《旧爱、心欢》旧衣改造工作室

《旧爱、心欢》旧衣改造工作室

创 业 计 划

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书

2015年4月7日

目录

一、 项目概述 ...................................................... 3 1. 摘要............................................................. 3 2. 工作室简介....................................................... 3 3. 经营范围......................................................... 4 4. 经营理念......................................................... 5 5. 经营策略......................................................... 5 7. 注册资本及工作室设施............................................. 5 二、 产品与服务介绍 ................................................ 5 三、 改制流程 ...................................................... 8 四、 市场分析 ...................................................... 8 1.场描述 ............................................................ 8 2.市场变化 ......................................................... 11 3．潜在市场 ........................................................ 11 五、 营销战略 ..................................................... 13 1. 产品策略........................................................ 14 2. 渠道策略........................................................ 15 1) 扩大知名度...................................................... 15 2) 服饰店寄卖...................................................... 16 3) 积分机制........................................................ 16 4) 活动推广........................................................ 16 六、 相关战略 ..................................................... 16 1. 总体战略........................................................ 16

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1) 公司使命........................................................ 16 2) 公司宗旨........................................................ 17 3) 公司战略........................................................ 17 2.发展战略 ........................................................ 17 3. 竞争战略........................................................ 18 1) 产品竞争........................................................ 18 2) 行业竞争........................................................ 19 七、 财务分析... .................................................. 19 资本筹集分析 ....................................................... 20 投资资金分析 ....................................................... 20 项目所需投资明细表 ................................................. 20

《旧爱、心欢》旧衣改造工作室

创业计划书

一、 项目概述

1. 摘要

“旧爱、心欢”旧衣改造工作室主营旧衣回收改造及销售，在普通的裁剪、扦边和缝补服务的基础上。将人们不需要的衣服，进行个性、时尚化的改造，实现再利用。这样不仅可以合理利用废品、顺应低碳生活的主题，还可以满足个性追求者对个性服装及饰物的需求。

眼下正逢换季，许多人翻出去年的衣服，发现款式已经过时了。而在眼下的电商时代，大学生热衷于网络购物，却又总买不到合身的。

于是，找改衣店帮忙的人又多了起来。老一辈的“新三年，旧三年，缝缝补补又三年”的这句老话听上去似乎有些不合时宜，可缝补作为老行当，在现代社会中还真

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不可缺少。

随着生活水平日益提高，人们大量地消耗资源，大规模生产，大量地消费，又大量地产生着废弃物。废物利用，不仅是一种环保行为，更是老一辈勤俭节约的美德。现代都市快节奏的生活，造就了一批缝个扣子都拿不起针线的“新女性”。

而缝衣、改衣，一个新的商机就这么悄然出现。

同过去不同的是，现代人对“缝缝补补”的需求主要是二次加工，除了简单的裁短、扦边，二次加工还意味让自己变得更流行紧身。交给有成衣制作经验的老师傅，自有妙手回春的招数。

人的高矮胖瘦各有不同，再贵的名牌时装也做不到人人合身。而量体裁衣、严丝合缝恰恰是裁缝们工作的第一要诀。当今年轻人中追求个性、时尚、独一无二的人也越来越多。

据调查，有95%的年轻人有许多的旧衣服。这些衣服也就成了“弃之可惜”，“食”之无味的“鸡肋”。针对这种现实，我们工作室应运而生。

2. 工作室简介

工作室名称：“旧爱、新欢”旧衣改造工作室 性质：以改造旧衣、饰物进行再销售为主的工作室 团队名称：E见

团队成员： 王晨（机械）、曹佳旭（经管）、吴陈陈(机械)、吕紫微（机械） 联系方式：15620141636 指导老师：孙可娜

3. 经营范围：

开设DIY创作工坊，为同学们提供一个DIY手工艺创作的平台。

对顾客的旧衣进行裁剪、扦边及装饰，并对破旧的衣服进行缝补，使其具有新的价值。

旧衣改造，引领新的时尚潮流。回收旧衣并对其进行改造，将改造后的饰物销售

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给个性的、追求时尚的、有一定消费能力的年轻一族，满足他们的消费需求。

定做衣物等传统服装店应有的服务。

4. 经营理念

发掘可利用的旧衣,加工再利用,最大限度的发挥其价值。 紧跟倡导绿色环保的时代大潮,变废为宝,引导大家走进低碳生活。 改造个性的时尚饰物,满足个性追求者的需求。

5. 经营策略

低碳、环保、绿色、创新。 “旧衣、心欢”旧衣改造工作室提倡“绿色环保，变废为宝”的消费理念。

将旧衣改造和DIY创作相结合，向有需求同学提供服务，向个性时尚一族提供优质的改造产品，以满足人们追求个性和渐趋理性的消费心理。

6. 工作室地址

天津职业技术师范大学

7. 注册资本及工作室设施

1) 注册资本： 5万元

2) 经营中所需的固定资产及其价格

序号 1 2 3 4 5 6 固定资产 购买金额（元） 消毒设备 锁边机 印染机 缝纫机 熨平机 洗衣机 2500 450 1600 1300 1200 1900 折旧方式 折旧年限（年） 折旧额（元/年） 直线法 直线法 直线法 直线法 直线法 直线法 10 10 10 10 10 10 250 45 160 130 120 190 二、 产品与服务介绍 5 / 46

产品特色

改衣工作室的主要业务，就是对顾客提供的物品进行个性化的裁剪、扦边、缝补、装饰等，使其既符合顾客的要求又兼具时尚个性。

改衣工作室可以改装的东西主要为服装、鞋包、饰品，只要顾客有“改”的要求，工作室就可以帮你实现。 例如：

1. 旧衣改造的个性包包、小饰物

打开衣柜，里面是不是有很多经常不穿的衣服呢?或者是觉得没有特色和新意，失去了时尚的意味而不能引起你再穿它的兴趣?

