挑战杯经典策划书

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VeGey®薇琪精细化妆品有限责任公司 财务季度汇报组别:第三组 成员:贾学秀、李昊、李登峰、李 思琪、李凤娇、李岳秦、李静雯、 李晓艳、李单凤、李育宗 日期:2013.12.13

公司简介

VEGEY®—薇琪精细化妆品有限责任公司

VeGey®源自vegetal, 只销售以纯天然有机草 本植物、水果为原料的 高级护肤品连锁店。

VeGey让每一位女性都拥有自信的容颜

产品列表玉颜溶素经典系列玉颜美白经典系列

韩晶玉颜套装系列

玉颜莹润补水系列

玉颜无痕清痘系列玉颜手部保养系列 玉颜全效活化眼部系列 雅姿系列 兰蔻系列

高档化妆品系列

雅诗兰黛系列 碧倩系列 香奈儿系列

主要部门总经理

管理副经理

营销副经理

采购副经理

后勤副经理

财务部

人事部

销售部

市场部

采购部

后勤部

部门/岗位

负责人

职责 主持公司的日常经营管理,负责公司的正常运 营;组织实施公司年度经营计划和投资方案; 拟定设置、调整或撤销公司内部管理机构的具 体方案;拟订公司的基本管理制度依有关规章 制度决定对公司职工的奖惩、升级、加薪及辞 退;在职责范围内,对外代表公司处理业务等 负责融资贷款,向员工发放工资福利等。组织 制定财务方面的管理制度及有关规定,并监督 执行,建立、健全财务管理体系,对财务部门 的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体 控制,向上级主管汇报公司经营状况、经营成 果、成本核算、财务收支及计划的具体情况, 为集团高级管理人员提供财务分析,提出有益 的建议 负责公司员工的招聘,离职等事项

总经理

李晓艳

财务部

李育宗

人事部

李思琪

销售部

贾学秀

面向企业销售成套化妆品, 面向社 会销售名牌化妆品。管理公司市场 团队,培养销售市场人员,提高业 务能力,负责公司品牌的推广。 进行广告宣传。 负责公司采购工作:⑴负责购买产 品。⑵租赁仓库、店面、办公室。 ⑶购买办公用品。包括:询价、比价、 签订采购合同。验收评估,反馈汇 总工作。调查分析和评估目标市场, 确定需要和采购时机,完善公司采 购制度,制定并优化采购流程,控 制采购质量与成本,组织对供应商 进行评估和考核。协调公司各部门 间工作。 产品运输

市场部

李静雯

采购部

李登峰 李丹凤 李凤娇

后勤部

李昊

业务明细经理:1.出资 2.贷款(老师) 3.捐赠 采购部:4.场地(第二组) 5.办公耗材(第七组) 6.固定资产(第七组) 7.化妆品 市场部:8.广告(第八组) 销售部:9.面向企业(第二组、第七组) 10.面向个人 人力资源部:11.工资 12.福利 13.差旅费报销 后勤部:14.物流(第一组)

部门财务分析

总经理注册资本 300 李晓艳经理 出资 现金:200 厂房:20 80

(单位:万元)

银行贷款 季末向希望 工程捐赠 20

资产负债表:季初 货币资金 固定资产 280 20 季末 -20 季初 季末 实收资本 220 长期借款 80

应付利息未分配利 润

0.8-0.8-20

利润表:

(单位:万元)

财务费用 营业外支出

0.8 20

现金流量表:

(单位:万元)

其他与经营活动 相关的资金

20

采购部:场地租赁(第二组)租赁仓库(1间)面积 租金 年限 500m2 10万/年 2年

租赁店面(5间)50m2 /间 0.225万/月/间

租赁办公室(1间)200m2 6万/年 2年

此项业务与郭氏房地产责任有限公司(第二组)合作:租赁仓库一次性用支票支付2 年年租,共20万元;租赁办公室一次性现金支付2年年租,共12万元;店面租金 按月租(0.225万元/月/间,共5间)计算,每月付款1.125万元资产负债表(单位:万元) 季初货币资金 长期待摊费用 存货 -32-1.125 32 1.125 3.375 +4 利润表(单位:万元) 营业成本 7.375

