固定资产投资管理制度

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宝山钢铁股份有限公司管理文件

文件编号：BGZ07001 第2版 签发：伏中哲

固定资产投资管理制度

1 总则

1.1固定资产投资包括基本建设、技术改造和零星固定资产购置。固定资产投资项目包括基本建设项目和技术改造项目，它通过采用先进的工艺、技术、装备，建设、扩建或改造生产线，或通过提高产品质量、扩大品种、增加产量、降低资源消耗、提高资源综合利用水平、环境保护治理、安全生产措施等，提高企业经济效益和环境效益、增强竞争能力。基本建设项目是指以扩大生产能力为主要目的的固定资产投资行为，包括：为企业发展而新建的项目、为扩大生产能力、增加品种而新建生产车间、生产线等的项目；为改变生产布局而进行的全厂性迁建项目等。技术改造项目是指针对现有生产设施，采用国内外先进的工艺、技术、设备和管理经验，通过对现有生产工艺、技术装备进行改造，提高企业经济效益和环境效益的固定资产投资行为。

1.2为了加强对固定资产投资项目的管理，规范、有序地开展项目的规划、年度计划、立项、实施、竣工验收和后评价工作，最大限度地发挥投资效益，特制定本制度。

1.3本制度适用于宝山钢铁股份有限公司（以下简称公司）法人项下的分公司所有建设技改项目（以下简称项目）。公司零星固定资产购置项目、总部直属单位固定资产投资项目和被投资单位固定资产投资项目的管理办法另行制订。

2 项目管理原则和权限

2007年11月29日发布 2007年12月6日实施 *右划实线表示在前版文件基础上做了修改 共24页第1页

2.1项目管理采取以生产单元作依托、分公司和项目组为核心、职能管理有效支持的矩阵管理模式。

2.2项目采用分类管理，分层授权的管理方式。 2.3项目的审批属性和授权限额 2.3.1授权限额

2.3.1.1单项投资总额在最近一期经审计的净资产30％以上的，须经过公司股东大会批准。

2.3.1.2单项投资总额在最近一期经审计的净资产10％以上不满30％的，须经过公司董事会批准。

2.3.1.3单项投资总额占最近一期经审计的净资产不满10％且未列入公司已经批准的经营规划和年度预算的，须经过公司执行董事一致批准。

2.3.1.4单项投资总额占最近一期经审计的净资产不满10％且已列入公司已经批准的经营规划和年度预算的，由公司总经理批准。

2.3.2分公司单项投资的审批权限

按照授权审批限额，项目分两类：限上项目、限下项目。宝钢分公司授权限额为5000万元；其它分公司为3000万元。

2.4项目的管理属性。根据项目的具体建设内容，项目的管理方式分两种：A类、B类。A类项目指公司基本建设项目；授权审批限额以上且属于重点技术创新类、新增产线类、品种结构和产能调整类、重要能源平衡及环保指标控制类项目；其它需要公司统筹的技术改造项目。其它技术改造项目为B类项目。

2.4.1 A类项目由公司组织直至初步设计批复的相关项目管理，并组织审查、批复可行性研究报告、初步设计，负责项目全过程的投资、进度基线管理和专业延伸管理；分公司组织实施，全权负责施工、安全和现场管理，负责在授权范围内投资、质量、进度等要素的协调与处置。

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2.4.2 B类项目由分公司负责全程管理、组织实施，其中限上项目的可行性研究报告和初步设计报公司审核、批复。公司负责所有项目的设备、材料采购，对项目建设过程进行跟踪、协调、检查和监管，组织开展“达产、达标、达效”跟踪管理和后评价。

2.5项目的管理属性由公司在年度计划中认定。

2.6分公司不准超越权限审批或拆项审批项目，不准擅自简化项目管理程序。

2.7项目资金由公司统一安排。

2.8各部门和分公司在公司授权范围内负责本专业的业务审批与合同签订，不准越权审批和签约。对外合同授权分类主要包括：工程咨询类、工程勘察类、工程设计类、设备采购类、建筑安装类、三电软件开发类、工程总包类（EPC）、技术服务类等八大类。

