案防风险合规部分（228题）

风险与合规管理

一、填空题

1、 合规负责人（ ）分管业务条线。（《商业银行合规风险管理指引》第14条）

2、 商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度。商业银行的绩效考核应体现（ ）和（ ）的价值观念。（《商业银行合规风险管理指引》第15条）

3、 在合规风险管理中，商业银行应建立（ ）制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑行为，并充分保护举报人。（ 《商业银行合规风险管理指引》第17条）

4、 商业银行应建立合规管理部门与（ ）在合规管理方面的协作机制。（《商业银行合规风险管理指引》第21条）

5、 商业银行应及时将（ ）、（ ）和（ ）等内部制度向银监会备案。（《商业银行合规风险管理指引》第26条）

6、 商业银行任命合规负责人，应按有关规定报告银监会。商业银行在合规负责人离任后的（ ）个工作日内，应向银监会报告离任原因等有关情况。（《商业银行合规风险管理指引》第27条）

7、 商业银行应当设立履行（ ）职能的专门部门，负责具体制定并实施识别、计量、监测和控制风险的制度、程序和方法，以确保风险管理和经营目标的实现。（《商业银行内部控制指引》第10条）

8、 商业银行设立新的机构或开办新的业务，应当事先制定有关的政策、制度和程序，对潜在的风险进行计量和评估，并提出（ ）。（《商业银行内部控制指引》第13条）

9、 商业银行应当明确划分相关部门之间、岗位之间、上下级机构之间的职

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责，建立职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制。涉及资产、负债、财务和人员等重要事项变动均不得由（ ）决定。（《商业银行内部控制指引》第15条）

10、 商业银行风险监管核心指标分为三个层次，即风险水平、（ ）和（ ）。（《商业银行风险监管核心指标（试行）》第6条）

11、 风险水平类指标包括流动性风险指标、（ ）、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于（ ）指标。（《商业银行风险监管核心指标（试行）》第7条）

12、 商业银行应积极稳妥应对声誉事件，重大声誉事件发生后（ ）内向银监会或其派出机构报告有关情况。（《商业银行声誉风险管理指引》第6条）

13、 按照《商业银行流动性风险管理指引》的规定，流动性风险可以分为（ ）和（ ）。（《商业银行流动性风险管理指引》第3条）

14、 国家秘密的密级分为（ ）、（ ）、（ ）三级。（《中华人民共和国保守国家秘密法》第10条）

15、 金融机构的工作人员离开该金融机构工作后，被发现在该金融机构工作期间违反国家有关金融管理规定的，仍然应当依法（ ）。（《金融违法行为处罚办法》第4条）

16、 （ ）、（ ）和（ ）是风险的基本构成要素。（《中小金融机构案件风险防控实务》第1页）

17、 人们在追求目标的同时，为降低和规避风险，利用各种手段（ ）、（ ）、（ ）、（ ）、（ ）和（ ）风险的决策与行动过程就是风险管理。（《中小金融机构案件风险防控实务》第2页）

18、 根据巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》和《巴塞尔新资本协议》，通常将银行面临的风险划分为八大类风险，即（ ）、（ ）、（ ）、

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（ ）、（ ）、（ ）、（ ）、（ ）。（《中小金融机构案件风险防控实务》第4页）

19、 常见的信用风险主要包括（ ）和（ ）。（《中小金融机构案件风险防控实务》第4页）

20、 流动性风险一般可分为（ ）和（ ）。（《中小金融机构案件风险防控实务》第5页）

21、 全面风险管理的过程主要包括：（ ）、（ ）、（ ）、（ ）、（ ）。（《中小金融机构案件风险防控实务》第7-8页）

22、 （ ）、（ ）、（ ）并称为银行的三大主要风险。（《中小金融机构案件风险防控实务》第9页）

23、 《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供了三种可供选择的风险经济资本计量方法，即（ ）、（ ）和（ ）。（《中小金融机构案件风险防控实务》第13页）

24、 要有效防控银行案件风险，必须坚持（ ），重点是从源头抓起，立足（ ），健全（ ），培育（ ），建立查、防、堵并举，（ ）相结合，内外部有效监督的全方位案件治理防控体系。（《中小金融机构案件风险防控实务》第19页）

25、 明确法人机构是案件防范和查处的主题，（ ）对案件风险负最终责任，（ ）作为案件风险防控第一责任人，担负首要责任。（《中小金融机构案件风险防控实务》第19页）