那么就让我们用DIY改变它，制成各色各样的时尚小物件，变废为宝，给自己压箱底的衣服新的生机、新的面貌，使它们重新得到你的青睐。

2. 旧衣服改造

很多女孩都喜欢闪亮的服装，这种衣服动辄又卖得很贵，还和你大谈手工制作。

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其实找件旧衣服来加入bling bling亮的元素很简单。

3. 牛仔裤改制

谁没有几条破旧牛仔裤？这可是个好东西，它可以被改造为拖鞋、环保袋、笔袋、手机套，还可以改为更破的牛仔裤、酷毙的牛仔外套、花哨的牛仔裙等等，牛仔裤真是名副其实，就像牛一样浑身都是宝。

挑选的时候除了看牛仔布的颜色外，还要注意牛仔裤原本的一些细节是否丰富，例如纽扣、腰带襻、皮标等等，它们都可以成为你重新改造时的点睛之物。

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三、 改制流程

1. 清 洗

将待改制的衣物进行清洗

2. 消 毒

将待改制的衣物进行消毒

3. 设 计

按照衣物种类、材质的不同，为衣物做出最合适的设计。（或按照顾客的要求进行改造）

4. 制 作

由我们工作室的资深裁缝进行最专业的制作。

5. 包 装

为制作完成的衣物贴上我们工作室的标志。并用印有我们工作室LOGO的专属包装袋打包。

四、 市场分析

1. 市场描述

1) 市场前景

据中央统计局调查数据显示，2015年，全国社会消费品零售总额26万亿元，同比增长12%。其中，服装类消费超过12563亿元，同比增长10.9%，低于2013年的2.8个百分点。服装消费明显超过全国消费品零售总额曾增速，仅次于家具类、建筑及材料类和汽车类商品销售增长。同时2.8个百分点的下跌也显示了2008年来金融危机对我国服装行业的重大冲击。

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随着经济的发展和社会的进步，人们的物质文化生活水平较之以往得到了很大的改进，但随之“物质垃圾”,服装类废物也应运而生。在面料制作不断提高和面料使用时间及其频率不断减短的情况下，质量完好的旧衣物越来越多。

“即便是一件看起来很普通的衣服，其背后也蕴藏大量能源资本”一位研究服装面料的专家给记者举例到，化纤衣物要消耗石油，而普通的棉布从棉花的种植开始，到使用机械耕作、施以化肥农药、收割处理、纺织剪裁，每个环节均需消耗能源，其中，布料的印染更是如此。

与此同时，因大量加工、印染面料以及配件所产生的化学物质在破坏着我们的环境。在这种情况下，旧衣服的回收再利用成为了走“节能环保产业”的先驱旧衣物的循环也是资源的周转，畅通旧衣循环渠道，不仅有益增强百姓的节约意识，更能为整个社会节约社会资源。

大多数人家里有许多舍不得扔又没办法用的宝贝，像过时的衣服鞋子、坏掉的首饰、可爱但不实用的小东西等。“旧爱、心欢”旧衣改造工作室将废物利用和个性打造结合起来，实现变废为宝的效果，因此很容易得到年轻人的青睐。

2) 宏观分析

旧衣改造是一个新兴的市场，在国外和部分沿海各城市已经受到人们的普遍认可，内地相对较差，但是随着年轻人的消费水平的提高，城市的发展速度的加快，旧衣改造行业在内地的市场也开始发展，并渐渐得到了认可。

“旧爱、心欢”旧衣改造工作室的产品主要是面向追求时尚个性的客户群体，而这类人群中年轻人占到大多数，所以我们选择在年轻人密集的高校，因产品服务市场空缺，所以市场开发的空间范围较大。

3) 微观分析

本工作室将聘请拥有多年制作经验和创意创新的服装专业老师对工作室进行技术指导，并和各大高校合作，建立校企合作实践团队。

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一是收购旧衣对其进行个性改造并进行销售；二是按照顾客的要求对其提供的衣物加以改造，变成时尚个性的产品，这些产品不拘泥形式，所以在式样、风格上更能满足个性一族的需求；另外，针对顾客关于时尚搭配等方面的咨询进行解疑。

此外，工作室在后续的发展中还可以鼓励前来的顾客和我们的员工进行一对一的教学与动手实践，甚至可以考虑招收大学生学徒，为那些家境贫寒的学生提供生财之道、减轻经济负担。

还将组织参加定期的公益活动，例如爱心义卖、赠送给福利院等相关公益机构，扩大我们品牌的知晓率和影响率，增加社会效益。

2. 目标市场

1) 主要市场：在校大学生及部分社会个性青年

据统计，有26.79%的青年人尤其是高校大学生购买服装趋向于个性化，说明个性服饰市场有很大的发展空间，而改造服装相比于其它品牌服装，它所具有的优势在与独特性，由于改造服装的素材、面料不同，设计多元，从根本上可以满足当代青年人张扬个性的需求，更具有市场发展潜力。

虽然本工作室的作品生产原材料是回收的旧衣，不同于传统的旧衣的加工改造的是，“旧爱、心欢”工作室走的不是劣质低价，我们追求的是高品质、优设计，在响应当今社会低碳、环保的前提下，秀出闪亮自我。

2) 拓展市场：有服装改造需求的消费者

随着顾客对本工作室作品的了解，部分顾客开始对我们的作品认可，一些顾客会希望在自己衣物现有的基础上进行改进，而我们正可以提供技术和条件，满足顾客需求，从中收取一定的改装费用，扩大市场占有。

