宁乡喇叭口汽车站项目经济评价

总论

1.1项目背景

宁乡县隶属长沙，是国务院批准的对外开放县。地处湘中东北部、湖南“五区一廊”金三角地带，处于长(沙)株(洲)(湘)潭金三角、武陵源、洞庭湖三大旅游圈连接地带，交通发达，是长沙通往湘中、湘西北之要冲，县城总面积2906平方公里，人口130万，属亚热带季风性湿润气候，年平均气温16.8摄氏度，平均相对湿度81%，平均日照时数达1739．2小时。

目前道路运输是宁乡的主要运输方式，占全社会运输量的80%～90%以上，由于独特的地理位置和区位优势，使得宁乡道路客运业十分活跃和繁忙。

但是，作为—个重要交通枢纽的宁乡县并没有在交通运输领域中发挥与其地位相称的作用——其客运站场建设远远滞后于宁乡县国民经济发展的要求。

长期以来，政府和民间对客运设施及管理的投入满足不了发展的需要，客运基础设施陈旧，科技水平和组织管理落后。宁乡县城目前仅有位于国道319线与省道1810线交叉路口、城关镇最繁华地带路段的汽车客运站，站场面积小、功能差、设施落后、信息不灵、规划布局不合理，导致城区交通负荷严重，通行不畅，车站频繁进出车辆严重干扰了正常的交通秩序，形成国道与省道持续堵车的恶性循环。同时，也因缺少专用停车场，各类客运车辆以路为市，乱停乱靠，严重影响宁乡县市容、市貌，以及运管秩序。

为了促进宁乡县战略目标的实现，适应当前飞速发展的高速运输市场的需要，并整顿客运市场，建设宁乡喇叭口汽车站已迫在眉睫。

1.2主要编制依据

(1) 交通部发布的JT/T2000—2004《汽车客运站级别划分和建设要求》；

(2) 湖南省人民政府（2004）发布的第188号令---《湖南省道路客货运输站场

管理办法》；

(3) 《湖南省道路运输站场“十一五”发展规划和2015年远景规划》； (4) 《湖南道路运输统计资料》2006；

(5) 《长沙市公路主枢纽客、货运输站场“十一五”发展规划及2015年远景规

划》；

(6) 《宁乡县城市总体规划》；

(7) 《宁乡县道路运输站场“十一五”发展计划和2015年远景规划》； (8) 《宁乡县统计年鉴》；

(9) 《宁乡县中长期经济社会发展战略研究》 (10) (11)

建设项目经济评价方法参数（第三版）； 项目用地红线图及规划部门意见。

1.3研究范围

依据国家有关法令、政策、制度、规程、规范、对项目建设的可行性、必要性、建设规模、项目建设的内外部条件、宁乡喇叭口汽车站建设方案、投资估算、经济效益和社会效益等进行综合研究。

现状分析

2.1区位分析

宁乡隶属长沙，东距长沙36公里，西屏张家界森林公园，南接韶山名人故里，北望浩淼八百里洞庭，是长(沙)、株(洲)、(湘)潭一体化和武陵源、洞庭湖区风光带的金三角区，是省会长沙向湘西北辐射的重要平台，具有良好的区位优势和辐射功能，人流、物流、信息流十分活跃，2个小时车程可辐射湘鄂赣11个地级市4000万人口。宁乡全境面积2906平方公里，人口130万，属

亚热带季风性湿润气候，年平均气温16．9℃，日照1655．5小时，年降水量1456．1毫米。

近年来，宁乡乘开放开发东风，倚省会“西大门”之重，紧密结合县情特点，明确“卫星城、休闲城、生态城、商贸城”四大定位，突出超常规、跨越式发展思路，实施科教兴县、开放带动、结构优化和依法治县四大战略，在全省首创“一办四中心”(即优化经济环境办公室和政务公开全程代理中心、行政效能监察中心、收费管理中心、治理经济环境)，全力优化经济发展环境，营造了良好的投资氛围．有力推动了经济和社会各项事业的快速发展。到2000年实现国内生产总值98．8亿元，按可比价格计算，比1978年增长3．5倍，年平均增长6．9％，其中第一产业增加值33．3亿元，比1978年增长1．2倍；第二产业增加值34．0亿元，增长近12倍；第三产业增加值35．0亿元，增长4．5倍。