季末-32-3.375 28

现金流量表(单位:万元) 支付的其他与经营活动有关的现金 35.375

采购部:办公用品(第七组)向七组购买一批办公耗材、电子设备和办公家具,增值 税专用发票分别注明办公耗材价格0.116万元、电子产品和 办公耗材价格11.88万元,增值税2.03932万元。购进后办公 耗材分发给各部门,电子设备和办公家具投入使用,预计使 用期限5年,每年折旧20%。

资产负债表:(单位:万元)

资产

季初

季末

负债

季初

季末 -2.03932

货币资金 -14.03532 -14.03532 应付税费 -2.03932

固定资产 11.88存货 0.116

11.2860.594

未分配利 润

-0.116

现金流量表:(单位:万元)

购商品付现金 购固定资产付现金 支付的各项税费 营业成本 管理费用 0.594 0.116

0.116 11.88 2.03932

利 润

表:

(单位:万元)

采购部:化妆品名称 雅姿 高 档 化 妆 品 系 列 兰蔻 雅诗兰 黛 碧倩 香奈儿 韩 晶 玉 颜 套 装 系 列 七套件 五套件 数量 240 241 242 243 244 160+70 00 400+80 00 600+15 000 单价 平均 300 平均 301 平均 302 平均 303 金额(万元) 7.2 7.2 7.2 7.2 7.2 19.2+840 28.0+560 36 18万以现 金支付, 18万以汇 票支付 6.12

合计(万元 )

付款明细

缴纳税费(万元 )

平均 3041200 700

77.2+2050

三套件

500

30.0+650 2163.2

500+38.6 以现金支 付, 1550+38. 6万年末 还款

361.624

367.744

资产负债表:货币资金 - 18 -50038.6367.744

(单位:万元)应付票据 18

存货

2163.2

应付账款应付税金

1088.6+500-367.744

现金流量表:购买商品、接受劳 务支付的现金 支付的各项税费 18 +500+38.6 367.744

市场部:广告宣传(第八组)业务:第八组为我公司进行广告宣 传

,费用为20万元,赊账,年底付 清。

(单位:万元)

资产负债表:利润表:

应付账款 未分配利润

20 -20

销售费用

20

销售部:面向企业(第二组)交易对象:郭氏房地产责任有限公司 2组 交货:季度初期交货 付款方式:季度初期一次付清

销售部:面向企业(第七组)交易对象: 皇家办公耗材(7组) 交货:季度初期送货 付款方式:季度初期付款1000万,金额季末付清

资产负债表:货币 资金

(单位:万元) 季初 1000+38.4 84 季末 1000+38.484+23 00.4 应付税 金预收账 款 存货 -2050 -21 未分配 利润 1000+38.48 4

季初

季末 485.1370

782.747

利润表:主营业务收入 营业成本 2853.747 2071

现金流量表:销售商品、提供劳务收到的现金 1000+38.484+2300.4

销售部:面向个人产品雅姿 雅诗兰黛 倩碧

平均售价500元 500元 500元

销售数量160件 220件 180件

销售额8万元 11万元 9万元

总额

应缴税费

48万元

6.974万元

香奈儿兰蔻

500元500元

200件200件

10万元10万元

本季度面向社会群体,累计销售960件化妆品,雅姿库存剩余 80件,雅诗兰黛库存剩余20件,倩碧库存剩余60件,香奈儿 库存剩余40件,兰蔻客村剩余40件,总计库存剩余240件 。 成本为:28.8万元,季度累计销售总额为:48万元,税费8.16 万元。资产负债表:货币资金 存货 季末 48 -28.8(单位:万元)

季末 应交税费

6.974

未分配利润 12.226

利 润

表:

营业收入 营业成本

41.026 28.848

现金流量表:

销售商品、提供劳务收到的现金

本文来源:https://www.bwwdw.com/article/gu4j.html

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