会稽源财务软件简明操作手册

AC.NET标准会计软件

会稽源财务软件

第一章 软件概况

一、设计思想

AC.NET会计软件的设计思想是：从会计出发，为管理服务。

1.以会计原理为依据 会计软件的最高开发依据是会计学原理，而不是其他。只有这样，软件才是真正商品化的会计软件，才能适应制度的变革，才能具有长久的生命力。

2.以会计人员为主导 实现会计电算化的根本出路，在于广大会计工作者自己掌握电脑会计新技术。AC.NET会计软件的开发直接面向会计工作者，而不是面向计算机专业技术人员。

3.以会计实践为基础 一是针对会计人员实际，充分考虑我国广大会计工作者的知识结构和作业习惯，坚持简便的原则，早日让他们从手工方式中解脱出来；二是针对会计工作实际，突出实用性、灵活性、解决会计工作中的重点、难点和热点，不搞形式上的先进性。 4.以会计管理为目标 将管理思想融入基本的会计核算过程，实现核算与管理一体化。这样，既满足了会计核算与管理的双重要求，更发挥了计算机数据共享的巨大优势，争取更高的效率和效益

二、运行环境

1.硬件环境

奔腾Ⅳ以上芯片微处理器 支持256色以上的显示卡 内存256M以上 硬盘的空余空间至少1G 2.软件环境(操作系统)

中文WindowsS98（版本号为4.OO.950或4.00.950b）平台 中文Windows2000平台 中文Windows XP

五、系统功能

AC.NET会计软件具有八项功能： 1.核算单位管理 2.会计凭证 3.账簿与报表 4.专项账务 5.账户设置 6.会计管理

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7.工具 8.系统设置

第二章 软件安装与操作流程

一、系统的安装

（1）将软件安装盘插入驱动器。光盘版软件会自动进入安装界面 （2）点击“下一步”进入下一界面。

（3）接受许可协议，点击“是”进入下一界面。

（4）此界面可以设定软件安装的目录（文件夹），如确定安装在C：\\acnet \\KJY目录下，点击“下一步”进入下一界面，如要安装在其他目录上，点击“浏览”并选择另一文件夹。

（5）点击“下一步”，直至进入下个界面。

点击“下一步”进行安装，最后点击“完成”，安装完毕。

二、操作流程

(一) 软件操作简明流程 1、 新增核算单位 2、 会计人员与分工

3、 初始化数据（会计科目与账户） 4、 填制凭证（分手工录入或系统自动生成） 5、 打印凭证 6、 审核凭证 7、 登账

8、 结账（转入下一期会计处理）

9、 账务分析与处理（浏览账簿、账簿应用）

10、专项账务处理（日记账、银行对账、往来专项管理）

以下分别介绍每项操作流程： 三、 新增核算单位 核算单位 新增核算单位

点击桌面上“AC.NET会计软件”图标或点击程序组中“AC.NET会计软件”图标，即可进入AC.NET会计软件的主界面。

第一次启用AC.NET会计软件，系统提示用户新增核算单位。 第一步，输入单位名称。

第二步，选择会计制度。鼠标左键单击“会计制度”的下拉按钮，在制度列表框中选择

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适用的会计制度，如“商品流通企业会计制度”。

第三步，确定启用年月。所谓“启用年月”是指核算单位在计算机上启用账务系统的年份与月份，这一时间就是用户在电脑中正式输入记账凭证的第一个账务月份。如该单位准备在2007年1月份使用电脑记账，则该单位的启用时间为“2007年01月”。

第四步，输入主管姓名，确定本位币。

上述工作完成后，用户可点击“详细信息”按钮，输入本单位的详细信息，供系统打印本单位有关资料时调用，注意后边带*号为必填项目。

四、会计人员与分工

会计管理 会计人员与分工

当用户按顺序做完系统初次启用的所有工作以后，首先要进入本模块，进入会人 员档的增加及其分工、设置口令等工作。

1、系统约定 （1）、一个单位只有一个主管会计，只有主管会计才有权分配其他岗位的操作权限。 （2）、操作权限分解为：主管、建账、制证、查证、复核、登账、结账、对账、查账、日记账、报表、备份、恢复、清理、制度、集团管理（注：此权限是用来控制跨核算单位的账簿应用<账簿查询、账目分析、账龄分析>,它的授权是在设置里集团管理设置中进行授权）。

