金融学要点总结

金融学 第一章 货币与信用 第一节 货币的产生和发展

一 商品经济内在矛盾产物

二 商品价值的表现形式 即价值形式的发展 三 货币形态的演变(货币材料的发展)

货币所采取的形制和状态 , 经历了五个阶段 :

1 实物货币阶段 , 如贝壳 . 布帛 . 羊 . 米 . 茶叶 . 玉 . 珍珠 . 丝绸 . 象牙 . 烟叶 兽皮 . 盐 . 奴隶 . 农具等

2 金属货币阶段 , 从称量到铸币 , 形状有刀 . 铲 . 环 . 圆 . 海贝 . 元宝形等 , 秦半两 十二株 汉五株 . 金错刀 金币 银元 铜板

3 可兑换信用货币 , 如交子 . 飞钱 . 宝钞 . 银票 . 汇票 . 银行券

4 不兑现信用货币 如交子 元宝钞 美国绿背钞 拿破仑时期银行券 . 纸质不兑现信用货币 , 货币商品退出历史舞台

5 存款货币和电子货币 . 1950年以来 , 货币形式主要采取存款形式 , 存款货币将有形货币引向无形货币 , 随着电子计算机运用 , 电子货币 电子货币转移系统迅速发展 , 未来将出现一个无现金社会 , 实在的货币材料将退出历史舞台 .

第二节 货币本质和职能

一 本质 同质劳动的凝结物，体现了一定的社会关系 二 基本职能

1 价值尺度, 货币在表现商品价值并衡量商品价值量大小时 , 执行价值尺度职能 , 商品价值的货币表现是价格 , 商品价格是一种观念形态 , 不必用相应数量货币摆在商品旁 , 因此充当价值尺度的货币的特征 , 是观念形态的. 2 流通手段, 在商品交换中, 当货币作为交换媒介, 实现商品价值时就执行流通手段职能 , 特征是必须是现实的货币. 货币流通与商品流通联系密切 .

作为流通手段的货币需要量 = 商品价格总额 / 同单位货币的流通速度 . M = P *Q / V P 为商品价格 Q 为商品数量 这个规律是商品经济的一般规律 .

三 其它职能

1 储藏手段, 当货币暂时退出流通处于静止状态时就执行储蓄贮藏职能 , 特征是现实货币 .

2 支付手段, 货币在实现价值单方面转移时, 就执行支付手段职能 . 3 调控手段, 派生职能, 政府运用货币调节发展经济. 4 炒作手段, 本身成为炒作对象 . 工具 .

5 国际货币(世界货币), 货币越出国界, 发挥一般等价物作用时, 执行国际货币职能 .

四 货币的推动力 .

1 生产过程中的作用（经济核算工具，传导信息 配置资源，第一推动力并维持动力）

2 流通过程中的作用 3 分配过程中的作用

4 消费过程中的作用

第三节 货币制度

一 货币制度的演变

(一) 货币制度含义 币制 , 是国家以法律形式规定的货币流通的组织形式 .

包括四个要素 : 1 规定货币材料 . 2 确定货币单位

3 规定本位币和辅币铸造、发行和流通程序 . 4 建立准备制度

(二) 货币制度分类 , 可分为金属本位和纸币本位

1 金属本位

a 银本位制 , 以白银铸为主币 b 复本位制 , 以金 . 银同时铸为主币 c 金本位制 , 以黄金铸为主币

可细分为 : 金币本位（最典型完善：自由制造，兑换，输入输出）

金块本位 金汇兑本位

2 纸币本位 以不兑现纸币为主币

（1）中央银行发行，国家强制力保证流通，具有无限法偿） （2）纸币与黄金脱钩

（3）主要程序——信用程序发行

（4）活期存款＋m0＝m1 m1＋其他存款＝m2 m2＋债务保单股票=m3 （5）发行数量

二 我国货币制度 1 人民币产生 2 人民币票券

3 我国货币制度基本内容

人民币没有含金量，不兑换纸币

坚持信用发行为主，财政发行辅助＋计划发行

第四节 信用与信用工具

一 信用

1 含义 是一种借贷行为 , 是价值单方面的让渡 .

2 产生和发展

商品交换、商品货币关系存在是信用产生和存在的经济基础 .

信用经历了早期信用(高利贷信用) 和现代信用(借贷资本形式)

二 信用形式

(一 ) 含义 借贷关系具体表现形式 . (二 ) 分类

1 商业信用 : 企业间以延期付款或预付货款方式相互提供的信用 . 2 银行信用 : 各类金融机构以货币形态所提供的信用 .

3 国家信用 ：也叫政府信用 , 国家以债务人身份向社会举债的一种信用形式 . 4 消费信用 : 企业银行以生活资料为对象向消费者提供的信用 .

三 信用工具 (一) 概述

1 含义: 以书面形式发行和流通, 用来保证债权人或投资人权利和债务人义务

的凭证 .