对于不能改造的衣物，向特定的消费群体低价出售，减少库存积压，增加资本流通。

3) 公益市场：扩大品牌的知名度

改装工作室改造的鞋包、饰物除了销售外，还将组织参加定期的公益活动，例如

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爱心义卖、赠送给福利院等相关公益机构，扩大我们品牌的知晓率和影响率，增加社会效益。

3. 市场变化

在科技飞速发展的今天，市场面临的不确定性及多元化趋势逐步增强，为了在不断变化的市场中占有优势，我们时刻关注市场的动态，获取相关信息，及时、准确地调整经营方式和营销策略，完善组织结构。

4. 潜在市场

目前我们的目标市场还局限于大学校园，而在广告等媒介的宣传作用下，高等院校周边的居民区也将成为我们可获得的市场。在网络营销策略指导下，短期内天津市周边城市及喜欢网上交易的各类群体也将成为我们可争取的顾客群。 1）前期战略：

目标：初步完成在天津市中心地区的高校中树立品牌（0-1年）

计划：实行“以点带面，片面结合”的形式先把天津高校市场划分为几个主

要密集去，以各大高校为中心点向周边企业商家扩散，逐渐形成众多分散的小块市场。随后再将这些零散的小市场联合起来形成囊括天津市各大高校的大市场。 策略：

经过市场调研，天津市分为以下地区：

市中心：河西区 和平区 河东区 南开区 河北区 红桥区 中郊区：东丽区 塘沽区 西青区 北辰区 远郊区：宝坻区 武清区 蓟县 其中各区的高校分布：

河西区：天津职业技术师范大学 天津财经大学 天津现代职业技术学院

天津科技大学 天津医学高等专科学校 天津市城建工程学校 天津体育学院 天津外国语学院 天津对外贸易经济学院

和平区：天津医科大学

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南开区:天津大学 南开大学 天津中医药大学 天津城市职业学院

天津理工大学

河东区：天津工业大学 天津音乐学院

红桥区：河北工业大学 天津电子信息职业技术学院 河北区：天津美术学院 天津职业大学

西青区：天津师范大学 天津农学院 天津城市建设学院 北辰区：天津商业大学 东丽区：中国民航大学

由于我们身处天津职业技术师范大学，对河西区的高校市场较为了解，故第一期投放目标市场定为河西区的五所高校（天津职业技术师范大学、天津财经大学、天津科技大学、天津医学高等专科学校、天津现代职业技术学院）。以校为单位，以点带面，面面结合形成整片高校市场，再逐步向周边扩散渗透。在初步了解市场运营状况后，接下来再逐步将点扩散到天津市其他各区。同样实行这种“以点带面，片面结合”的扩展战略，做到各区各高校有服务代理点，建立一个高校万牵联盟。半年内在天津市各大高校市场中得到学生群体的认可，树立良好的品牌形象，为工作室的长期发展打下扎实的市场基础，并能有效抵制效仿者对市场的侵占。

第一期“旧爱、新欢”投放时间初定为11月之后，借万圣节、圣诞节、元旦，带来的良好的市场消费动力，将“旧爱、新欢”短时间内迅速在学生群体中产生轰动效应。在第一期“旧爱、新欢”投放学生市场后会跟进市场反应调研；然后迅速展开相应的调整，在二月末学生返校后进行第二期的“旧爱、新欢”的发放，目标投放市场向和平区及河东区逐步发展。 2）

中远期战略：

目标：将“E见”品牌推向全国各省会城市的各大高校，同时，在天津将“E见”品

牌向白领阶层推广，逐步向二三级城市的潜在市场渗透。

计划：各省会城市的推广方案可借鉴天津市的推广模式。工作室将筛选相对应的企业

商家刊登广告。

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策略：经过市场调研了解到学生阶层的消费定位和层次，因此工作室将有针对性地联

系相对应的广告商家投放符合学生阶层需求的广告信息。

5. 市场容量

5.1 前期分析

天津市本科院校数量19所，共计在校人数325000。天津市专科院校数量26所，共计在校人数163000。经过对几所本科院校的问卷调查，我们了解到：每所高校男生使用便笺率约为25.6，女生使用便笺率约为78.2%。综合来看，便笺纸在高校的使用率约为：50%×25.6%+50%×78.2%=52.9%。其中，每天便笺纸的平均使便笺纸3张。这样，仅天津市高校而言，便笺纸的每天平均使用量为777630张。（以上数据仅作为对市场空间的考察调研，且假设男女比例为1：1）。

同时每期的“万牵免费便笺纸”均为免费发送，纸上同时有相关实用信息，市场前景广阔。

6. 合作伙伴

“E见工作室”已经同服装行业中的主要公司发展了重要的利益关系。以下例出这些关系之范围：

合作开发关系：

本公司与天津**网络技术有限责任公司的合作经营是我们建立的另一类战略伙伴关系。该公司为我们提供网络技术支持，协助我公司线上发展。我公司与天津**网络技术有限责任公司的合作仅限于网络技术及宣传。我公司保证在后期愿意为其提供长期的广告宣传服务。

五、 营销战略

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1. 产品策略

公司经营的核心产品是“改造”服装，即经过消毒处理后加工改造而成的个性服装。

保证产品质量，改造多种规格样式的产品，在核心产品的基础上，延伸产品的功能。同时不断开发相关新产品，拓宽产品线的广度和深度。

我们提供的不仅是有形的产品，更重要的是产品所代表的尽善尽美的服务和关注环保与低碳的绿色健康消费理念。

2.品牌策略

树立“E见”的产业品牌，公司将采用单一品牌策略，初定为“一见清心，再见倾心”，此做法有利于在市场树立明确的品牌形象；随着工作室的不断发展壮大，工作室的形象及品牌知名度随之提升，实现了无形资产的增值。充分发挥“再利用”的作用，进行网络空间的拓展，更进一步提升产品知名度。