（3）、同一核算单位各岗位操作人员不得同名。 （4）、一个工号对应一个操作人员，工号由三位阿拉伯数字组成，如001、002等。引进工号的目的是为了方便用户，在进入本系统时只需输入自己的工号，而不必输入姓名，因此工号不允许重复。

2、内容介绍

每个会计人员都有当前会计信息，及历史信息 这两项信息都有以下两方面的内容： （1）、基础信息，记录会计人员的基本情况信息,包括工号、姓名、初始口令、性别以及人员照片等基础档案信息。

（2）、权限设定，权限内容如前所述。设定权限时，用鼠标单击每项权限栏时，可切换权限的有或无：“√”表示有某项权限，“空”表示无某项权限。设置完成后单击“退出”。 五、初始化数据（会计科目与账户）

账户设置 会计科目与账户

会计科目与账户是建立核算单位会计核算体系及设置账簿账页格式等内容。具体内容包括：代码与名称的定义、科目类别与属性的选择、计量单位的定义、子细目模版的定义、关联科目的设置、专项信息的设置、账页格式与账页内容显示方式的选择、初始账务数据的录入、账务数据的汇总、校验与确认。

会计科目与账户的操作界面分左、右、上三个部分：左边部分为科目体系的浏览、

查阅窗口。右边部分为用户设置科目体系的操作窗口。上边为科目设置的操作按钮与提示。

1、系统规定 （1）、科目代码

A、科目代码必须是西文半角字符。

B、科目代码最多可设9级，每级最大长度6位，总长度不超过54位。

C、新增一级核算科目时，系统会提请用户确定新增一级的会计科目的长度，一旦确

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定下来，则所有这一级科目的编码长度就为确定的长度。

D、同级科目代码可以连续，也可以不连续。 E、增设一个明细科目时，必须存在其上级科目。

F、要删除含有下级子目的科目时，必须删除其下级子目。 G、有数据的科目不能删除。 H、本年有发生的科目不能删除。

I、账务体系处于确认状态时，可以增加同级子目，可以删除没有任何数据的明细科

目，不能修改含有数据的科目的编码及其级次，如要修改，必须先否决使系统转到非确认状态再修改。

J、科目一旦启用（已经制证），不得中途改变科目代码、核算级次。 （2）、科目名称

系统规定同级科目名称不得同名，如实际工作中有同名科目如个人往来中有两个张三，用户应用辅助方式加以区分，如张三1、张三2，张三（甲）、张三（乙），张三（男）、张三（女），张三（大）、张三（小）等。

（3）、科目类别与属性

A、账户体系一旦启用，科目的类别不得中途改变，否则会引起数据混乱。 B、子目的类别必须与上级科目的类别相同。

C、科目属性分资产与权益两类，设计会计制度时用户应根据会计学原理确定会计科目的属性。

（4）、中间账的数据

建账时只需输入最明细科目的数据，总账及中间账数据由系统自动汇总产生。 （5）、建账数据的内容 年初建账时，只需要准备年初账务数据，年度中间建账时还必须准备从年初至建账时的发生额和发生数量(外币)。

2、操作流程

第一步，根据本单位的核算和管理需要，合理设计科目体系； 第二步，根据设计的科目体系，准备建账需要的明细账数据； 这些数据包括

（1）年初数据（年初建账）： 年初余额、年初数量（外币）（含借贷标志） （2）年内发生数据（年中建账时要加下列数据） 本年借方：发生数（外币）、发生额 本年贷方：发生数（外币）、发生额 在年初建账时，年初结余、月初结余及当前结余是相同的，本年和本月发生数据均为零。 在年中某月初建账时，年初结余加上年内已发生数据等于月初结余和当前结余，而本月发生为零。