3 职责分工

3.1投资管理部主要职责 3.1.1通用投资管理

3.1.1.1公司固定资产投资项目的综合管理部门，负责组织编制公 司的固定资产投资规划、计划、项目报审报批、实施过程、竣工验收的全过程归口管理，负责公司固定资产投资和建设体系业绩评价的归口管理；后评价管理；

3.1.1.2组织编制中长期固定资产投资规划纲要，监督、评估实施情况；组织、编制公司固定资产投资年度计划，对计划执行情况进行检查监督；

3.1.1.3负责组织公司项目的报审报批，对口国家和地方有关部门办理项目核准、备案手续，负责限上项目的立项管理，组织确定项目技术经济指标测算的方法，审核项目的技术经济指标；

3.1.1.4 负责组织落实项目的建设条件； 3.1.1.5负责组织平衡和统筹项目建设资源； 3.1.1.6负责土地管理和房屋权属管理；

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3.1.1.7组织开展项目的政策研究，策划项目的政策利用，牵头组织办理引进设备免税、国产设备抵扣税及对口国家和上海市建设管理部门的相关审批手续；组织项目补助（贴息）的申请、报批及后续使用工作；履行公司对口政府相关部门的窗口服务；

3.1.1.8负责项目招投标政策管理；监管建设程序；负责组织对施工单位的归口管理和评价，平衡施工力量；

3.1.1.9负责指导、监督分公司严格执行国家、地方和公司建设程序，对项目实施过程进行跟踪、协调、检查和监管，组织工程检查会议，协调实施过程中的重大问题；

3.1.1.10负责组织公司工程投资统计及上报工作；

3.1.1.11组织开展管理自查、自纠，配合审计部门开展项目执行情况抽查。

3.1.2 A类项目的管理

3.1.2.1负责前期工作推进和工作团队的组建；牵头协调项目管理团队的组建；项目的工程咨询合同签订和管理；

3.1.2.2负责项目的立项审批、总投资、总进度管理，下达项目总投资指标和总进度计划；

3.1.2.3负责组织项目的合同管理单位向分公司财务部提供项目的财务决算资料；

3.1.2.4负责项目的竣工验收确认和后评价管理。 3.1.3 B类项目的管理 负责限上项目的可行性研究批复意见的审核和报批。 3.2 工程技术部主要职责 3.2.1通用工程技术管理

3.2.1.1公司工程项目的技术和经济方案的业务管理部门，负责制订和推行工程设计技术规定、标准；

3.2.1.2负责公司的总体设计归口管理，包括工程技术发展方向的研究、设计标准和技术选型策略等；

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3.2.1.3负责总图的归口管理，包括总图规划；总平面现状图的标准；总图的管理规范和技术标准；监督和评价各分公司的总图管理；

3.2.1.4负责自主集成创新项目的管理。负责建立自主集成创新管理体系，具体包括风险评估、立项管理、过程管理、效果评价和推广应用，激励机制的建立与实施；

3.2.1.5负责工程项目新工艺、新技术、新装备的推广与应用； 3.2.1.6负责项目经理团队的归口管理；建立项目管理专家和工程技术专家的工作平台；

3.2.1.7负责工程技术招标专家库的归口管理；

3.2.1.8负责公司宝钢工程项目管理系统（BPMS）和信息平台的归口管理；

3.2.1.9负责设计专业的供应商管理；

3.2.1.10负责组织项目的规划报审、消防报审和报验工作，规划、消防专业的政府关系归口协调。规划报审具体包括建设用地规划许可证、建设工程规划设计要求、设计规划方案、建设工程规划许可证等；消防报审具体包括可研、初步设计和施工图三阶段的消防报审等；

3.2.1.11 组织开展管理自查、自纠，配合审计部门开展项目执行情况抽查。

3.2.2 A类项目管理

负责项目的工程技术业务管理，包括可行性研究、初步设计的工程技术方案、估概算和技术经济分析报告的编制，具体如下：

3.2.2.1负责项目本身、项目之间、项目与现有设施之间的接口关系及能源介质平衡等管理工作;

