珠海造纸及纸制品项目可行性研究报告

珠海造纸及纸制品项目可行性研究报告

规划设计/投资分析/实施方案

报告摘要说明

中国纸制品包装行业经过将近30年发展，如今已经走到工业化的中期

阶段，规模化、集约化发展的雏形已形成。近年来，随着金融危机的逐渐

消退，国外纸制品包装市场回暖;同时，中国部分纸制品包装出口企业由外

销向内销转型，国内政策对纸制品包装行业大力扶持，中国纸制品包装行

业出现欣欣向荣的发展局面。

我国制浆造纸装备制造业能为行业提供完整的中等及以上规模的所有

设备，国产装备承担了60%-70%的造纸产能，技术性能也属于中上等水平，在世界上仅次于美国、德国、芬兰、日本等少数发达国家，在某些技术装

备上还具有自己的创新优势，如草类原料的备料和连续蒸煮装备技术等。

能为造纸工业提供完整的装备是我国迈入国际造纸大国的主要原因，与此

相适应的是我国还具备了从科研、设计到生产制造、标准检测的完整体系，包括从人才培养、技术开发设计到产品质量控制的生产性服务体系，为装

备制造业的长期发展提供了很好的保障。

该纸制品项目计划总投资5667.36万元，其中：固定资产投资4303.96万元，占项目总投资的75.94%；流动资金1363.40万元，占

项目总投资的24.06%。

本期项目达产年营业收入11299.00万元，总成本费用9037.68万元，税金及附加107.70万元，利润总额2261.32万元，利税总额

2680.93万元，税后净利润1695.99万元，达产年纳税总额984.94万元；达产年投资利润率39.90%，投资利税率47.30%，投资回报率

29.93%，全部投资回收期4.84年，提供就业职位175个。

纸制品包装包装属于包装的一种，是指用纸和纸板等原材料，进一步

加工制成纸制品的生产活动;并利用加工制造出来的瓦楞纸、纸板、纸箱、

纸盒等进行相关行业产品包装服务的一系列活动。

2018年造纸消费量已超过1亿吨，其中箱板瓦楞纸消费量约4600万吨，行业整体消费量已进入平稳期，价格与盈利性呈现周期性波动。

珠海造纸及纸制品项目可行性研究报告目录

第一章项目总论

第二章项目市场调研

第三章主要建设内容与建设方案

第五章土建工程

第六章公用工程

第七章原辅材料供应

第八章工艺技术方案

第九章项目平面布置

第十章环境保护

第十一章企业卫生

第十二章风险评价分析

第十三章项目节能分析

第十四章实施方案

第十五章项目投资方案分析

第十六章项目经济效益分析

第十七章项目招投标方案

附表1：主要经济指标一览表

附表2：土建工程投资一览表

附表3：节能分析一览表

附表4：项目建设进度一览表

附表5：人力资源配置一览表

附表6：固定资产投资估算表

附表7：流动资金投资估算表

附表8：总投资构成估算表

附表9：营业收入税金及附加和增值税估算表附表10：折旧及摊销一览表

附表11：总成本费用估算一览表

附表12：利润及利润分配表

附表13：盈利能力分析一览表

第一章项目总论

一、项目建设背景

2018年造纸消费量已超过1亿吨，其中箱板瓦楞纸消费量约4600

万吨，行业整体消费量已进入平稳期，价格与盈利性呈现周期性波动。

从产业链角度来看，造纸上游原材料主要是木浆和废纸，下游主

要为印刷业务、包装业务及生活消费等。

造纸及纸制品行业营收收入累计增速和库存累计增速分别在2019

年四季度呈现企稳态势。

文化纸呈现稳步提升态势，在19年3-5月、以及9-11月旺季实

现了价格的稳健提涨，全年累计涨价500-600元/吨，箱板瓦楞纸在19上半年有所下跌，自19年11月以来市场表现良好价格提涨，推测造

纸上市企业盈利性逐渐企稳。

中国是全球商品浆需求波动主要因素：2018年全球木浆发运量为5084万吨，同比增长0.6%，北美、中国、西欧为主要需求市场，其中

中国17年进口需求量为2100万吨，占比35%，此外由于中国木浆需求增速远远高于全球水平，17年至22年，中国新增木浆需求约占全球比例3/4，中国市场已成为全球木浆需求最主要的增长动力。