会计基本数据遵循“资产=权益”和“总借等于总贷”的原则。 第三步，增设所有的子目和明细科目的代码与名称；

第四步，输入明细科目的数据（如果是年度中间建账则要打开建账窗）； 第五步，让系统“自动汇总”产生所有总账及中间科目的数据； 第六步，让系统“校验”录入数据的合法性和正确性； 第七步，如审核不通过，根据系统提示的错误进行修正； 为方便用户在期初建账时迅速查找建账数据录入的错误，系统在非确认状态下开放了账簿应用中的账目分析模块，用户可用账目分析的功能进行迅速的查错。

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分析条件可设为：

科目代码为：101|999 (所有科目) 科目方式为：仅最明细科目 对于一个核算单位来说，在电脑上建账是一次性的工作。鉴于这一工作的基础性和重要性，用户在建账之前应认真研究本单位的核算体系，充分准备所有详尽的数据资料。

3、功能菜单说明

用户要完成科目管理与建账工作还要正确运用系统提供的功能键。 F2添加：为光标所在的科目插入下级子目。单击“添加”（或按F2键）后，系统自动在上一行代码往下顺序自动编号，如不修改，则直接回车到科目名称的窗口，输入科目名称，再回车到其他地方选择或输入相关信息。

F3复制：按F3键，将光标所在行之上行内容复制到当前。 F4删除：单击“删除”（或按F4键）后，删除光标所在行全部内容。 但是，如果该科目有下级子目、有余额或至今已有发生数，则不可以删除。若想删除，必须先删除其下级子目、余额及以前发生过的凭证。

F5复制：复制该科目的所有子目到另一科目中去。将光标放在所需复制其子目的科目名称上，单击“复制”（或按F5键）。

粘贴：将光标移至接收所复制子目的科目名称上，单击“粘贴”，则把刚才所复制的内容粘贴过来。

取消：撤消刚刚所粘贴的内容。

定位：可以输入科目代码或名称进行快速查找。

清理：当用户需删除没用的科目时，可通过“清理”功能进行。注：该科目的余额必须为零且当年内没有发生，系统才将其调出供用户选出。注意：清理只调出明细科目，一级科目代码不应通过此功能来处理。

模版：子细目模版是为了方便部门等辅助核算时用的，引用模版之前，要进行维护。在建立科目时，如果科目引用的模版子细目后，哪么以后如果模版子细目项目增加或减少核算时，则科目下的模版子细目相应的增加或减少。

引用模版时，用光标选中要引用模版的科目，按右键出现如图:

这时点击“确定”，就可以在科目“管理费用_工资”下增加如图中所示的几个部门子细目。

汇总（或ALT+T）：点击“汇总”，系统自动汇总中间账科目的数据。 确认：按钮(ALT+o)：点击“确认”，系统自动审核并报告录入数据的合法性。如果校验数据信息不完整，则提示或出来校验报告，请进行修正在确认；如果校验数据平衡，信息完整后，则系统提示是否转到确认状态，单击“确定”就可以转到确认状态。在确认状态下用户可进行日常账务处理。

余额表：查询出科目当数据情况<期初数据，期末数据，年借发生数据，年贷发生数据，月借发生数据，月贷发生数据>

引用：这个功能是用了新旧会计制度进行数据转换而设计的。 对照表：可以查看通过引用功能所产的历史对照信息。 否决：用户要修改科目设置须在确认状态下点击“否决”按钮使系统转换至非确认状态。

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时还将余额方向分别设定为贷方、借方。如银行企业账的期初余额中与企业银行账余额不等，则移动光标至银行企业账期初余额栏，手工输入余额即可修改。参数设定后按“存盘”钮保存设定。