3.2.2.2负责组织项目的可行性研究报告编制,参加可行性研究报告的审查；负责组织编制和审查技术交流提纲、征询技术方案书、询价书、招标技术文件；组织技术交流和技术谈判;

3.2.2.3对项目管理团队的配置提出专业意见；

3.2.2.4负责落实项目的设计条件，组织项目初步设计编制，组织

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3.17.2.1负责项目出国人员派遣计划的报批；组织引进合同的生产实习培训；

3.17.2.2负责项目实施阶段总投资控制和质量与进度控制； 3.17.2.3负责除工厂设计、工程勘察、三电软件、建安造价审价、设备采购和材料采购、技术咨询服务以外的所有合同管理，制定分月的年度资金使用预算，并编报月度资金计划；

3.17.2.4负责编制和管理组织编制项目分解进度计划、设备“五点一方式”计划和施工网络计划;负责在基线范围内调整项目分解进度计划及其它专业计划；

3.17.2.5负责施工专项分解投资指标控制、动态跟踪和归口管理； 3.17.2.6负责配合公司对项目实施过程的监督、检查；

3.17.2.7负责项目负荷试车、功能考核，组织交工验收和竣工验收，提交公司确认竣工验收；

3.17.2.8负责项目核算、财务决算及固定资产交付入帐； 3.17.2.9按总部要求负责提供项目后经济效益评价所需要的信息资料，组织完成项目后评价的自评报告。

3.17.3 B类项目的管理 3.17.3.1负责项目的全程管理;

3.17.3.2负责除设备采购和材料采购以外的所有合同签订和管理； 3.17.3.3负责上报B类限上项目的可行性研究报告和初步设计。 4 工程投资规划、计划管理

4.1由战略管理部组织编制公司发展规划（含钢铁产品规划），并报董事会批准。

4.2根据外部环境变化和公司经营情况的变化，由战略管理部组织钢铁产品规划的调整优化，经公司审查，根据调整情况逐级报批。

4.3由投资管理部在公司钢铁产品规划框架下提出工程投资规划编制要点和钢铁业重大投资项目规划，组织分公司编制分公司的工程投资规划，经专业评审、专家评审和公司会审，报公司批准后发布。

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4.4结合公司的工程投资规划，根据年度计划编制大纲和编制要求，由投资管理部组织固定资产投资年度计划的编制，经专业评审和公司会审，报董事会审批。固定资产投资年度计划的调整，经公司审查，根据调整幅度逐级报批。

4.5其它项目计划（建设项目季度计划、技术改造项目月度计划、引进设备半年度采购计划等）由分公司制订并管理。建设项目季度计划须上报投资管理部备案；引进设备半年度采购计划须上报投资管理部会同工程技术部、工程设备部审核、经公司批准后视需要报国家、地方有关部门备案。 4.6投资管理部负责组织对固定资产投资计划执行情况进行跟踪、检查、监督、评价及统计管理，并通报有关单位。

5 资金管理

5.1对中央预算内投资补助和贴息项目，应设立专门账户进行会计核算。任何单位不得以任何形式、任何理由截留、挪用专项资金。

5.2 分公司在年度计划编制及调整时，同步提出项目资金预算，由投资管理部汇总、审核后，财务部进行资金平衡、准备。

5.3 分公司、投资管理部、工程技术部、工程设备部等合同签订和管理单位按月向财务部提出本专业的资金需求计划，由财务部平衡、备付资金。

6 立项管理

原则上，公司工程投资年度计划下达后，可以开展项目可行性研究。 6.1需上报国家核准的项目申报

由工程技术部委托有资质的设计单位编制办理核准手续所需的项目申请报告及相关文件，由投资管理部组织分公司等审查后，经公司同意后上报国家有关部门申请核准。

6.2需上报地方备案的项目申报 6.2.1 A类项目

由工程技术部组织编制办理备案手续所需的材料，由投资管理部

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组织审核，报经公司同意后，项目在上海地区建设的，由投资管理部上报上海市政府有关部门备案；项目在上海以外地区建设的，按属地管理原则，由分公司自行向当地政府申请备案。

