对基层商业银行合规文化建设的强化思考

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对基层商业银行合规文化建设的强化思考

作者：金志红

来源：《经济研究导刊》2014年第03期

摘 要：业务发展，内控先行。优秀的合规文化，是银行确保稳健经营、稳步发展的基石。从当前商业银行合规文化建设的现状及存在的问题入手，作出了加强基层行合规文化建设的对策分析。

关键词：合规；合规文化；问题；对策分析

中图分类号：F830 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2014）03-0094-03

“不以规矩，不能成方圆”是大家耳熟能详的一句俗语。这句话最早出自于战国邹孟轲《孟子·离娄上》一文，意思是不用规和矩，就画不成方形和圆形，比喻人人遵守规则，才能有良好的秩序。从这些典籍中，我们可以看出，早在二千多年前的战国时期，古人就认识到了遵规守矩的重要性。时代在不断发展，古时单一的“遵守规则”已经逐渐发展成为一种“合规管理文化”，渗透到了当今社会的各行各业中，商业银行也不例外。笔者将就如何进一步构建商业银行基层网点的合规文化，谈一些浅显的见解。 一、合规、合规文化的定义

合规，指的是银行的所有活动与所适用的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则相一致，同时还应符合更广义的诚实守信和道德行为的准则。而合规文化是根据巴塞尔协议规定的合规风险衍生出来的关于银行如何规避此类风险的管理方式的一种界定。甚至将合规视为“银行内部的一项核心风险管理活动”。合规文化的作用，就是要在每一个业务操作和管理层面，构筑一个意识行为边界，通过边界确保业务操作和管理指令实施。这种共同的行为边界与每个成员个人的行为一致，逐步形成全行的作风和精神。

合规风险管理的过程是构建有效内部控制机制的基础和核心。全行只有以有效的合规风险管理为基础，操作风险、市场风险、信用风险等其他相关风险的管理才会更加有效，而合规风险管理的最高境界是合规文化建设。因此，应大力倡导和培育自身的合规文化，确保稳健经营、稳步发展。

二、当前银行合规文化建设的现状及所存在的问题

1.管理层和执行层对合规文化建设认识不到位。对于合规风险、合规文化的认识，长期以来存在不到位的问题。正如银行业监管层某位高管所言：“就中资银行而言，违规经营、道德风险是长期困扰和制约银行稳健发展的主要因素，根源就在于银行一直没有将合规视为风险管理的一项活动，更没有将合规作为一个重要的风险源来管理，长期以来合规一直不是银行重点关注的风险领域。”合规意识的淡薄导致银行在追求金融创新、追求企业利润的时候，忽视了

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