19年以来全球木浆需求增长乏力，欧洲需求低迷，中国增长放缓，全球需求缺口涌入国内，导致国内港口库存有所增加，预计未来需求

增速仍有压力。

文化纸产品中主要包括双胶纸和铜版纸：其中双胶纸下游需求整

体保持稳定增长，而铜版纸供需均呈现增速放缓趋势。

双胶纸需求稳定增长：双胶纸下游主要包括期刊图书、教辅教材等，与各类出版物印刷量相关性较大，其中课本印刷量较稳定，图书

和少年儿童读物稳中有升。

铜版纸现阶段供略过于求：铜版纸需求端下游主要为商业印刷，

与宏观经济需求有一定关联；供给端在近年没有新增产能投放甚至出

现转产退出情况。

箱板瓦楞纸18年行业需求总计4558万吨，下游涵盖通信IT及电子、家电、办公设备、日用化工、食品饮料、医药、轻工及机械产品

等行业；其中，以食品饮料、日化用品的包装需求为主，需求占比约

为60%，家电、电子行业的包装需求占比约为30%，快递类包装需求占

比10%。

废纸进口政策逐步收紧，2020年末或全面禁止年末或全面禁止：近年来实际外废纸进口量持续大幅收缩，18年6月的政策意见，力争2020年年底前基本实现固体废物零进口。

废纸进口量持续下跌：2018年全年废纸实际进口量从2017年的2572万吨跌至1703万吨，2019年废纸进口量1093万吨，同比减少35.82%。

国内废纸回收是在废纸消费量的基础上进行回收，我们对废纸回收率及出口无法回收废纸的量两因素做敏感性分析，按照中性情况，即回收率85%，有1500万吨废纸由于出口而无法被回收，计算结果20年的废纸缺口将为441万吨。

二、报告编制依据

1、《产业结构调整指导目录》。

2、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）。

3、《建设项目经济评价细则》（2010年本）。

4、国家现行和有关政策、法规和标准等。

5、项目承办单位现场勘察及市场调查收集的有关资料。

6、其他有关资料。

三、项目名称

珠海造纸及纸制品项目

四、项目承办单位

xxx有限责任公司

五、项目选址及用地综述

（一）项目选址方案

项目选址位于某某产业基地,地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，建设条件良好。

珠海，广东省地级市，珠江口西岸的核心城市。珠江三角洲中心城市

之一、粤港澳大湾区重要节点城市、省域副中心城市、中国最早设立四个

经济特区之一，是全国唯一以整体城市景观入选全国旅游胜地四十佳的城市，中国海滨城市、新型花园城市、有着国家新颁布的幸福之城。珠海是

广府文化的代表城市之一。珠海位于广东省中南部，东与香港、深圳隔海

相望，南与澳门相连，与澳门相距9公里，横琴新区与澳门隔江相望。西

邻江门市，北与中山市接壤。设有拱北、九洲港、珠海港、万山、横琴、

斗门、湾仔、珠澳跨境工业区、港珠澳大桥珠海公路口岸等国家一类口岸9个，是珠三角中海洋面积最大、岛屿最多、海岸线最长的城市，素有百岛

之市之称。珠海1979年建市，1980年设立经济特区，享有全国人大赋予的地方立法权。2013中国城市可持续发展指数报告珠海综合排名全国第一。

珠海先后荣获双拥模范城、全国精神文明建设十佳城市国家园林城市、国

家卫生城市、国家级生态示范区、中国十大魅力城市、中国十佳宜居城市

中国优秀旅游城市、中国最具幸福感城市、国家森林城市、中国生态文明

奖等称号；联合国人居中心颁发的国际改善居住环境最佳范例奖、中国最

具有幸福感城市。2020年2月，被确定为第五批中央财政支持开展居家和

社区养老服务改革试点地区。

（二）项目用地规模

项目总用地面积17568.78平方米（折合约26.34亩），土地综合

利用率100.00%；项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照纸制品行业生产规范和要求进行科学设计、合理布局，符合规划建设要求。