建立品牌忠诚度是保障市场份额的重要方式。我们会从以下几个方面努力： 第一，提供优质产品及完善的服务，提高品牌美誉度及忠诚度。迅速打入高校市场，结合“旧衣改造”的实用性，让学生对此产生依赖。同时，通过为广告商家提供有效的广告宣传，提供多元化的增值服务，通过实际的营业销售状况的改善让商家肯定“旧爱、心欢”为其带来的实际利润的增加。使得在目标市场迅速树立良好的品牌形象。

第二，借助其他品牌形象。首先“旧爱、心欢”加入再利用特色元素的融入，将有助于城市品牌的推广，并借助城市品牌形象来拉近与该城市市场客户的距离，便于业务的开展。其次广告商家中有一部分已经在市场上有较好的品牌形象，可借助其品牌效应来进一步提升品牌形象。

第三，积极参与公益事业。在聘请校园代理时，优先考虑家境贫困学生，为其提供兼职机会，并能获得一定物质上的补助。将“爱心”这一元素融入“E见”品牌，也便于较好地赢得目标市场的认可与支持，并较好地提升“E见”这一品牌形象。

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2. 渠道策略

1) 拟采取的销售渠道有两种：自建销售网络；利用现有经销渠道。 2) 建立以天津为中心的销售网络，向天津周边各市、县扩张。 3) 利用现有经销商：公司处于起步阶段，销售网络正在逐步建设。

4) 利用经销商现成的销售网络弥补自建的销售网络的不足，扩大市场范围，并

吸引有良好关系网络、有能力的代理人才，完善自建的销售网络。

5) 尽量把经销商选择在销售网络未建设或未完善的地区，避免两者产生矛盾。

随着公司销售网络不断完善，将逐步减少经销商的销售范围。 6) 建立公司网站与客户资源管理库，积极推动公司网络营销的开展，适时开展

电子商务。及时收集试用后的反馈信息，并根据情况采取相应的措施，保证产品顺利进入市场。

3. 促销策略

1) 扩大知名度

“旧爱、心欢”旧衣改造工作室因为是刚成立不久，因此知名度尚有不足甚至没有，因此在近段时间内的主要工作是加大宣传力度，扩大工作室在天津的知名度。具体措施如下：

? 单页发放

在选定的目标消费群体发放衣改往昔旧衣改造工作室的宣传单页，主要目的有二点：一是让消费群了解旧衣改造工作室；二是让消费群知道衣改往昔旧衣改造工作室在什么地方。

? 网络宣传

在目标客户中大多都是追求个性、时尚和潮流的有购买能力的年轻一族，他们的

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购物习惯大多是先在网上搜集信息，通过网络对欲购买的商品的价格、质量进行了解。

因此，针对这类型客户，衣改往昔旧衣改造工作室也在天津的几个主要论坛中发帖：一是介绍工作室；二是提供网上订货优惠。

? 广播营销

如今，收听电台广播的人群主要有两类，一类是老年人，另一类是有车一族。也就是每天忙于工作的年轻一族，这里选择电台广播的宣传方式。

选择的电台频率是天津音乐广播电台（102.6），播出时间是早上7点～9点和下午5点～7点。虽然费用较平时时段偏贵，然而所能达到的效果是最好的。

2) 服饰店寄卖

可行性：追求个性、时尚和潮流的有购买能力的年轻一族，他们一般都喜欢逛个性潮流服饰店，对于店方来说个性服装能吸引更多的顾客刺激附带消费，对于工作室来说能更好的销售改装衣服。

3) 积分机制

根据统计一定时间内的记录的对提供一定数额的顾客给予一定的回报，购买衣服打折或者馈赠小礼品。一方面能对工作室和改造衣服做更好的宣传，另一方面能激发消费群体的热情，带动环保和低碳理念。

4) 活动推广

如：特定时期的服装展演等

六、 相关战略

1. 总体战略

1) 公司使命

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重畅“节约环保，变废为宝”新风尚，向社会提供个性优质的改造服装，一方面满足追逐时尚个性且有购买能力的年轻一族的消费需求，另一方面又满足了对款式有特殊要求的有改造需求的一类人的需求。

2) 公司宗旨

“旧爱、心欢”工作室以服务在校大学生和追求个性时尚的年轻一族为基本宗旨。以个性时尚为主打，极力创建出属于自己的品牌服装并且进一步完善公司的产品，不断满足用户的需求，持续提升产品品质，创造良好的商业社会价值，为公司提供稳定、持续增长的利润。

3) 公司战略

公司在3—5年内成为二手服饰改造领域的市场领导者。 “向社会提供优质的二手改造衣物。

2. 发展战略

1) 初期(1—3年)

在原有传统手工定制服装店的基础上。主要经营经过加工改造处理的旧衣物。市场策略为以时尚，个性为特色，以倡导环保低碳为理念，挤占现有服装市场份额；建立自己的品牌，积累无形资产；收回初期投资，准备扩大生产规模，开始产品的

成批量生产。

第一、二年：产品导入市场，提高产品的知晓度，树立品牌形象；逐步建 立健全的销售网络；打开并初步占领二手衣改造市场；累计产量约达到XX件，销售量收入约XX万；

第三年：提高品牌形象，增加无形资产；增加设备，扩大生产规模；年产量达到XX件，销售额约达到XX万元，利润约达到XX万元；产品基本成熟，重点挖掘产品新性能，开发衍生产品，拓展市场。

2) 中期（4—6年）

进一步完善和健全销售网络；

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壮大研发团队，进一步拓展生产领域，实行多元化经营战略；中期成立自己的专卖店巩固，扩展现有二手衣改造市场。

