要由于个人定期存款大幅增加。

按地理区域划分的存款分布情况

单位：百万元人民币 2009年6月30日 2008年12月31日 比上年末

金额 占比（%）金额 占比（%）增减额 增幅(%) 环渤海地区（注）388,811 33.1333,18835.355,623 16.69长江三角洲 332,288 28.3266,90528.365,383 24.50珠江三角洲及海峡

158,922 13.5 131,05113.9 27,871 21.27 西岸

中部地区 145,266 12.4 100,02610.6 45,240 45.23 西部地区 110,497 9.4 81,0018.6 29,496 36.41 东北地区 37,563 3.331,164 3.36,399 20.53客户存款合计 1,173,347 100.0943,335100.0230,012 24.38注：包括总部。

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中信银行半年报摘要

按剩余期限统计的存款的分布

下表列示了截至 2009年6月30日按剩余期限统计的客户存款分布情况。

单位：百万元人民币 逾期/不定期 3个月到期 3－12个月到期 1－5年到期 5年后到期 合计

金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%)金额 占比(%)金额 占比(%) 金额 占比(%)公司类

472,059 92.7 294,731 79.8 181,06072.728,11168.24,137 100.0 980,09883.5

存款

个人

37,381 7.3 74,723 20.2 68,01427.313,12931.8 2 0.0 193,24916.5

存款

合计 509,440 100.0 369,454 100.0 249,074100.041,240100.04,139 100.0 1,173,347100.0股东权益

报告期内股东权益变动情况请参见本集团财务报表-股东权益变动表。

主要表外项目

截至报告期末，主要表外项目及余额如下表所示：

单位：百万元人民币

2009年6月30日 2008年12月31日 信贷承诺

—银行承兑汇票 325,390 222,158

—开出保函 48,286 44,886

—开出信用证 32,372 29,515

—不可撤销贷款承诺 11,623 7,270

—信用卡承担34,437 32,608

小 计 452,108 336,437

经营性租赁承诺 3,910 3,531

资本承担 118 296

用作质押资产 13,098 965

合 计 469,234341,229

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中信银行半年报摘要

5.2.3补充财务指标

本行数据(%)

主要指标（1）标准值(%)2009年

6月30日

2008年

12月31日

2007年

12月31日

流动性比例

其中：人民币 ≥25 38.74 51.37 38.90

外币 ≥25 105.77 83.24 110.01

存贷款比例（2）

其中：人民币 ≤75 85.72 73.29 74.40

外币 ≤85 56.00 45.65 68.82 注：（1）以上数据均为银行口径，根据中国银行业监管口径计算。

（2）计算存贷款比率时，贷款包含贴现数据。中国银监会于2009年初调整部分信贷监管政策，对资本充足、拨备覆盖率良好的中小银行，允许有条件适当突破存贷比。

5.2.4资本充足率

本行根据中国银监会2004年2月23日颁布的《商业银行资本充足率管理办法》（中国银行业监督管理委员会令[2004]第2号）计算和披露资本充足率。自2005年起，本行按照中国银监会颁布的《中国银行业监督管理委员会办公厅关于下发商业银行市场风险资本要求计算表、计算说明的通知》（银监发[2004]第374号），计算市场风险资本。

单位：百万元人民币

2009年6月30日2008年12月31日2007年12月31日扣除前总资本基础 113,873106,96995,261其中：核心资本总额 98,87492,04281,939 附属资本总额 14,99914,92713,322扣除：未合并股权投资 1019990资本净额 113,772 106,87095,171核心资本净额 98,824 91,99381,894风险加权资产 945,333 746,547623,300核心资本充足率 10.45%12.32%13.14%资本充足率 12.04%14.32%15.27%

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中信银行半年报摘要

5.2.5分部报告

业务分部

本集团在公司银行业务领域一直保持着领先优势，2009年上半年公司银行业务为本集团贡献营业利润86.12亿元人民币，占比达88.9%。2009年上半年资金业务贡献的营业利润8.27亿元人民币，占比8.54%。2009年上半年个人银行业务为本集团贡献营业利润2.48亿元人民币，占比2.56%。