交通是社会经济事业的重要组成部分，也是推动经济社会发展的重要基础条件。近年来，宁乡始终坚持把交通放在优先发展的战略地位，交通建设取得了长足的发展，交通面貌得到了明显改观。

投资估算与资金筹措

3.1编制说明

12.1.1本工程按2001年《湖南省建筑工程概算定额》和2002年《湖南省统一安装工程基价表》进行投资估算编制。同时还参照宁乡县类似工程，对工程费进行局部调整。

12.1.2其它费用根据项目实际发生情况，计列了征地拆迁费、水电增容费、勘察设计费等。征地拆迁费计费标准由宁乡县人民政府给予优惠政策而来，其它计费标准按宁乡县物价局、宁乡县财政局长价房字（1995）11号文和《宁乡

县向建设项目收费的项目和标准》及宁乡县有关规定和实际情况估算。

12.1.3征地按宁乡县交通枢纽征用土地标准20.0万元人民币/亩（即300元/㎡）计列（包括征地、拆迁、土地平整、补偿及各种税费）。

12.1.4预备费按5％计列。 12.1.5其它费用

a.建设单位管理费按工程费用的1.5%计取。

b.职工培训费按职工定员和主管部门规定的标准计取，平均每人5000元。 e.设计及监理费：按国家相应收费标准计取。 i.办公及生活家具费：按20万元估算。 3.2投资估算

本项目总投资3938万元，投资估算见表3-1： 3.3资金筹措

宁乡喇叭口汽车站投资资金来源：争取长沙市财政补助1570万元，国家交通规费投资1180万元，湖南龙骧交通发展集团有限责任公司自筹（含银行贷款）1188万元，作为宁乡喇叭口汽车站的建设费用。

表3-1 总投资估算表

编号 一 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 工程或费用名称 工程费用 主站房 综合服务用房 维修服务用房 加油站 其他工程 站场广场及车坪道路 站前广场 绿化及环保 区内给排水工程 区内供电工程 单工程位 量 ㎡ 3553 ㎡ 1414 ㎡ 655 ㎡ 630 ㎡ 28000 ㎡ 5874 ㎡ 9474 单价（元） 2400 1000 1000 1000 200 110 20 工程造价（万元） 1864 853 141 66 63 20 560 65 19 26 52 所占比例（％） 47.33 二 1 2 3 三 1 2 3 4 5 6 7 8 9 四

设备及工器具购置费 车辆安检设备 智能系统设备 其它设备 其它费用 征地拆迁、安置、补偿费 建设单位管理费 职工培训费 勘察设计费 工程监理费 办公家具购置费 水电增容费 招标费 报建费 预备费 总投资估算值 ㎡ 52252 ㎡ 6319 300 117 75 30 30 15 1812 1568 29 20 58 23 20 10 10 74 188 3938 1.90 46.00 4.76 100.00

第四章 财务分析

4.1评价依据

本项目依据国家发改委、建设部2006年7月联合颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）及国家现行财税制度编制，依据现行财务价格和市场调查价格、同类项目的有关经济指标进行经济分析。 4.2基本数据 4.2.1建设期和计算期

本项目建设期估计为2009年1月至2009年12月底，共计一年。 2010年为项目评价年度，2019年为设计年度。 4.2.2工程投资

本项目汽车客运站工程总投资3938万元，资金来源：争取长沙市财政补助1570万元，国家交通规费投资1180万元，湖南龙骧交通发展集团有限责任公司自筹（含银行贷款）1188万元，作为宁乡喇叭口汽车站的建设费用。

2009年全年内完成项目设计、施工、人员培训等各项目工作并投入营运。 4.3项目收入估算 4.3.1客运售票服务收入

a、客运售票服务收入

宁乡喇叭口汽车站的建成，除分流宁乡汽车北站、宁乡县白马桥汽车站客流外，还将新开通一些长途线路，根据《宁乡县道路运输站场“十一五”发展规划和2015年远景规划》中宁乡县客运量发展预测，未来10年内，宁乡县客运量，每年按6%速度递增，但考虑不确定因素，本次经济分析客运量年增长只以4%计。然而对于宁乡喇叭口汽车站，从无到有、供远小于求的今天，宁乡喇叭口汽车站的经济效益将按建设规模的大小、营运豪华客车数量成比例的增