3) 长期（5—10年）

利用工作室设计人员的技术优势，开发研制相关产品，实现产品多元化，拓展市场空间，扩大市场占有率，成为服装行业的领先者。开发彩绘业务，包括服装彩绘，广告彩绘等。

3. 竞争战略

1) 产品竞争

? 成本领先战略

我们所改造成形的个性服饰是以回收的旧衣物为原材料的，相比那些在原始材料基础上加工而成的服饰，大大降低了成本付出。同时，在降低替代品威胁方面我们恰恰可以通过降低价格来吸引顾客，充分发挥低成本的优势，使自己处于有利的竞争地位。

? 差异化战略

我们的产品主要是为了满足人们对个性、前卫和时尚的追求需要，不同于市场上大批量生产的产品，我们的产品具有针对性强、创新性高等时代特色，从而在个性突出上，使人们不必担心无法体现自己的特别之处，对于撞衫现象的频繁发生，我们的出现将会有效地避免此类现象，从而促进个性传播。

? 市场集中战略

1) 我们所针对的人群是追求时尚、个性的年轻人以及部分追求时尚的中老年人，

所以我们选择在时尚元素集中，服装买卖活跃的步行街或是以传播潮流为主题的大商场，选择理由有以下几点。

2) 现在诸多消费者对于潮流有了更高的追求，也就是说，在市场上已经形成了

相当规模的消费群体，他们会对独具个性的手绘鞋、衣服更有所钟爱，在宣

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传和消费潮流品方面是一股不可或缺的生力军。

3) 步行街周边商业活动活跃，将专卖店设立在这类地区或是将我们的产品寄卖

在这里的商店，势必有助于推广和营销。

4) 步行街周边人口密度大，消费需求旺盛，而且，这些地段的顾客需求和人流

量都比较稳定，可以保证收入的稳定性；

5) 步行街周边客流量较大，受客流量和通行速度的影响，可使多数人看到我们

的商品，在深度的了解之后，更有利的就是可通过起初阶段的消费者传播口碑，利用人传人的效应吸引前来的拜访者，而这其中又会具有一个相当高的购买概率；

6) 步行街周边同类商店比较聚集，形式和样式却相对单一，而我们的经营种类

繁多，顾客在这里可以有更多的机会进行比较和选择。我们独此一家的经营特色定能吸引顾客眼球

2) 行业竞争

潜在的进入者 新进入者的威胁

供 讨价还价能力 讨价还价能力 行业内竞争者 应现有企业间的竞争 者 购买者 替代品的威胁 七、 财务分析

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替代品

资本筹集分析

在对项目进行了诸多市场调研及了解后，得出公司初始资金需求约8万左 右。公司成立之初已筹集5万元自有资金，作为公司注册资本。

资本来源明细表 单位（万元）

资金来源 自筹投资资本 比例及金额 项目 固定资产投资 13 100% 货币资金投资 9.6

创业贷款资本 80% 2.4 20% 投资资金分析

项目所需投资明细表 单位（元）

年份 0 项目 固 定 资 消毒机 锁边机 印染机 缝纫机 2500 450 1600 1300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 2 3 4 5 20 / 46

产 熨平机 洗衣机 1200 1900 0 0 8950 0 0 2130 0 0 2640 0 0 3056 0 0 3427 13100 70386 0 0 3797 13100 70756 原材料 职工薪酬 合 计 13100 13100 13100 61089 62596 70015 结论：期初投资共需要货币金额8950元，第一年投入相关成本费用61089元，以后年度流动资金需求量逐年增加。

产品成本预算表 单位：元

第一年 成本项目 第一季度 直接材料 直接人工 制造费用： 设备折旧 委托加工 其他 合计 成本项目 第一季度 直接材料 直接人工 制造费用： 设备折旧 委托加工 其他 21 / 46

第二季度 500 23000 500 19000 360 43360 第三季度 1000 46000 500 36000 420 83920 第二年 第四季度 1000 45000 500 35000 480 81980 全年合计 3000 137000 2000 109000 1560 252560 500 23000 500 19000 300 43300 第二季度 1000 45000 500 37000 540 第三季度 1500 46000 500 38000 600 第四季度 1500 45000 500 39000 600 全年合计 5000 181000 2000 150000 2220 1000 45000 500 36000 480

合计

82980 84040 86600 86600 340220 图表十： 期间费用预算表 单位：元

第一年 费用项目 第一季度 销售费用： 运杂费 包装费 财务费用： 手续费 其他 管理费用： 职工薪酬 办公费 差旅费 水电费 业务招待费 印花费 折旧费 合计 费用项目 第一季度 销售费用： 运杂费 包装费 财务费用： 22 / 46

第二季度 4500 20000 350 200 46 500 1800 1 000 1 774 375 500 76999 第三季度 9000 41500 650 450 46 500 3500 1 000 2 316 375 500 105791 第二年 第四季度 9000 40000 550 300 46 500 3000 1 000 2 862 375 500 104087 全年合计 27000 121500 1900 1150 186 000 10100 4 000 8 182 1500 2000 363332 4500 20000 350 200 46 500 1800 1 000 1 230 375 500 76455 第二季度 9000 40000 第三季度 9000 41000 第四季度 9000 40000 全年合计 36000 161000 9000 40000

手续费 其他 管理费用： 职工薪酬 办公费 差旅费 水电费 业务招待费 印花费 折旧费 合计 550 300 61 500 3200 1 000 3 358 375 500 119783 550 300 61 500 3300 1 000 3 854 375 500 121279 650 450 61 500 3300 1 000 4 044 375 500 122719 550 300 61 500 3300 1 000 3854 375 500 121279 2300 1350 246 000 13100 4 000 15 300 1500 500 483560 图表十一： 预计资产负债表