26、 （ ）是风险管理最基本的机制。（《中小金融机构案件风险防控实务》第23页）

27、 （ ）是银行风险管理的最高决策机构，对风险管理承担最终责任。（《中小金融机构案件风险防控实务》第23页）

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28、 风险管理的最基本要求是（ ）和（ ）。（ 《中小金融机构案件风险防控实务》第23页）

29、 合规管理是商业银行的一项核心的风险管理活动。商业银行应综合考虑合规风险与（ ）、（ ）、（ ） 和其他风险的关联性，确保各项管理政策和程序的一致性。（《商业银行合规风险管理指引》第4条）

30、 合规是商业银行（ ）的共同责任，并应从商业银行（ ）做起。（《商业银行合规风险管理指引》第6条）

31、 董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立（ ）、（ ）等合规理念，在全行推行（ ）的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。（《商业银行合规风险管理指引》第6条）

32、 商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入（ ）建设全过程。（《商业银行合规风险管理指引》第6条）

33、 按照《商业银行合规风险管理指引》的规定，商业银行的（ ）应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。（《商业银行合规风险管理指引》第10条）

34、 监事会应监督（ ）和（ ）合规管理职责的履行情况。（《商业银行合规风险管理指引》第12条）

35、 商业银行内部控制应当贯彻（ ）、（ ）、（ ）、（ ）的原则。（《商业银行内部控制指引》第4条）

36、 内部控制应当渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由（ ）参与，任何决策或操作均应当（ ）。（《商业银行内部控制指引》第4条）

37、 内部控制应当以（ ）、（ ）为出发点，商业银行的经营管理，

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尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现（ ）的要求。（《商业银行内部控制指引》第4条）

38、 内部控制应当具有高度的权威性，任何人（ ）拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时（ ）和（ ）。（《商业银行内部控制指引》第4条）

39、 商业银行（ ）应将操作风险作为商业银行面对的一项主要风险，并承担监控操作风险管理有效性的最终责任。（《商业银行操作风险管理指引》第6条）

40、 人民币的单位为（ ），人民币辅币单位为（ ）和（ ），人民币依其面额支付。（《中华人民共和国人民币管理条例》第4条）

41、 中国人民银行在国务院的领导下，制定和执行货币政策，（ ），维护金融稳定。（《中华人民共和国中国人民银行法》第2条）

42、 商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的（ ）、（ ）、（ ）等业务的企业法人。（《中华人民共和国商业银行法》第2条）

43、 我国货币政策的目标是（ ），并以此促进经济增长。（《中华人民共和国中国人民银行法》第3条）

44、 商业银行与客户的业务往来，应当遵循（ ）、（ ）、（ ）和（ ）的原则。（《中华人民共和国商业银行法》第5条）

45、 商业银行开展业务，应当遵守法律、行政法规的有关规定，不得损害（ ）、（ ）。（《中华人民共和国商业银行法》第8条）

46、 根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，办理个人储蓄存款业务，应当遵循（ ）、（ ）、（ ）、（ ）的原则。（《中华人民共和国商业银行法》第29条）

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47、 商业银行的会计年度自公历（ ）起至（ ）止。（《中华人民共和国商业银行法》第58条）

48、 公司合并时，合并各方的债权、债务，应当由（ ）或者（ ）承继。（《中华人民共和国公司法》第175条）

49、 职工累计工作已满1年不满10年的，带薪年休假（ ）天；已满10年不满20年的，带薪年休假（ ）天；已满20年的，带薪年休假（ ）天。（《职工带薪年休假条例》第5条）

50、 会计凭证包括（ ）和（ ）。（《中华人民共和国会计法》第14条） 二、单项选择题

51、 商业银行任命合规负责人，应按有关规定报告（ ）。（ 《商业银行合规风险管理指引》第27条）

A、银监会 B、上级机构 C、人民银行 D、监督机构 52、 商业银行在合规负责人离任后的（ ）个工作日内，应向银监会报告离任原因等有关情况。（ 《商业银行合规风险管理指引》第27条）

A、五日 B、二十日 C、十五日 D、十日

53、 商业银行应当制定有效的程序，定期监测并报告操作风险状况和重大损失情况。应针对潜在损失不断增大的风险，建立早期的（ ），以便及时采取措施控制、降低风险，降低损失事件的发生频率及损失程度。（ 《商业银行操作风险管理指引》第15条）

A、操作风险评估机制 B、操作风险报告机制 C、操作风险预警机制 D、操作风险控制机制

54、 （ ）应负责执行经董/理事会批准的操作风险管理系统。（ 《中小金融机构案件风险防控实务》第12页）

A、风险合规部门 B、内审部门 C、高级管理层 D、各级员工

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55、 ( )是操作风险管理流程的起点，也是后续各环节顺利开展的基础。（ 《中小金融机构案件风险防控实务》第13页）