长。汽车站投入使用之初，当车辆数量为270～290辆时，宁乡喇叭口汽车站的使用率即达到100%，年递增将以10%～20%的速度发展。宁乡喇叭口汽车站建成后，将开行28个省级班次、120个市内班次、140个班次的县内短途运输。根据对客运市场的调查及其物价部门的取费标准的规定，二级站服务费提取率为8%

b、电脑微机售票服务收入

电脑微机售票服务提取费按客运距离100公里以上者，为1.0元/人；50公里以上者，为0.5元/人；50公里以内者，为0.3元/人计。 4.3.2汽车修理车间修车收入

汽车修理车间按年上交承包费S3=8.5万元。 43.3加油站收入

加油站按年上交承包费S4=8.2万元。 4.3.4商业服务和办公场地使用费收入

综合服务用房面积共1116㎡，租金均以1.0元/㎡·日计，建成投入运营即按90%出租， 4.3.5营业税金及附加

按照国家现行相关财税政策规定，运输、装卸作业的营业税率为3%，汽车修理间承包费及综合服务用房租赁费收入按5%缴纳营业税，并以此为基数计征城市维护建设税和教育费附加，城市维护建设税税率为5%、教育费附加税率为3%。 4.4成本和费用估算

4.4.1固定资产折旧及其摊销和维修费

a、固定资产折旧

项目建设投资除形成无形资产与递延资产外，其他投资均形成固定资产。

项目固定资产折旧考虑按平均年限法进行计算，固定资产净残值率考虑为5%，建构筑物平均折旧年限20年、设备及工器具平均折旧年限考虑为10年。

b、无形及递延资产摊销费

无形及递延资产中含土地使用费，土地使用费摊销年限按20年，其他无形及递延资产摊销年限按5年。

c、维修费

参照类似项目的经营情况，项目维修费率按2.5%计算。 4.4.2流动资金

本项目参照交通部门装卸、运输为主的企业的情况，结合项目的具体情况估算项目所需流动资金，正常运行时所需流动资金为210万元，考虑30%的自有资金，70%为商业银行贷款。根据当前商业银行的贷款利率规定，流动资金贷款年利率为5.58%。

4.4.3人工工资及奖金和电力、燃油料价格

a、工资及福利

结合目前我省同类企业职工的收入情况，本项目职工收入取同行业中的中上水平，人工工资、奖金及福利按3000元/人·月估算。

b、外购原材料、燃料及动力费

此处水电、燃料及动力费消耗只考虑本中心下属部门所消耗的部分，不考虑承租方承担的相应消耗。水电、燃油料消耗根据设计负荷，单价按长沙市实际水平计算。 13.4.4房产税

按国家现行税法规定，自用房按70%固定资产原值的1.2%计征，其他房产收入按年收入的12%计征。 13.4.5其他制造费

其他制造费包括各部门活动经费及职工差旅费、土地使用税、，以及未进入修理费用的部分费用。土地使用税依城市各区类别而不同，在2.5～5.3元/㎡·年之间。本项目按5.0元/㎡·年估算。其他费用参照行业类似车站的经营情况进行计取。 13.4.6其他管理费

本项目管理费包括公司经费、工会经费、职教费、劳保费、待业保险费等管理费用（不含房产税和土地使用税），参照行业内其他车站经营情况，按照项目经营收入的8%（含企业的技术开发与创新费3%）左右计算取整。 13.4.7总成本及营运成本

总成本包括直接成本和间接成本，总成本减去折旧和利息为营运成本。总成本及营运成本详见附表3。

2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029

629 630 630 630 630 630 630 630 630 630 630 630 629 630 630 630 630 630 630 630 630 630 630 630 1286 1338 1338 1338 1338 1338 1338 1338 1338 1338 1338 1338 16.7 16.7 16.7 16.7 16.7 16.7 16.7 16.7 16.7 16.7 16.7 16.7 36.7 36.7 36.7 36.7 36.7 36.7 36.7 36.7 36.7 36.7 36.7 36.7 1339 1391 1391 1391 1391 1391 1391 1391 1391 1391 1391 1391 4.5利润及利润分配

项目根据国家发改委、建设部2006年7月颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）的要求进行经济评价，成本与收入的估算根据当地的实

际情况进行。

项目所得税根据国家规定按25%的税率全额计征。 企业盈余公积金的提取比例为10%。

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