用户如对上述参数进行修改，在未进行“存盘”操作前，只要移动光标至需修改的位置进行修改即可；如用户已经将参数设定存盘过，在进入初始化窗口后，先选择需修改的银行对账类别，然后再进行参数修改，修改结束后进行“存盘”操作。

（2）初始化银行未达账

由于用户在使用本系统前存在一定量的银行未达账，为保持账务数据的连续与完整性，本系统需进行银行企业账的初始化工作。

首先进入“银行对账初始化”界面，选择需进行的初始化银行对账类别，用移动光标选中，选择银行企业账“初始化（1）”按钮，系统将进入“初始化银行未达账”，界面如图8-22。移动光标至账簿格式中的日期栏，输入的日期为未达账的发生日，其日期格式为2007.01，按回车键则进入下一个输入项凭证号、摘要、结算方式、结算号、借方、发生、贷方发生等。其中借方发生，表示企业已收而银行尚未收账的未达账项发生额，贷方发生则表示企业已付而银行尚未付账的未达账项发生额。每输入一笔未达账项系统将在未达账簿的末行进行金额累计。如需修改输入的未达账的有关内容，移动光标至需修改处即可进行；如需对整行进行删除，可按初始化窗口中的右上方的“删除”钮。

初始化结束后，点击窗口右上角的“X”，或双击左上角初始化图标，选择“关闭”即可退出初始化银行未达账窗口。

（3）初始化企业未达账

如同进行“初始化银行未达账”一样，用户选择好需初始化的对账类别后只需点击“银行对账初始化”窗口中的企业银行账“初始化（2）”按钮，系统将进入“初始化企业未达账”。具体操作方法同“初始化银行未达账”。其中借方发生表示银行已付，企业尚未付账的未达账金额，贷方发生表示银行已收，企业尚未收妥的未达账金额。

2、对账

用户完成银行对账初始化工作后，便可进行银行账的对账处理。点击“银行对账”的“对账”项，系统则进行对账功能。

点击“银行对账类别”，选择需要对账的银行账户。 （1）银行对账单的录入

银行对账单的录入由“手工录入”与“自动录入”两种形式。点击“录入”钮，系统将弹出“银行对账单录入”子窗口。录入方法参见初始化未达账项的有关内容。“自动”录入是指通过磁盘数据的交换，直接提取银行的对账单数据。由于各银行提供的数据格式不一，需要针对银行数据文件的格式进行转换。因此，系统将提示，如需自动提取对账单请与开发商联系。

（2）企业银行账的录入

当用户选择为“银行对账类别”即对账的账户后，系统将自动从账务数据中提取对应科目的本月发生情况，如需对有关账项进行修改或补充，则按“录入”手工录入或修改即可。

（3）自动对账

AC.NET 会计软件按如下规则进行自动对账：按金额相等进行对账；如果出现不是一对一情况，则再按日期相同进行对账；如果日期相同的没有，则再按结算号相同进行对账，如果结算号相同的没有，则再按企业银行账中结算号与银行企业账的摘要进行对账(这种条件只要企业银行账中结算号与银行企业账的摘要中部分相等就认为符合条件)；如果企业银行账中结算号与银行企业账的摘要中也不符合条件，按两边排序第一的相互勾对,以上几种情况都是在金额相等的情况下处理的。

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（4）手工对账

由于银行对账单与企业银行账有记账方式、习惯的不同，更有结算在途时间的限制，因此通过自动对账后，仍存在不少未达账项，此时我们可以通过手工对账进行处理。

“银行对账”窗口由“银行对账单”及“企业银行账”两部分组成。同时在各自的最右栏均为“勾对”栏。用户只要在勾对栏点击鼠标，则系统将打上勾对栏标记，如需删除此标记可再次点击鼠标。系统将先进行审核，若上下两个窗口中置标记项的金额相等，则将对应的未达账项记录勾去，如金额不等，系统便会出提示。