六、土建工程建设指标

项目净用地面积17568.78平方米，建筑物基底占地面积9743.65

平方米，总建筑面积21785.29平方米，其中：规划建设主体工程15934.02平方米，项目规划绿化面积1599.32平方米。

七、产品规划方案

根据项目建设规划，达产年产品规划设计方案为：纸制品xxx单

位/年。综合考xxx有限责任公司企业发展战略、产品市场定位、资金

筹措能力、产能发展需要、技术条件、销售渠道和策略、管理经验以

及相应配套设备、人员素质以及项目所在地建设条件与运输条件、xxx

有限责任公司的投资能力和原辅材料的供应保障能力等诸多因素，项

目按照规模化、流水线生产方式布局，本着“循序渐进、量入而出”原则提出产能发展目标。

八、投资估算及经济效益分析

（一）项目总投资及资金构成

项目预计总投资5667.36万元，其中：固定资产投资4303.96万元，占项目总投资的75.94%；流动资金1363.40万元，占项目总投资的24.06%。

（二）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标

项目预期达产年营业收入11299.00万元，总成本费用9037.68万元，税金及附加107.70万元，利润总额2261.32万元，利税总额2680.93万元，税后净利润1695.99万元，达产年纳税总额984.94万元；达产年投资利润率39.90%，投资利税率47.30%，投资回报率

29.93%，全部投资回收期4.84年，提供就业职位175个。

九、项目建设单位基本情况

（一）公司概况

成立以来，公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，

将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产

管理能力和风险控制能力。公司是全球领先的产品提供商。我们在续

为客户创造价值，坚持围绕客户需求持续创新，加大基础研究投入，

厚积薄发，合作共赢。经过10余年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，完善的加工制造手段，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保

证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、

新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、

质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。

经过多年的发展与积累，公司建立了较为完善的治理结构，形成

了完整的内控制度。公司根据市场调研，结合国家产业发展政策，在

大力发展相关产业的同时，积极实施以“节能降耗、环境保护、清洁

生产”为重点的技术改造和产品升级换代，取得了较好的经济效益和

社会效益；企业将以全国性的销售网络、现代化的物流运作、科学的

管理、良好的经济效益、与客户双赢的经营方针，努力把公司发展成

为国内综合实力较强的相关行业领军企业之一。公司致力于高新技术

产业发展，拥有有效专利和软件著作权50多项，全国质量管理先进企

业、全国用户满意企业、国家标准化良好行为AAAA企业，全国工业知

识产权运用标杆企业。

随着公司近年来的快速发展，业务规模及人员规模迅速扩张，企

业规模将得到进一步提升，产线的自动化，信息化水平将进一步提升，这需要公司管理流程不断调整改进，公司管理团队管理水平不断提升。公司生产运营过程中，始终坚持以效益为中心，突出业绩导向，全面

推行内部市场化运作模式，不断健全完善全面预算管理体系及考评机制，把全面预算管理贯穿于生产经营活动的各个环节。通过强化预算

执行过程管控和绩效考核，对生产经营过程实施全方位精细化管理，

有效控制了产品生产成本；着力推进生产控制自动化与经营管理信息

化的深度融合，提高了生产和管理效率，优化了员工配置，降低了人

力资源成本；坚持问题导向，不断优化工艺技术指标，强化技术攻关，积极推广应用新技术、新工艺、新材料、新装备，原料转化率稳步提高，降低了原料成本及能源消耗，产品成本优势明显。产品的研发效

率和质量是产品创新的保障，公司将进一步加大研发基础建设。通过

研发平台的建设，使产品研发管理更加规范化和信息化；通过产品监

测中心的建设，不断完善产品标准，提高专业检测能力，提升产品可

靠性。

（二）公司经济效益分析

上一年度，xxx投资公司实现营业收入10197.41万元，同比增长31.57%（2446.83万元）。其中，主营业业务纸制品生产及销售收入为8402.32万元，占营业总收入的82.40%。

根据初步统计测算，公司实现利润总额1931.97万元，较去年同期相比增长323.70万元，增长率20.13%；实现净利润1448.98万元，较去年同期相比增长142.47万元，增长率10.90%。