23 / 46

第一年 资产 第一季度 货币资金 应收账款 预付账款 其他应收款 存货 流动资产合计 长期投资 固定资产： 固定资产原价 累计折旧 固定资产净值 待摊费用 资产总计 负债及所有者权益 流动负债： 应付账款 短期借款 预收账款 应付职工薪酬 应付股利 应交税费 预提费用 24 / 46 流动负债合计

第二季度 249530 25260 42397 688 317875 30500 3000 27500 0 345375 第二季度 58244 90000 105746 43140 0 2163.45 299293.45 第三季度 507400 43760 53197 898 605255 30500 4500 26000 17500 648755 第三季度 122227 132510 148236 72960 0 86413.45 562346.55 第四季度 737590 65265 66107 1298 870260 30500 6000 24500 0 894760 第四季度 192138 132510 193236 72275 0 184719.45 784878.4 121190 12085 10397 344 144016 30500 1500 29000 17500 190516 第一季度 22000 45000 55746 21570 0 1430.45 145746.45

长期借款 长期负债合计 负债合计 所有者权益： 实收资本 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 总计 资产 145746.45 50000 -5230.45 44769.55 190516 299293.45 50000 155 -4073.45 46081.55 345375 第二年 562346.55 50000 6227 30181.45 86408.45 648755 784878.4 50000 9767 50114.55 109881.6 894760 第一季度 货币资金 应收账款 预付账款 其他应收款 存货 流动资产合计 长期投资 固定资产： 固定资产原价 累计折旧 固定资产净值 待摊费用 资产总计 负债及所有者权益 25 / 46

第二季度 399060 71200 17000 600 487860 30500 9000 21500 0 509360 第二季度 第三季度 656930 123200 17000 600 797730 30500 10500 20000 157 500 817730 第三季度 第四季度 887120 182700 17000 600 1087420 30500 12000 18500 0 1105920 第四季度 242380 24900 17000 600 284880 30500 7500 23000 157 500 307880 第一季度

流动负债： 应付账款 短期借款 预收账款 应付职工薪酬 应付股利 应交税费 预提费用 流动负债合计 长期借款 长期负债合计 负债合计 所有者权益： 实收资本 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 总计 37120 59823 50000 48600 25914.4 22622.4 244079.8 244079.8 50000 2957 10843.2 63800.2 307880 82100 70216 100000 78600 28379.8 69668 428963.8 428963.8 50000 7147 37049.4 80396.2 509360

124331 32760 267000 48600 27732.8 223056.8 723480.6 723480.6 50000 11013.4 77432.4 94249.4 817730 164090 118001 350000 48600 22171.4 281261.3 984123.7 984123.7 50000 12099.1 121796.3 95449.6 1105920 26 / 46

资产 货币资金 应收账款 预付账款 其他应收款 存货： 流动资产合计 长期投资 固定资产： 固定资产原价 累计折旧 固定资产净值 待摊费用 资产总计 负债及所有者权第一年 737590 65265 66107 1298 870260 30500 6000 24500 0 894760 第一年 第二年 887120 182700 17000 600 987420 30500 12000 18500 0 1105920 第二年 64090 98001 350000 48600 22171.4 第三年 1259000 139000 23100 600 1421700 30500 18000 12500 0 1434200 第三年 219570 100000 325000 55000 0 197752.1 897322.1 第四年 1610000 214100 32000 600 1856700 30500 24000 6500 0 1863200 第四年 231000 80000 500000 58000 0 322605.5 第五年 1610000 214100 22000 600 1846700 30500 30000 500 0 1847200 第五年 131000 80000 500000 231000 0 233605.5 益 流动负债： 应付账款 短期借款 预收账款 应付职工薪酬 应付股利 27 / 46

192138 132510 193236 72275 0 应交税费 预提费用 流动负债合计 184719.45 281261.3 784878.4 722024.6 1191605.5 1175605.5

二： 预计资产负债表

图表十

长期借款 长期负债合计 负债合计 所有者权益： 实收资本 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 总计 784878.4 50000 9767 50114.55 722024.6 50000 12099.1 897322.1 50000 82902 1191605.5 1175605.5 50000 133199 488395.5 671594.5 1863200 50000 133199 488395.5 671594.5 1847200 321796.3 403975.85 109881.6 383895.4 536877.9 894760 1105920 1434200 三： 预计利润表

第一年 项目 第一季度 度 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 加：投资收益 二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额 减：所得税费用 28 / 46

第二季第三季度 第四季全年合计 度 257870 83920 230190 81980 737690 252560 40567.45 148500 211782 3050 81585.55 81585.55 21704.01 121190 43300 6665.45 24500 51405 550 -5230.45 -5230.45 0 128340 43360 7058.7 24500 51949 550 1377.3 1377.3 344.33 14182.85 12660.45 50500 54191 1100 49000 54237 850 53976.15 31462.55 53976.15 31462.55 13494.04 7865.64

四、净利润 -5230.45 1032.97 40482.11 23596.91 第二年 59881.54 项目 第一季度 第二季第三季度 度 第四季全年合计 度 257870 86600 230190 86600 987120 340220 54291.6 197000 284410 3650 107548.4 107548.4 26887.08 80661.33 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 加：投资收益 二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润

242380 82980 13330.9 49000 69933 850 26286.1 26286.1 6571.525 19714.575 256680 84040 14117.4 49000 71429 850 37243.6 37243.6 9310.9 14182.85 12660.45 50000 71619 1100 34368.1 34368.1 49000 71429 850 9650.5 9650.5 8592.025 2412.625 27932.7 25776.075 7237.975 图表十四： 预计利润表

项目 一、营业收入 减：营业成本 29 / 46

第一年 737690 252560 第二年 987120 340220 第三年 1879000 609300 第四年 2410000 619000 第五年 2410000 619000

营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 加：投资收益 二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润