（5）调节表

经过参数设定及自动、手工对账后，系统内部将自动产生符合会计规范的银行余额调节表。

用户如需查询详细的未达账项情况，可点击金额调节表下方的“详细”钮便可获取详细信息，并通过移动屏幕右侧的光标条选择阅读，如需对详细未达账项进行打印则按详细信息末行的“打印”钮便可执行打印输出。再次点击“详细”钮，系统将关闭详细信息子窗口，返回“对账单”窗口，点击“退出”则系统退出“银行对账”功能项。

用户需要打印余额调节表时，点击调节表末行的“打印”钮便可执行银行余额调节表的打印输出。

（6）结转

为便于下一个月的银行对账工作，系统在“银行对账”窗口中设定了“结转”功能，即将当月的银行对账单及企业银行账的余额结转为下月期初余额，同时将未达账项的有关数据结转至下一个月。为慎重起见，当月的银行对账工作处理完毕后，特别建议用户先进行数据备份工作，系统在用户点击“结转”按钮，系统出现提示窗口，点击“是”则系统将进行结账工作，结账完成后，系统自动进入下个月（年）的数据处理工作。

3、信息查询

为便于用户对以往时间各个账户的相关信息进行查询，系统在“系统对账”模块又增加了“信息查询”功能。

用户在选择了相应账户的银行对账单、企业银行账或余额调节表进行查询后，查询结果还可随时打印。

(二)、日记账

“日记账”主要是为了满足“序时类”会计账簿对时间要求的精度，账务数据的及时性等需要而开发的辅助账功能。它主要包括会计分工、初始化、录入、游览账簿及结转等功能。

用户进入“账簿处理”后，点击下拉式菜单项中的“日记账”，便进行日记账的相关操作模块。

1、会计分工

日记账中的会计分工与账务系统中“系统管理”中的会计分工相致，如需增减日记账的会计人员亦需在系统管理栏块中进行。

其中，“日记账类别”、“权限”的设定要在完成日记账的初始化后方可进行。“日记账类别”的设定只需点击该窗口，移动光标便可选择，设定权限的日记账户。

在权限设置中，主要有“录入”、“生成凭证”、“结转”三大权限。

“录入”是指录入日记账的数据内容，并可执行日记账簿的浏览，打印输出等功能。 “生成凭证”，此权限可以对日记账的内容由系统自动生成会计凭证。

“结转”可对日记账进行账务结转下月（年）的工作同时对已生成的会计凭证进行类似于“系统管理”中的环境恢复功能。

对以上权限的设置方法是点击权限左列的复选框，取消权限则再次点击相关权限的复选

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框。同时系统对已设定的权限还在日记账的类别中以“【录入 生成凭证】”的形式显示。按“退出”钮完成并保存权限设定。

2、日记账初始化

日记账的初始化工作类似于银行对账的初始设定，内容及形式较之后者更为简单。 点击“增加”钮，光标将停留在“编号”处，此时键入不小于零的日记账编号，按TAB键则光标移至名称设定处，用户可以进行日记账名称设定，系统将默记名称为“日记账（101000）”，其中括号中的数字为被选中的日记账对应的科目代码。

启用日期为该日记账启用的时间，其格式为2007.01,不得设定为早于账务启用前的日期。

科目代码的设定，用户可用手工输入科目代码的方法，亦可以使用科目盒选择科目代码，值得注意的是科目代码必须是最明细的科目。

科目代码设定完成后，在初始化窗口中，系统将显示该代码所对应的科目、子目名称，同时自动提取账务数据中该科目的期初余额。

另外，系统还设置了“高级”和“普通”方式的选择。主要区别在于“高级”方式可设置对方科目及借贷方向，而“普通”则无。

用户通过再次点击“增加”钮设定其他日记账户。参数设定后按“存盘”钮保存设定。用户对上述参数进行修改，在未进行“存盘”操作前，只在移动光标至需修改处即可进行修改；如用户已进行存盘，则在进行日记账初始化窗口后，先选择需修改的日记账类别，然后再进行修改，按“存盘”保存修改后的参数。点击“退出”钮则关闭初始化窗口。