6.2.2 B类项目

由分公司提供办理备案手续所需的材料，由投资管理部组织审核，报经公司同意后，项目在上海地区建设的，由投资管理部上报上海市政府有关部门备案；项目在上海以外地区建设的，按属地管理原则，由分公司自行向当地政府申请备案。

6.3项目核准和备案所需提供的规划选址意见、用地预审意见、环评审批意见等附件或材料，由公司有关职能部门组织分公司办理。其中，规划选址意见、用地预审意见、地方政府投资主管部门意见由投资管理部组织落实；环评审批意见由环境保护与资源利用部组织落实；银行贷款承诺函由财务部负责。

6.4项目可行性研究报告的审批 6.4.1 A类项目

项目建议书由分公司提出，经分公司领导同意，由投资管理部安排下达项目可行性研究报告编制的设计联络单。

6.4.1.1由工程技术部组织编制可行性研究报告，由投资管理部组织分公司专业评审、专家评审和公司会审，上报公司按照2.3.1.1至2.3.1.4的授权逐级批准并下达批复。

6.4.1.2可行性研究报告研究报告必须对引进关键技术或装备的内容进行描述，并专篇描述自主集成创新的内容。

6.4.2 B类项目

由分公司委托编制项目可行性研究报告，并组织审查，限上项目上报公司审核、下达批复；限下项目由分公司自行组织审查批复。

6.5年度计划外的、投资额度300万元以上的项目，须上报公司申请增列项目计划，并审查项目建议书；年度计划外的、投资额小于300万元的项目，须报投资管理部备案，投资管理部有权在三个工作日内

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予以否决。

7 初步设计管理

项目可行性研究报告批复后，可以委托开展初步设计。 7.1 A类项目

由工程技术部委托有资质的设计单位编制初步设计，由工程技术部组织专业评审、专家评审和公司会审，上报公司审定并下达批复。

7.2 B类项目

由分公司委托有资质的设计单位编制初步设计，并组织审查，限上项目上报公司审核、下达批复；限下项目由分公司自行组织审查批复。

7.3 A类项目初步设计的主体技术方案、引进内容、投资概算，与可行性研究批复相比有突破的，由投资管理部确定是否需重新审查论证。

8 项目实施管理

8.1项目由分公司负责组织实施。 8.2分公司负责按有关规定组织所有项目的施工、工程监理等招标、委托和B类项目的勘察、设计招标、委托。设备、材料采购招标由工程设备部和资材备件采购部组织。

8.3投资管理部负责组织审核项目招标工作计划，监管项目招标。 8.4 A类项目的变更管理

8.4.1 突破基线的变更，即：主体技术方案变化、总投资变更、总进度变更的，经投资管理部审核后报公司审批。

8.4.2 基线内的变更，即：一般的方案变更、不突破总投资、总进度的，由项目经理和工程技术部负责按照业务授权分级处置。分公司与工程技术部意见一致的，由工程技术部办理变更手续；意见不一致的，由分公司领导组织论证；方案变更的投资超过100万元，须抄报公司领导备案。

8.5分公司在开工前须严格按国家、地方有关规定的建设程序办理完成报建手续。

8.6分公司应按有关规定，委托有资质的单位对项目进行工程监理。

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8.7分公司应在项目开工前一个月内向工程质量监督总站宝钢监督站办理工程质量监督手续；分公司在外地的，可向具备资质的监督站办理监督手续。

8.8分公司负责项目实施过程中一系列资料的收集、整理、汇总和归档工作。

8.9分公司必须做好各种设备的试车记录；必须根据设备合同等规定对生产线主体设备进行功能考核，并将考核结果记录归档。

8.10符合国家鼓励发展产业目录中的技术改造项目可享受引进国外设备免征进口环节增值税和关税；符合国家产业政策的技术改造项目可享受国产设备投资抵免企业所得税。由投资管理部牵头组织策划并办理享受上述优惠政策的项目确认书，分公司提供必要的材料。