40567.45 148500 211782 3050 81585.55 81585.55 11704.01 54291.6 147000 284410 3650 157548.4 157548.4 16887.08 66539.55 208000 354000 4250 636910.45 636910.45 284227.6 72300 238860 291000 4850 1183990 1183990 295997.5 72300 238860 291000 4850 1183990 1183990 295997.5 887992.5 69881.54 140661.33 552682.85 887992.5 图表十五： 预计现金流量表

第一季第一年 度 一、经营活动产生的 30 / 46

第二季度 第三季度 第四季全年合计 度

现金流量 销售商品、提供劳务 收到的现金 现金收入合计 购买材料支付的现金 支付给职工的薪酬 支付制造费用 支付销售及管理费用 支付各项税费 支付其他与经营活动 1000 有关的现金 现金支出合计 经营活动产生的现金37184.55 净额 二、投资活动产生的 现金流量 投资收到现金 现金收入合计 购建固定资产支付的10000 现金 现金支出合计 投资活动产生的现金-10000 净额 三、筹资活动产生的 现金流量 31 / 46

121190 128340 257870 230190 737590 121190 500 63400 500 27175 1430.45 128340 500 63400 500 27175 733 1000 83308 45032 257870 1000 63400 500 54875 54250 1500 145525 112345 230190 1000 63400 500 52875 58306 1000 737590 3000 253600 2000 162100 114719.5 4500 84005.45 157081 549919.45 73109 197670.55 10000 10000 -10000 10000 10000 -10000 10000 10000 -10000 40000 40000 -40000 10000

借款所收到的现金 现金收入合计 偿还债务所支付的现 金 偿还利息所支付的现 金 分配股利所支付的现0 金 现金支出合计 筹资活动产生的现金0 净额 四、现金及现金等价36184.55 物净增加额

图表十六： 预计现金流量表 第一季第二年 度 一、经营活动产生 的现金流量 销售商品、提供劳务 收到的现金 现金收入合计 购买材料支付的现1000 金 支付给职工的薪酬 32 / 46

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 35032 102345 63109 157670.55 第二季度 第三季第四季度 度 全年合计 242380 156680 257870 230190 887120 242380 156680 1000 22130 257870 1500 22130 230190 1500 22130 887120 5000 88520 22130

支付制造费用 支付销售及管理费500 53075 500 53175 500 54365 500 53175 58204.5 2000 213790 281261.3 用 支付各项税费 支付其他与经营活动 有关的现金 现金支出合计 经营活动产生的现164182.6 83959.4 金净额 二、投资活动产生 的现金流量 投资收到现金 现金收入合计 购建固定资产支付10000 的现金 现金支出合计 投资活动产生的现-10000 金净额 三、筹资活动产生 的现金流量 借款所收到的现金 现金收入合计 偿还债务所支付的 现金 偿还利息所支付的 33 / 46

22622.4 17045.6 153388.8 1000 1000 1500 1000 4500 78197.4 102720.6 211253.8 46616.2 114379.5 115810.5 595071.3 292048.7 10000 10000 -10000 10000 10000 -10000 10000 10000 -10000 40000 40000 -40000 10000

现金 分配股利所支付的25914.4 现金 现金支出合计 筹资活动产生的现-25914.4 -28379.8 -27732.8 -22171.4 金净额 四、现金及现金等138268.2 55579.6 价物净增加额

图表十七： 预计现金流量表

项 目 一、经营活动产生的现 金流量 销售商品、提供劳务 收到的现金 现金收入合计 购买材料支付的现金 支付给职工的薪酬 支付制造费用 支付销售及管理费用 支付各项税费 支付其他与经营活动 4500 有关的现金 现金支出合计 34 / 46

28379.8 28379.8 27732.8 27732.8 22171.4 22171.4 104198.4 104198.4 -104198.4 25914.4 18883.4 93639.1 147850.3 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 737590 887120 1879000 2410000 2410000 737590 3000 253600 2000 162100 887120 5000 88520 2000 213790 1879000 2410000 9000 396000 4000 410000 9000 396000 4000 410000 2410000 9000 396000 4000 410000 114719.5 281261.3 297752.1 322605.5 233605.5 4500 4500 4500 45000 549919.45 595071.3 1121252 1146106 1097606

经营活动产生的现金197670.55 292048.7 净额 二、投资活动产生的现 金流量 投资收到现金 现金收入合计 购建固定资产支付的40000 现金 现金支出合计 投资活动产生的现金-40000 净额 三、筹资活动产生的现 金流量 借款所收到的现金 现金收入合计 偿还债务所支付的现 金 偿还利息所支付的现 金 分配股利所支付的现0 金 现金支出合计 筹资活动产生的现金0 净额 四、现金及现金等价物157670.55 147850.3 净增加额 35 / 46

757748 1263894 1312394 40000 40000 -40000 40000 40000 -40000 40000 40000 -40000 40000 40000 -40000 40000 100000 80000 80000 104198.4 104198.4 0 0 0 0 -80000 0 0 -80000 0 -104198.4 -100000 617748 1143894 1192394

7.2.2 会计报表分析

重要报表数据提示：

五年销售收入（元）： 737690； 987120；

1879000； 2410000； 2410000；

五年净利润 （元）： 59881；

80661； 552681； 887992； 887992；

7.2.2.1 投资回报分析

7.2.2.1.1 投资收益与风险分析

NPV=157670.55*（P/F,10%,1）+147580.3*(P/F,10%,2)+ 617748*(P/F,10%,3) +1143894*(P/F,10%,4)+ 1192394*(P/F,10%,5)-50000

=195160.55*0.909+306370.3*0.826+717748*0.751+1143894*0.683+1192394

*0.621-125000 =2250908.83元

由此可见，净现值>0，项目可取。

7.2.2.1.2 投资回收期

图表十八： 投资回收期 单位：元 年份 0 1 36 / 46

投资额 （125 000） — 回收额 157670.55 年末尚未回收额 —

2 3 4 5

— — — — 147580.3 — 617748 — 1143894 — 1192394 — 125000投资回收期??0.793（年）157670.55根据调查和分析，投资者的预期收益回收期为大约一年时间，而实际预测计算出的投资回收期为0.793年，稍快于预期投资回收期。由数据分析可看出，本项目回收期较短，投资者投入资金的资金回收速度快，投资风险较小。

