《公司法》辅导考试试卷（含答案）

辅导考试试卷

一、单项选择题（每题1.5分，共40题，60分）

1、依照《公司法》，以下不属于有限责任公司法定设立条件的是 A.股东符合法定人数

B.股东出资达到法定资本最低限额 C.有公司名称

D.有固定生产经营场所和必要的生产经营条件

2、有限责任公司股东可以分期缴纳注册资本，且全体股东的首次出资额不得低于注册 资本的百分之二十。有限责任公司的首次出资额最低应当为

A.六千元 B.三万元 C.十万元 D.十五万元

3、关于有限责任股东出资责任的说法错误的是 A.公司成立后股东不得抽逃出资

B.不按规定缴纳出资的，应承担相应的违约责任

C.公司成立后发现作为出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的股东补足其差额；公司设立时的其他股东承担连带责任 D.投资公司缴足注册资本的最长期限不超过二年

4、下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的: A.应当是无形财产 B.可以用货币估价

C.可以依法转让 D.不违背法律禁止性规定

5、有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明: A.法定代表人 B.公司登记日期 C.股东的姓名或者名称及住所 D.公司注册资本

6、下列不属于有限责任公司股东名册必要记载事项的是: A.股东的住所 B.股东的出资额 C.股东出资日期 D.出资证明书编号

7、有限责任公司股东有权查阅、复制下列哪项资料: A.会计账薄 B.董事会会议记录 C.监事会会议记录 D.股东会会议记录

8、有限责任公司股东查阅会计账簿必须遵守下列哪项要求:

A.出示出资证明书 B.提出书面请求，说明目的 C.向法院提出申请 D.向股东大会或董事会提出

9、以下属于有限责任公司股东会行使的职权有:

A.决定公司的经营计划和投资方案 B.选举和更换由职工代表担任的董事 C.对发行公司债券作出决议 D.决定公司内部管理机构的设置

10、以下有权提议召开有限责任公司临时股东会议的是: A.董事长 B.三分之一以上的董事

C.监事会主席 D.代表百分之三以上表决权的股东

11、下列事项不属于必须经有限责任公司股东会会议代表三分之二以上表决权的股东通过的是:

A.修改公司章程 B.增减注册资本

C.发行公司债券 D.变更公司形式

12、有限责任公司召开股东会会议，应当于会议召开( )以前通知全体股东；但是，公司章程另有规定或者全体股东另有约定的除外。

A.十日 B.十五日 C.二十日 D.三十日

13、下列关于有限责任公司董事会行使的职权中，哪项是正确的: A.召集股东会会议 B.拟订公司的经营计划

C.对发行公司债券作出决议 D.根据董事长提名决定聘任公司财务负责人

14、有限责任公司可以设经理，由董事会决定聘任或者解聘。经理对董事会负责，行使下列哪项职权:

A.决定公司年度经营计划和投资方案 B.决定公司内部管理机构设置

C.制定公司的具体规章

D.决定聘任或解聘公司副经理、财务负责人

15、下列哪项不属于有限责任公司监事会行使的职权:

A.检查公司财务 B.对违反法律的董事提出罢免建议

C.提议召开临时股东会会议 D.解聘公司财务负责人

16、申请证券上市交易，应当向( )提出申请，由其依法审核同意，并由双方签订上市协议。

A.国务院证券监督管理机构 B.证券交易所

C.国务院授权的部门 D.省级人民政府

17、下列股份有限公司申请股票上市的条件中，哪项是错误的？ A.公司股本总额不少于人民币三千万元

B.持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于1000人 C.公开发行的股份达公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为百分之十以上

D.公司在最近三年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

18、公司为申请股票上市交易向证券交易所报送下列文件中，哪项是错误的？ A.上市报告书

B.申请股票上市的股东大会决议

C.未经审计的公司最近三年的财务会计报告 D.法律意见书和保荐人出具的上市保荐书

19、某有限责任公司的净资产额为人民币1.5亿元，拟申请其首次发行的公司债券上市交易。该公司的下列情况中，哪一项不符合公司债券上市的法定条件？ A.该债券的期限为2年

B.该债券的累计发行额为人民币8000万元 C.筹集的资金投向符合国家产业政策

D.该公司最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息

20、依照《证券法》，符合以下哪种情形时，证券交易所可以做出暂停该公司股票上市的决定？

A.上市公司财务报告作虚假记载且拒绝纠正的 B.上市公司最近二年连续亏损的 C.公司解散或者被宣告破产的 D.公司有重大违法行为的

21、以下关于上市公司股票终止上市的条件，哪项是错误的？ A.公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件

B.公司对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者的 C.公司最近三年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利 D.公司解散或者被宣告破产

22、公司债券上市交易后，在一定情形下，证券交易所可决定暂停其上市交易。以下对暂停公司债券上市情形的说法中不准确的是: A.公司有重大违法行为

B.公司最近一年发生亏损

C.公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件 D.公司债券所募集资金不按照核准的用途使用

23、依照《证券法》，对证券交易所作出的不予上市、暂停上市、终止上市决定不服的，相关当事人可以采取以下哪项措施:

A.向国务院证券监督管理机构申请复核

B.向国务院证券监督管理机构设立的复核机构申请复核 C.向证券交易所设立的复核机构申请复核 D.向证券交易所所在地的中级人民法院起诉

24、以下关于证券交易所决定暂停或者终止股票上市交易的说法中，哪项是错误的？ A.证券交易所的上市规则可规定暂停或者终止股票上市交易的其他情形 B.应及时公告

C.应报国务院证券监督管理机构备案 D.应报国务院证券监督管理机构批准

25、上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起( )内，以及在每一会计年度结束之日起( )内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告和年度报告，并予公告: A.一个月 三个月 B.二个月 四个月 C.三个月 六个月 D.六个月 十二个月

26、依照《证券法》，下列哪项属于上市公司临时报告中应披露的“重大事件”: A.公司的经营方针和经营范围的重大变化 B.公司发生轻微亏损或者损失

C.公司四分之一以上的董事、监事或者经理发生变动

D.持有公司百分之三以上股份的股东，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化

27、发行人、上市公司公告的信息披露资料，有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，以下说法中，哪项是错误的？

A.发行人应当承担赔偿责任 B.上市公司应当承担赔偿责任

C.发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外 D.证券交易所、国务院证券监督管理机构应当承担连带赔偿责任

28、以下关于《证券法》规定的证券交易内幕信息知情人的类型中，哪项是错误的？ A.证券交易所的有关人员 B.证券监督管理机构工作人员 C.发行人控股公司的监事

D.持有公司百分之三以上股份的自然人

29、以下不属于《证券法》所称之内幕信息的是: A.已公开的公司分配股利的计划 B.公司股权结构的重大变化

C.公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十 D.公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任

30、依照《证券法》，以下关于证券交易行为的规定中，哪项是错误的？ A.禁止法人非法利用他人账户从事证券交易 B.依法拓宽资金入市渠道，禁止资金违规流入股市

C.国有企业和国有资产控股的企业，不得买卖上市交易的股票

D.国有企业和国有资产控股的企业买卖上市交易的股票，必须遵守国家有关规定

31、上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东，将其所持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司应当收回其所得收益。公司董事会不按照前款规定执行的，股东有权要求董事会在多少日内执行？

A.十五 B.二十 C.三十 D.四十

32、下列关于有限责任公司监事会或监事的说法，错误的是: A.行使职权所必需的费用由公司承担

B.监事会决议应当由出席会议监事的半数以上通过 C.监事会每年度至少召开一次会议 D.监事可以列席董事会会议

33、下列有关股份有限公司监事会或监事的说法错误的是: A.监事会成员不得少于三人

B.监事会中应有公司职工代表，且其在监事会中比例不得低于三分之一 C.公司财务负责人可以兼任监事

D.监事会决议应当经半数以上监事通过

34、公司董事、高级管理人员下列行为，法律不禁止的是: A.挪用公司资金

B.按照公司章程的规定，或者经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保

C.将公司资金以其个人名义或者其他个人名义开立账户存储 D.擅自披露公司秘密

35、公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法()。 A.经会计师事务所审计 B.经审查验证

C.经主管部门同意 D.公司登记机关审核

36、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司()。 A.法定公积金 B.任意公积金 C.法定公益金 D.资本公积金

37、公司从税后利润中提取法定公积金后，( )，还可以从税后利润中提取任意公积金。 A.经董事会决议 B.根据法律规定 C.经股东会或者股东大会决议 D.根据公司章程规定

38、公司的资本公积金不得用于:

A.弥补公司的亏损 B.扩大公司生产经营 C.转为增加公司资本 D.向股东分配利润

39、股份有限公司的清算组由( )组成。

A.董事或者股东大会确定的人员 B.债权人

C.股东 D.全体董事会成员

40、采取协议收购方式的，收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同收购一个上市公司已发行的股份达到百分之()时，继续进行收购的，应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。但是经国务院证券监督管理机构免除发出要约的除

外。

A.二十 B.三十 C.四十 D.五十

二、判断题（每题1分，共40题，40分）

1、政府债券、证券投资基金份额的所有交易适用《证券法》。 A、对 B、错

2、国务院证券监督管理机构对已作出的核准证券发行的决定，发现不符合法定条件或者法定程序的，一律撤销发行核准决定，同时发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票持有人。

A、对 B、错

3、公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准，但非上市公司非公开发行可豁免核准要求。 A、对 B、错

4、上市公司发行新股，无论公开与否，均应当报国务院证券监督管理机构核准。 A、对 B、错

5、上市公司公开发行可转换为股票的公司债券应当同时符合《证券法》关于公开发行公司债券的条件以及公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。 A、对 B、错

6、申请公开发行可转换为股票的公司债券的上市公司，其净资产不得低于人民币六千万元。

A、对 B、错

7、发行人申请首次公开发行股票的，应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露所提交的有关申请文件。