9 项目验收管理

9.1项目结束后，必须进行验收。验收过程原则上分交工验收和竣工验收二个阶段。

9.2交工验收工作由分公司组织设计、施工单位实施。工程建成，监理工程师签认、工程质量监督总站宝钢监督站或其它监督站项目质量验收备案、交工验收资料齐全后，须及时办理交工验收。

9.3分公司负责项目的竣工验收工作。竣工验收的主要内容包括：规划（土地）、环境保护、劳动安全、卫生防疫、消防、竣工财务决算审计、统计、档案等专业的单项验收。在完成上述单项验收后，A类项目由分公司向公司提出竣工验收申请，由公司确认。

10 项目后评价管理

10.1项目后评价实行归口、分类管理，分层授权。

10.2原则上A类项目由分公司进行项目自我总结评价，并配合公司开展项目后评价；B类项目由分公司负责自行组织后评价工作，其中限上项目后评价报公司投资管理部备案。

10.3符合2.3.1.1或2.3.1.2条的项目在实施过程中由投资管理部至少每两年组织进行一次阶段性评估，并向公司战略委员会汇报。

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10.4分公司必须在每个项目完工投产后6至12个月内完成《项目自我总结评价报告》（简称自评报告）。

10.5投资管理部组织对A类项目的自评报告进行评价，相关部门参与并提出专业评价意见，得出评价结论。在此基础上，选择典型的项目组织开展项目后评价，最晚不迟于项目完成后的第三年完成。

10.6由工程技术部组织分公司建立并维护项目案例库。 11 项目“达产、达标、达效”管理

11.1项目“达产、达标、达效”主要对项目可行性研究报告和初步设计的技术经济指标与运行实绩指标对比评价。

11.2分公司负责项目“达产、达标、达效”工作以及相关信息资料统计和申报；财务部负责项目的经济效益评价工作。

12 附则

12.1分公司遵照本制度制定相应的实施细则。

12.2专项业务管理遵照本制度制定相应的管理办法和实施细则。

拟稿：许 清 日期：2007年8月20日 审核：顾柏松 日期：2007年8月20日

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附件：主要业务流程图 国家核准申报

工程技术部

投资管理部

分公司/相关部门

公司领导

投资规划、计划 组织编制核 准申请报告 参加审查 组织审查 参加审查 附件组织 有关附件 上报 审签 上报政府有关部门

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地方备案申报

工程技术部

投资管理部

分公司/相关部门

公司领导

投资规划、计划 组织编制 备案材料 参加审查 组织审查 参加审查 附件组织 有关附件 上报 审签 上报有关部门

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建设技改规划

公司领导

战略部/财务部/ 销售部门等

投资管理部

分公司

相关职能

公司发展规划 下达规划编制大纲 提出规划初稿 产品、市场、效益需求 走访、平衡 形成分公司规划 专业支撑 审批 汇总审核形成公司规划 分年度 计划安排 年度执行情况 调研 总结、反馈、上报

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年度计划

公司领导

投资管理部

建设技改规划 下达计划编制大纲 提出计划初稿 走访、平衡 形成分公司计划 审批 汇总、审核形成公司计划 并明确项目管理属性 专业支撑 分公司 相关职能

组织实施 统计、通报、 态势评估、评价 审核 编报执行情况 计划调整

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A类项目进度管理

公司领导

工程技术部

投资管理部

分公司/相关部门

项目前期设计工作安排 项目前期工作计划 审定 组织制订项目总进度 下达项目总进度目标 参与、配合 审定 组织制订项目分解进度 参与、配合 编制、执行实施计划 检查、评价、态势评估 编制季度计划 配合、参与 变更审核 重大节点变项目建成投产

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A类项目投资管理

公司领导

工程技术部

投资管理部

分公司/相关部门

审定 估算审查 下达总投资控制目标 审定 概算审查并细化控制目标 下达投资概算、分解控制目标 参与、配合 控制、执行 态势评估 跟踪分析 变更控制 审核、报批 总投资变更 项目建成投产 建立投资 资料库 共24页第27页

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