A、风险计量 B、风险识别 C、风险评估 D、风险控制 56、 负责执行各项风险管理制度和政策的是（ ）。（ 《中小金融机构案件风险防控实务》第23页）

A、高级管理层 B、董（理）事会 C、监事会 D、风险管理委员会 57、 银行监事会中应至少有（ ）名外部监事。（ 《中小金融机构案件风险防控实务》第27页）

A、1 B、2 C、3 D、4

58、 内部控制的核心是（ ）。（ 《中小金融机构案件风险防控实务》第30页）

A、审慎经营 B、合规建设 C、防范风险 D、制度覆盖 59、 银行的生命线是（ ）。（ 《中小金融机构案件风险防控实务》第42页）

A、守法合规 B、专业胜任 C、勤勉尽职 D、诚实信用 60、 对风险进行监督的机构是（ ）。（ 《中小金融机构案件风险防控实务》第23页）

A、董（理）事会 B、监事会、外部审计 C、高级管理层 D、风险管理委员会

61、 《股份制商业银行独立董事、外部监事制度指引》规定关联交易控制委员会应由（ ）担任负责人。（ 《中小金融机构案件风险防控实务》第25页）

A、理事长 B、监事长 C、独立董事 D、行长

62、 未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用（ ）字样。（《中

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华人民共和国商业银行法》第11条）

A、信用社 B、银行 C、金融机构 D、公司

63、 商业银行贷款应遵守资本充足率不得低于（ ）的资产负债比例管理的规定。（《中华人民共和国商业银行法》第39条） A、4% B、6% C、10% D、8%

64、 按照《中华人民共和国银行业监督管理法》规定，银行业监督管理机构根据审慎监管的要求，可以进行现场检查。现场检查时，检查人员不得少于（ ）人，并应当出示合法证件和检查通知书。（《中华人民共和国银行业监督管理法》第34条）

A、二 B、三 C、四 D、五

65、 公民从（ ）时起到死亡时止，具有民事权利能力，依法享有民事权利，承担民事义务。（《中华人民共和国民法通则》第9条） A、出生 B、12岁 C、16岁 D、18岁

66、 合法代理行为的法律后果直接归属于（ ）。（《中华人民共和国民法通则》第63条）

A、被代理人 B、代理人 C、第三人 D、代理人和被代理人

67、 根据《中华人民共和国会计法》的规定，有权制定国家统一的会计制度的政府部门是（ ）。（《中华人民共和国会计法》第8条） A、国务院 B、国务院财政部门 C、国务院各业务主管部门 D、省级人民政府财政部门

68、 代表国家对会计工作行使管理职能的政府部门是（ ）。（《中华人民共和国会计法》第7条）

A、财政部门 B、税务部门 C、审计部门 D、业务主管部门

69、 农村信用社基层营业网点金融许可证的颁发与管理机构是（ ）。

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（《金融许可证管理办法》第4条） A、中国人民银行 B、银监部门

C、银行业协会 D、上级主管农村信用社

70、 我国《劳动法》规定，禁止用人单位招用未满（ ）周岁的未成年人。（《中华人民共和国劳动法》第15条） A、18 B、17 C、16 D、15

71、 《商业银行内部控制评价试行办法》规定，内部控制评价采取评分制。对内部控制的过程和结果分别设臵一定的标准分值，并根据评价得分确定被评价机构的内部控制等级。其中，内部控制过程评价的标准分为( )。(《商业银行内部控制评价试行办法》第45条) A、500分 B、300分 C、200分 D、100分

72、 《商业银行内部控制评价试行办法》规定，结果评价主要评价内部控制目标的实现情况，对这些指标的量化评价可以通过非现场的方式进行。结果评价主要包括( )项指标。(《商业银行内部控制评价试行办法》第51条)

A、5 B、6 C、8 D、10

73、 《商业银行内部控制评价试行办法》规定， 根据过程评价和结果评价综合确定内部控制体系的总分。其中，过程评价的权重为( )，结果评价的权重为( )，两项得分加总得出综合评价总分。(《商业银行内部控制评价试行办法》第52条)

A、80，20 B、70，30 C、60，40 D、50，50

74、 《商业银行内部控制评价试行办法》规定，内部控制体系连续在( )个评价期内得不到改善的机构，其内部控制评价等级应适当下调。(《商业银行内部控制评价试行办法》第55条)