十、主要经济指标

主要经济指标一览表

第二章项目市场调研

一、纸制品行业发展概况

中国纸制品包装行业经过将近30年发展，如今已经走到工业化的

中期阶段，规模化、集约化发展的雏形已形成。近年来，随着金融危

机的逐渐消退，国外纸制品包装市场回暖;同时，中国部分纸制品包装

出口企业由外销向内销转型，国内政策对纸制品包装行业大力扶持，

中国纸制品包装行业出现欣欣向荣的发展局面。

纸制品包装行业产品众多，主要有瓦楞纸、蜂窝纸和凹凸纸三大类，由这三大门类派生出来的纸包装又包括纸箱、纸盒、纸袋、纸罐、纸浆模塑等，其中纸箱、纸盒及纸杯是行业产品市场中销售规模较大

的产品。

纸制品包装使用范围十分广泛，各类纸品包装的使用遍及人类生

活及生产的方方面面。随着纸制品包装在消费领域应用的深入，消费

者行为也对以下游行业为销售对象、原本不重视产品市场营销的纸制

品行业提出了新的要求，纸制品包装产品的性能设计和装潢设计均已

成为行业产品发展的方向，各种新设备、新工艺、新技术被研发出来

用以设计出抗折耐压性强、印刷效果好、包装花色品种较多的纸包装，以满足消费者需求。中国纸制品包装生产企业正处于规模化发展阶段，

企业的规模化也促进了行业的进一步升级。但不容忽视的是，造纸行

业环保问题成为国家尤为重视的方面，纸制品包装生产企业在排污减

耗方面的成本必将增加;另一方面，国际纸制品包装企业在中国不断加

大投资，采取同盟、兼并等策略，使得国内纸制品包装企业进一步面

临发展压力。总体而言，纸制品包装行业发展机遇与挑战并存，国内

纸制品包装生产企业尤其需要注重品牌优势的建立及技术设备的更新

前进，以获得参与国际竞争的能力和优势。

随着供给改革和产业结构调整，部分产品产能结构性问题将进一

步得到改善。同时，随着环保政策的细化和部分地区产业结构的调整，市场结构的一些变化都将为部分企业带来商机和发展机遇。

据国家统计局数据，2018年全国规模以上纸制品生产企业4003家，2019年全国规模以上纸制品生产企业4119家，同比增长2.9%。

在金融危机后，造纸行业在四万亿的刺激下业绩明显回升，主要

纸张种类的价格都企稳回升，这一阶段规模以上企业产品销售收入增

长速度较快。受宏观经济以及物流行业快速发展等因素影响，纸及纸

板产量明显上升，行业营业收入和盈利能力均有所回升，但整体需求

增长仍较疲。2018年国内纸浆造纸及纸制品行业的总产量和消费量仍

将增加，整体工业生产经营将继续保持稳定。

2018年全国规模以上纸制品生产量5578万吨，较上年增长-

17.98%；2019年全国规模以上纸制品生产量7219万吨，较上年增长29.42%。

据了解，近年来，在国家环保理念的推行下，食品外包装行业经

历了早期的发泡餐盒、PP塑料餐具，最后发展为可降解环保餐盒占据

主流。而由于我国环保餐盒发展仍处于初级阶段，以竹木浆和食品级

白卡为原料的可降解的纸质餐盒成为不少商家的主要选择。有数据预测，2020年外卖行业所需餐盒高达634.5亿个，将带来350万吨的食

品级白卡需求，需求增加近三成，以每个白卡纸盒0.4元的单价来计算，仅外卖行业就将为造纸业带来超250亿的收入。

同时，值得注意的是，在面对庞大的市场需求上，不少企业还研

发岀更多食品用纸，满足不同食品的装袋使用，如2019年3月，青岛

榕信工贸有限公司和德国化工巨头巴斯夫公司合作开发的水性高分子

涂布食品防油纸，己经应用在此前肯德基推出的小龙虾系列快餐食品

包装中；2019年11月，斯道拉恩索发布了一款食品级未涂布牛卡，主打可持续、专为餐饮包装制作的高质量、高强度纸板，可适用于面碗、中西式餐盒、纸杯等；日本还研发出一批可食用杀菌纸，用于卤味食