2 特点：返还行 可转让性 收益性 3 分类

(二) 短期信用工具

1 票据 ; 出票人自己承诺或通知他人无条件支付一定金额的书面凭证 . 包括:

a 商业票据 , 记载商业信用债权或债务的一种凭证 . 种类有期票 汇票. 期票 , 又叫本票 , 债务人向债权人发出的一定时期内无条件支付款项的债务凭证 .

汇票 , 债权人通知债务人支付一定金额给持票人或第三者的书面凭证 . b 银行票据 银行签发的负责兑取现款的凭证 , 主要有 : 银行本票 银行汇票 支票 票据交换 . 2 短期

3 证券 . 国库券 CD 其它短期信用工具 (三) 长期信用工具 . 包据股票 债券 纸币 . 1 股票 ; 资本所有权凭证 .

2 债券 ; 政府或企业筹集长期资金发行的一种债务凭证 .

(四)

衍生信用工具 .

1 充当信用中介 .

2 变居民的货币收入和储蓄为资本 . 3 充当支付中介 . 4 创造信用流通工具 .

六 组织形式 :

1 总分行制 . 2 单一银行制 . 3 银行控股公司制洲制

七 内部结构制度 八 中国银行业商业化进程

第二节 商业银行业务

一 负债业务

即资金来源 , 是经营基础 , 包括 :

(一 ) 自有资本 , 也叫所有者权益 , 资本净值, 股份制银行自有资本也股东权益 . 具体包括 ;

1 资本金 , 也叫实收资本 , 包括原始资本金和以后增投资本 , 股份制银行资本金就是股本 .

2 公积金 , 包括资本公积 、盈余公积 . 3 未分配利润 .

(二 ) 存款业务 , 是最主要负债 . (三 ) 借款业务 (四 ) 其它负债

二 资产业务（支柱）

(一 ) 现金资产 , 由现金资产 存款准备金 存放同业 托收中现金组成 . (二 ) 贷款 . 1 票据贴现 . 2 抵押贷款 . 3 担保贷款 . 4 信用贷款 .

(三 ) 投资（有价证券，不允许股票） (四 ) 其它资产业务

三 中间业务

1 结算 2 信托理财 3 代理 4 同业往来 5 租赁 6 信用卡 7 咨询

四 诸业务间关系

1负债业务式商业银行的资金来源 2资产业务式其支柱产业

3中间业务以前两者为基础，反过来推动两者前进

五 商业银行经营方针 和原则 , 在保障资金安全和流动的前提下 , 追求

最大限度盈利 .

第三节 商业银行存款货币的创造

一 几个概念 :

原始存款：客户以现金形式存入商业银行的存款，中央银行发给的再贷款 , 派生存款 , 商业银行转帐投资创造出来的存款

存款准备金 .应客户提款要求而保留的现金（法定准备金＋超额准备金）

二 派生存款创造过程

三 存款货币创造的数量界限 , 制约因素

1 法定存款准备率 . 2 超额准备率 . 3 现金漏损率 . 小结：

商业银行是吸收公众存款﹑发放贷款﹑办理结算等业务的信用机构。 商业银行的组织形式可以分为：单一银行制﹑分支银行制﹑银行持股公司制和连锁银行制

商业银行的负债业务主要有：自有资本﹑存款业务﹑同业拆借﹑向中央银行借款﹑占用资金。商业银行的资产业务主要有：放款业务﹑投资业务。商业银行的中间业务主要有：汇兑业务﹑信用证业务。

第五章 中央银行 第一节 概论

一 央行产生和发展 .

( 一 ) 中央银行产生的历程 . 形成有两种形式 :

一是由商业银行发展演变而成 ; 英格兰银行 二是一开始就组建 美国联邦储备体系. ( 二 ) 产生的经济背景 . ( 三 ) 产生的客观要求 . ( 四 ) 中央银行的发展 .

二 央行制度形式 .

1

一元的中央银行制度 . 单一式的央行制度 复合式的央行制度 . 2 3

多元的中央银行制度 , 也叫类似式或准中央银行制度 . . 跨国中央银行制度 .

三 央行资本结构 .

1 国家所有形式 . 2 公私混合所有形式 . 3 集体所有形式 . 4 无资本形式 .

四 我国央行制度

第二节 央行性质和职能

一 性质 特殊的金融机构，监督金融业的政府机构

二 职能 .

( 一 ) 按央行在国民经济中所处地位划分 , 可分为 : 1 作为发行银行职能 . 2 作为银行的银行职能 . 3 作为政府的银行职能 .

( 二 ) 按央行性质划分 , 可分为 : 1 服务职能 . 2 管理职能 . 3 调节职能 .

三 央行作用

1调节货币流通，稳定金融 2调节经济结构，促进经济发展

3通过结算职能，节约资金流转成本，加速流转 4国际金融上的重要作用

四 我国中央银行性质、职能 . 五 中央银行与财政关系

是国家经济生活的两大支柱，有密切关系. 联系1财政收入支出通过央行代理

2财政可以向央行代理 区别 产生条件不同 资金运用不同 资金来源不同

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