地区分部

长江三角洲、珠江三角洲及海峡西岸、环渤海地区三个区域一直是本集团重要的收入和利润增长来源，2009年上半年在本集团的营业利润总额56.44亿元，占全部营业利润比重达60.49%。近年，本集团中部、西部及东北部地区业务也取得了较快发展，2009年上半年的营业利润20.46亿元人民币，占比21.93%。

5.2.6投资项目

报告期末，本行所有募集资金按照中国银监会和中国证监会的批复，全部用于充实公司资本金，提高公司的资本充足率和抗风险能力；本行无非募集资金投资的重大项目。

5.2.7主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

□ 适用 √不适用

5.2.8主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

□ 适用 √不适用

5.2.9利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

□ 适用 √不适用

5.2.10报告期内修改经营计划说明

□ 适用 √不适用

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中信银行半年报摘要

5.2.11预测年初至下一报告期末的累计净利润可能为亏损或与上年同期相比发

生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √不适用

5.2.12主要会计估计与假设

本集团在应用会计政策确定相关资产、负债及报告期损益，编制符合《企业会计准则》报表时，会作出若干会计估计与假设。本集团作出的会计估计和假设是根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素进行的，并且会不断对其进行评估。本集团作出的估计和假设，均已适当地反映了本集团的财务状况。

本集团财务报表编制基础受估计和判断影响的主要领域包括：金融工具的确认与计量（贷款减值损失准备及呆账核销、债券及权益性投资分类、交易性投资及指定以公允价值计量且其变动计入损益的交易公允价值计量、可供出售投资公允价值计量、衍生金融工具的公允价值计量）、养老精算福利责任的确认、递延所得税及所得税费用的确认等。

5.2.13公允价值计量

本行对金融工具的公允价值计量按照《中信银行资金资本市场业务金融工具取价办法》执行，公允价值的确定方法包括采用金融媒介报价、采用公开或自主估值技术和采用交易对手或第三方询价法。本行对公允价值的计量原则上优先使用活跃市场交易报价，对于没有活跃市场的金融工具，使用最近市场交易报价，而对于没有市场报价的金融工具，使用估值技术或询价法取得。

本行严格执行公允价值计量的内部控制流程。业务部门、风险管理部门和会计核算部门根据业务需要共同确认金融工具公允价值的取得方法和来源。会计核算部门根据会计准则要求，进行独立的公允价值评估，定期编制估值报告。风险管理部门对各类估值报告进行审阅，并对估值办法的执行情况进行监督。公允价值计量的相关制度和方法由本行市场风险管理委员会审核批准。

持有与公允价值计量相关项目情况

单位：百万元人民币

项目 期初金额本期公允价

值变动损益

计入权益的累计

公允价值变动

本期计提

的减值

期末余额

金融资产

1、以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产

7,53348--8,142其中：衍生工具(注) (222)136--254

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2、可供出售金融资产 85,203-(148)(46)89,967金融资产小计 92,73648(148)(46)98,109金融负债

1、交易性金融负债 (2,639)33--(1,898)其中：以公允价值计量的结构性

存款

(2,500)28--(1,728)合计 90,09781(148)(46)96,211注： 衍生工具为衍生金融资产减衍生金融负债的净额。

持有外币金融资产、金融负债情况

单位：百万元人民币

项目 期初金额 本期公允价

值变动损益

计入权益的累计

公允价值变动

本期计提

的减值

期末余额

金融资产

1、以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

176 (467)-- 1,345其中：衍生工具（注） (101)(463)-- (713)

2、可供出售金融资产 21,239 -(276)(46) 37,304

3、持有至到期投资 11,827 --- 8,914金融资产小计 33,242 (467)(276)(46) 47,563金融负债

1、交易性金融负债 (2,500)32-- (1,821)其中：以公允价值计量的结构

性存款

(2,361)27-- (1,651)合计 30,742 (435)(276)(46) 45,742注：衍生工具为衍生金融资产减衍生金融负债的净额。

5.2.14国内外会计准则差异

下表为本行权益持有人应享有净资产及净利润准则差异调节表。

单位：百万元人民币

净资产 净利润

项目

2009年6月30日2008年12月31日2009年1-6月 2008年1-6月根据《国际财务报告准则》

编制的财务报告所示金额

99,37995,6587,0528,429房屋及建筑物按重估值计量

导致的差异

(492)(492)-（3）设备及其他资产按历史成本172177(5)（9）

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