A、对 B、错

8、发行人向不特定对象公开发行的股票只有票面总值超过人民币五千万元的，才应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。 A、对 B、错

9、只有依法公开发行的证券才能买卖，并且只能在依法设立的证券交易所上市交易或者在国务院批准的其他证券交易场所转让。 A、对 B、错

10、证券在证券交易所的交易除可采用公开的集中交易方式外，还可采用国务院证券监督管理机构批准的其他交易方式。 A、对 B、错

11、证券交易以现货方式进行，但国务院证券监督管理机构可以对证券交易的其他方式

作出规定。

A、对 B、错

12、证券交易所应当公开证券交易的收费项目、收费标准和收费办法，并且可以根据需要自主调整具体的收费标准。

A、对 B、错

13、某上市公司董事将其持有的公司股票在买入后三个月内即卖出，公司的一名小股东得知公司董事会没有在规定的时限内收回该董事买卖所得收益，则可以为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。 A、对 B、错

14、证券交易所可以制定高于《证券法》规定的上市条件，但须报国务院证券监督管理机构批准。

A、对 B、错

15、股份有限公司申请上市的股票应当是依法公开发行的股票。 A、对 B、错

16、上市保荐人的资格及其管理办法由国务院证券监督管理机构会同证券交易所共同规定。

A、对 B、错

17、公司违反《证券法》规定擅自改变公开发行公司债券所募资金的用途，不得再次公开发行公司债券，公司债券已经上市的，在限期内未能消除的，证券交易所可终止其公司债券上市交易。

A、对 B、错

18、公司向证券交易所申请公司债券上市交易的前提条件之一，就是其公司债券实际发行额不少于人民币五千万元。

A、对 B、错

19、公司有重大违法行为和最近二年连续亏损是公司的股票、公司债券暂停上市的共同原因。

A、对 B、错

20、如果发行人公告的股票上市的有关文件中披露了董事、监事和高级管理人员的简历，但没有说明他们持有本公司股票、债券的情况，则投资者可以依据《证券法》向发行人提出质疑。

A、对 B、错

21、依法设立的有限责任公司必须在公司名称中标明有限责任公司字样。 A、对 B、错

22、公司法定代表人依照公司章程的规定，由董事长、执行董事或者经理担任。 A、对 B、错

23、除法律另有规定外，公司不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。 A、对 B、错

24、公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，由董事会或者股东会、股东大会决议。 A、对 B、错

25、股东会或者股东大会、董事会的决议内容违反公司章程的无效。 A、对 B、错

26、有限责任公司章程应当载明股东的出资方式、出资额和出资时间。 A、对 B、错

27、有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额。 A、对 B、错

28、有限责任公司全体股东的非货币财产出资额可达其注册资本的百分之七十。 A、对 B、错

29、有限责任公司股东有权按照实缴的出资比例分取红利，并在公司新增资本时有权优先按照实缴的出资比例认缴出资。但是，全体股东约定不按照出资比例分取红利或者不按照出资比例优先认缴出资的除外。 A、对 B、错

30、公司股东会或者股东大会、董事会的决议内容违反法律、行政法规的无效。股东会或者股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者

决议内容违反公司章程的，股东可以自决议作出之日起六十日内，请求人民法院撤销。 A、对 B、错

31、有限责任公司股东对股东会职权范围内的事项以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议直接作出决定。

A、对 B、错

32、有限责任公司股东会议依据章程规定可以不按照出资比例行使表决权。 A、对 B、错

33、有限责任公司董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。

A、对 B、错

34、有限责任公司设立监事会的，其成员不得少于三人。 A、对 B、错

35、如果债权人主张一人有限责任公司的股东对公司债务承担连带责任，债权人必须证明该一人有限责任公司的财产并不独立于其股东自己的财产。 A、对 B、错

36、国有独资公司董事会所有成员必须由国有资产监督管理机构委派。 A、对 B、错

37、不管公司的盈利状况如何，只要有限责任公司连续五年不向股东分配利润，则对股东会决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权。 A、对 B、错

38、股份有限公司注册资本的最低限额为人民币一千万元。 A、对 B、错

39、以发起方式设立股份有限公司的，发起人可以用货币、实物、知识产权或土地使用权出资。

A、对 B、错

40、公司应当向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。 A、对 B、错

三、案例：（选答，不计分）

某上市公司在发行新股时，其招股说明书中所列的募集资金用途为投入一项生产工艺技术改造项目。新股发行结束，该上市公司募集到资金1.2亿元人民币。发行完成后3个月，产品市场需求发生较大变化，该上市公司发现上述改造项目的投资回报将受较大影响，而同时某房地产投资项目利润回报好。因此，经该上市公司董事会开会做出决议，取消原技术改造项目，将募集资金中的7000万元用于房地产投资，其余5000万元用于归还该上市公司公司发行新股前欠银行的贷款。

问题：依据《证券法》，该上市公司改变募集资金用途应履行什么法律程序？ 答案： A、董事会批准、信息披露 B、证监会批准

C、股东大会批准、信息披露 D、董事会批准、证监会批准并信息披露

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