3、日记账录入

用户在“日记账”项选择“录入”，系统则进行“日记账录入”窗口。

在日记账簿中主要有日期、凭证号、对方科目、摘要、借方发生、贷方发生、余额（含金额方向）等内容。用户首先要选择需要进行录入处理的日记账类别，选中后，光标将自动进入日记账簿的没有数据的首行位置，此时用户便可进行录入。其中“对方科目、摘要”等内容均是为系统自动制作记账凭证调用而设定的。当用户录入完借、贷方发生数后，系统将自动计算余额，并标明余额方向，同时光标转入下一行，以便进行其他数据的录入。“凭证号”为系统生成记账凭证的凭证号。

4、制作记账凭证

用户进行日记账录入后，点击录入窗口中的“制作”钮，系统将自动产生记账凭证，同时其凭证号将自动按当前账务中的最末一个凭证号递加排列。

系统自动生成记账凭证时，将出现日记账日期范围、凭证日期选择的提示窗口，选择后按“确定”钮便可自动生成凭证。

5、日记账浏览、结转

用户通过在“日记账”中选择“浏览、结转”项或在“日记账录入”中选择“浏览”钮，即可进入“日记账浏览、结转”模块。

其中工具条中大多数快捷钮的功能与作用类似于本章“浏览账簿”请参阅有关内容，同时系统还特别增加了录入、结转下月、环境恢复等快捷按钮。用户点击日记账类别选中需浏览的日记账簿，系统将按正式账簿格式显示当月日记账簿，同时用户还可点击年、月窗口设定需浏览日记账的时间。

结转下月，系统将结束本月的日记账处理工作，同时将账簿余额结转至下月（年），自动进入下月（年）的日记账处理。

6、日记账的调账、核对 （1）调账

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用户通过“日记账录入”选择“调账”，可以对相应账户进行企业明细账查询。 （2）核对

用户通过“日记账录入”选择“核对”，可以对相应账户进行指定日期查询或期末余额查询，从而得出日记账余额和明细账余额的差额，分析日记账或明细账孰对孰错。

7、日记账的环境恢复

用户为需对日记账的相关数据要求恢复到一定时期，可按“日记账录入”中的“恢复”进行账务环境的恢复。环境恢复后，系统将当前的日记账时间更改为恢复指定的时间，同时还清除其后生成的凭证记录时，因此务必谨慎操作。

(三)、往来专项管理

往来专项管理即指用户通过此功能，根据事先设置的结构可以更详尽地了解该单位一定时期内的账龄结构分析数据表、余额结构分析，可以很方便打印出每个往来账户核销情况。按照操作步骤可分为参数设置、期初账龄和日常勾对三个部分。

（一）参数设置

参数设置主要包括对高级账龄分析的启用年月、摘要标志、勾对方法、对应科目、账龄结构表等各项内容的设定：

日期设置：启用年月一旦设定，不能再随便修改

摘要标志：由用户根据所制凭证中相关分录的摘要标志符设定

勾对方法：由用户根据实际情况而定，在选中的方法前注上标记即可。 对应科目：点击此按钮，用鼠标拖拉选择需要进行账龄分析的相关科目。 账龄结构：进行账龄结构分析时间段设置。

（二）期初账龄

用户可在此模块对相应科目的期初账龄进行初始化。 （三）日常勾对

凭证：通过此功能可调用账务中的相关凭证。

勾对：点击此按钮，将调入的相关凭证与初始账龄进行勾对。 结转：账龄分析完毕后，通过此按钮结转至下月。 查询：查询某年某月的相关科目

账龄结构分析：点击此按钮，系统将根据参数设置事先设置的账龄结构，自动生成账龄分析表

查找：点击此按钮，用户可根据科目代码或科目名称查找相关科目 恢复：点击此按钮，可将当前分析日期恢复到目标日期（恢复日期要先于当前分析日期）。 余额结构分析：可以每个往来账户的账户核销情况。

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本文来源：https://www.bwwdw.com/article/dlc8.html