7.2.2.1.3 内涵报酬率

图表十九： 内含报酬率测算 单位：元 测试 66% 复利年度 NCF 现值系数 现值 现值系数 1.0000 0.4137 0.2144 0.0433 — -125 000 65228.31 31641.27 26748.49 -1381.9 现值 值系数 0 -125000.00 1.0000 -125 000 1.0000 -125 000 1 157670.55 0.4749 74877.74 0.4457 70273.76 2 3 NPV 147580.3 0.2491 36742.30 0.2265 33426.94 617748 — 0.1513 73465.27 0.1085 67025.66 — 60085.3 — 45726.4 测试68% 复利复利现现值 测试70% 在表十四种，先设定66%的贴现率，计算出的净现值为正数，说明该方案的内涵报酬率大于66%，因此进一步设定贴现率分别为68%和70%，两者得出的净现值分别为正数和负数，说明该方案的内涵报酬率在68%与70%之间，由此得出插值法下的内涵报酬率为如下：

37 / 46

-1381.9-45726.470%?68%?45726.4-068%-IRR解得：IRR?69.94%

7.2.2.1.4 投资回收率

投资回收率?年平均净收益*100%初始投资额98277.41?*100%?78.625000通过以上对天津万牵文化广告有限公司的财务预测和分析,可以得知本公司具有较高的投资回收率及内含报酬率,说明公司具有很好的未来发展前景。 7.2.2.2 偿债能力分析

7.2.2.2.1 短期偿债能力分析

图表二十： 流动比率

项目 流动资产 流动负债 流动比率 第一年 870260 784878.4 1.11 第二年 987420 722024.6 1.37 第三年 1421700 997322.1 1.43 由上表可以看出，流动比率逐渐增高,可见公司短期偿债能力增强,债权人的权益有保证。且本公司的流动比率趋近于2：1的比例，表明公司的财务状况稳定性强。

7.2.2.2.2 长期偿债能力分析

图表二十一： 资产负债率

项目 负债总额 资产总额 资产负债率 第一年 784878.4 894760 0.88 第二年 722024.6 1105920 0.65 第三年 897322.1 1434200 0.62 资产负债率逐年降低,说明公司长期偿债能力逐渐增强,有助于增强债权人对公司出借资金的信心及稳定公司的资本结构与发展。 7.2.2.3. 盈利能力分析

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7.2.2.3.1 营业利润率

图表二十二： 营业利润率

项目 营业利润 营业收入 营业利润率 第一年 第二年 第三年 636910.45 1879000 0.339 第四年 1183990 2410000 0.491 第五年 1183990 2410000 0.491 81585.55 157548.4 737690 0.111 987120 0.160 从上表可看出，由于开始本产品的市场覆盖率较低，处于打开市场的阶段，因此资金耗费方面较大，但从第三年开始,公司的营业利润率有一个大的提高，资金得到了更为合理的分配与应用，并从第四年开始保持在一定比率上,说明公司经营理财状况稳定，进入持续稳定发展阶段。

7.3 财务总结

综上所述，经过一系列的财务数据分析，万牵项目在市场上有充足的发展空间与盈利空间，其可行性与投资收益性相对广告行业而言也处于相对较高的水平上，因此，万牵免费信息纸有很好的发展潜能与空间。

风险预测

8.1. 市场风险

加工商：主要指自己的工作室。前期依赖于加工商合作，所以取得加工商的中长期合作承诺是在竞争中取胜的关键要素。待公司发展成熟后，本公司会自己购建设备、厂房，形成设计、生产、销售一站式经营。

复制风险：服装行业发展速度较快，介于这一点，我们会着力研究新的市场需求，不断开发具有特色创意的新产品，横向发展已开发产品（即将已开发产品渗透到不同档次），活化市场营销，优化人力资源，从而化解被复制的威胁。另外对于本公司开发的新产品如有必要我们会申请专利，同类产品的潜在竞争者需经授权许可才能进入市场，这样做也给复制品的出现构成了障碍。

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8.2. 技术风险

网站搭建及维护：主要指线上搭建（如淘宝、微店等）及日常维护商——天津**网络技术有限公司。由于本公司创立初期，相关人才及资金匮乏，故与天津**网络技术有限公司的友好合作是本公司发展初期阶段得以快速发展的关键。待公司发展成熟后，本公司将独立组建相关人员维护。

8.3. 财务风险

如果我们的预期不合理，或者发生某些不可避免的风险事件，我们有可能在经营的头两月内不能收回成本。对此，我们采取的措施是：

第一，确立财务分析指标体系，建立长期财务预警系统； 第二，结合实际采取适当的规避或应对风险策略； 第三，加强财务活动的风险管理。

图表二十三： 总资产报酬率

项目 利润总额 利息支出 资产总额 总资产报酬率 第一年 第二年 第三年 636910.45 0 1434200 0.444 第四年 1183990 0 1863200 0.635 第五年 1183990 0 1863200 0.635 81585.55 157548.4 0 894760 0.091 0 1105920 0.142 从上表看出，该项目前两年在开拓市场阶段时资产报酬率较低，处于发展阶段，从第三年开始,公司的总资产报酬率保持在较高的水平上,说明本公司资产利用效率较好,资金运用合理，盈利能力较强,经营管理水平较高。

团队简介

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