品长时间保质使用。对此，有业内人士预测，在疫情影响下，更多消

费者会形成独立的快餐餐饮习惯，对一次性餐食纸制容器需求会更大，这为食品用纸行业发展提供机遇，而随着研发技术的增加，口杯纸、

食品卡、液包纸等食品用纸或将成为造纸行业新宠。

二、纸制品市场分析预测

纸制品包装包装属于包装的一种，是指用纸和纸板等原材料，进

一步加工制成纸制品的生产活动;并利用加工制造出来的瓦楞纸、纸板、纸箱、纸盒等进行相关行业产品包装服务的一系列活动。

由于我国纸制品包装行业厂商的进入门槛较低，且下游行业较广，大量小纸箱厂依附于本地需求而生存，行业内处于低端的中小型纸箱

厂众多，形成了极度分散的行业格局。

根据中国包装联合会《2018年1-12月包装行业发展报告（纸和纸板容器）》，我国纸和纸板容器行业规模以上企业共计2391家，较2017年增加79家。结合2019年我国造纸行业整体发展情况估计，截

至到2019年底，我国纸和纸板容器行业规模以上企业数量约为2350家。

近年来，随着我国纸制品包装行业产业结构调整的深入，我国纸

制品包装行业规模呈现震荡下行走势。据中国包装联合会统计数据显示，2014年以来，我国纸制品包装行业规模以上企业主营业务收入随

着规模以上企业数量的下滑呈现震荡下行走势，2019年，我国纸制品

包装行业规模以上企业主营业务收入为2897.17亿，同比下降3.15%。

具体来看，目前，我国纸制品包装相关产品主要是箱纸板和纸制品。其中，2019年全国箱纸板行业完成累计产量1301.56万吨，同比

增长6.62%。产量排在前五位的地区依次是安徽省、福建省、广东省、河北省、浙江省。其中：安徽省完成累计产量218.3万吨（占

16.77%）；福建省完成累计产量209.83万吨（占16.12%）；广东省完成累计产量164.93万吨（占12.67%）；河北省完成累计产量148.34

万吨（占11.40%）；浙江省完成累计产量138.04万吨（占10.65%）。

纸制品方面，2019年全国（占17.38%）；浙江完成累计产量

773.59万吨（占10.72%）；福建完成累计产量630.53万吨（占

8.73%）；湖北完成累计产量570.64万吨（占7.9%）；江苏完成累计

产量508.52万吨（占7.04%）。

纸包装市场按照利润率和规模体量呈现金字塔状：金字塔最底层

的是工业包装及低端商业包装，规模体量最大，原材料以箱板、瓦楞

为主，结构简单个性化程度低，多用于低客单价的日用品、快消品、

快递包装以及部分高客单价但体积较大的商品（如家电），净利润水

平约在2%~5%;中高端商业包装主要以白卡纸、白板纸等材料为主，印

刷精美、结构复杂、设计附加值高，主要用于高客单价、小体积的商品，如消费电子、高端白酒、精品烟盒、高端礼品，其中消费电子包

装净利率多在5%~15%，烟酒包装净利润率可达20%~30%。

我国纸包装行业中小企业占比超60%，CR5市场份额不足10%，竞

争格局分散主因：行业人力密集，印刷设备虽具备一定的资本壁垒，

但中小厂商凭借低廉的人工成本仍可存活，行业进入门槛仍然较低;产

品对运输成本敏感，存在100-150km运输半径，导致中小厂家区域割据;下游需求来自消费电子、烟、酒、化妆品、保健品等多个行业，需

求分散导致行业发展初期集中度难以提高。

结合主要企业2019年营业收入及我国纸制品包装行业规模以上企

业收入测算，2019年，我国纸制品包装行业CR5市场份额仅为4.40%，行业集中度有待进一步提升。

二、纸制品行业发展趋势分析

我国制浆造纸装备制造业能为行业提供完整的中等及以上规模的

所有设备，国产装备承担了60%-70%的造纸产能，技术性能也属于中上等水平，在世界上仅次于美国、德国、芬兰、日本等少数发达国家，

在某些技术装备上还具有自己的创新优势，如草类原料的备料和连续

蒸煮装备技术等。能为造纸工业提供完整的装备是我国迈入国际造纸

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