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A、一 B、二 C、三 D、四

75、 《商业银行内部控制评价试行办法》规定，银监会对商业银行法人机构整体评价时，总部占整体评价得分的( )，分支机构平均得分占整体评价得分的( )，形成最终评级结果。(《商业银行内部控制评价试行办法》第59条)

A、80%，20% B、70%，30% C、60%，40% D、50%，50% 76、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行所承担的市场风险水平应当与其( )相匹配。(《商业银行市场风险管理指引》第4条)

A、市场风险管理能力和资本实力 B、全面风险管理能力和盈利水平 C、市场风险管理能力和资产规模 D、市场风险管理能力和盈利水平 77、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行监事会在市场风险管理方面应当履行的职责有( )。(《商业银行市场风险管理指引》第8条)

A、监控和评价市场风险管理的全面性、有效性 B、对市场风险管理情况进行内部审计

C、对不履职或不胜任的董事会成员和高级管理层进行质询或要求撤换 D、监督董事会和高级管理层在市场风险管理方面的履职情况

78、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行应当指定专门的部门负责市场风险管理工作，负责市场风险管理的部门应当职责明确，并与( )保持相对独立。(《商业银行市场风险管理指引》第9条)

A、财务部门 B、承担风险的业务经营部门 C、资金营运部门 D、前台业务部门

79、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，( )应当为市场风险所带来的损失承担责任。(《商业银行市场风险管理指引》第10条) A、市场风险管理部门 B、资金营运部门

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C、财务部门 D、业务经营部门

80、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行的市场风险管理政策和程序及其重大修订应当由( )批准。(《商业银行市场风险管理指引》第11条)

A、股东会 B、董事会 C、监事会 D、高级管理层 81、 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为（ ）元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为（ ）元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为（ ）元人民币。（《中华人民共和国商业银行法》第13条）

A、十亿、一亿、五千万 B、五亿、一亿、五千万 C、十亿、二亿、二千万 D、五亿、一亿、二千万

82、 商业银行在境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金的总和，不得超过总行资本金总额的（ ）。（《中华人民共和国商业银行法》第19条）

A、30% B、40% C、50% D、60%

83、 任何单位和个人购买商业银行股份总额百分之（ ）以上的，应当事先经国务院银行业监督管理机构批准。（《中华人民共和国商业银行法》第28条）

A、五 B、八 C、十 D、十五

84、 根据《中华人民共和国公司法》的规定，下列各项表述中，正确的是（ ）。（《中华人民共和国公司法》第14条）

A、分公司、子公司都具有法人资格 B、分公司、子公司都不具有法人资格

C、分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担 D、子公司具有法人资格，其民事责任由母公司承担

85、 按照《中华人民共和国个人所得税法》的规定，（ ）免纳个人所得

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税。（《中华人民共和国个人所得税法》第4条）

A、劳务报酬所得 B、利息、股息、红利所得 C、偶然所得 D、保险赔款 三、多项选择题

86、 商业银行内部控制评价应从哪几个方面进行（ ）。（ 《商业银行内部控制评价试行办法》第8条） A、过程和风险是否已被充分识别

B、过程和风险的控制措施是否遵循相关要求、得到明确规定并得以实施和保持

C、控制措施是否有效 D、控制措施是否适宜

87、 《商业银行内控指引》规定，商业银行应当建立涵盖各项业务、全行范围的风险管理系统，开发和运用风险量化评估的方法和模型，对（ ）等各类风险进行持续的监控。（ 《商业银行内部控制指引》第11条） A、信用风险 B、市场风险 C、流动性风险 D、操作风险

88、 商业银行利率风险按照来源的不同，可以分为（ ）。（ 《商业银行市场风险管理指引》第3条）

A、重新定价风险 B、收益率曲线风险 C、基准风险和期权性风险 D、股票价格风险

89、 商业银行市场风险主要分为（ ）。（ 《商业银行市场风险管理指引》第3条）

A、利率风险 B、汇率风险 C、股票价格风险 D、商品价格风险 90、根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行应当及时向银监会报告下列事项( )。（《商业银行市场风险管理指引》第34条）

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A、出现超过本行内部设定的市场风险限额的严重亏损

B、国内、国际金融市场发生的引起市场较大波动的重大事件将对本行市场风险水平及其管理状况产生的影响

C、交易业务中的违法行为 D、其他重大意外情况

91、 合规管理部门应在合规负责人的管理下协助高级管理层有效识别和管理商业银行所面临的合规风险，履行（ ）职责。（ 《商业银行合规风险管理指引》第18条）

A、持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握法律、规则和准则对商业银行经营的影响，及时为高级管理层提供合规建议

B、制定并执行风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育等

C、审核评价商业银行各项政策、程序和操作指南的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订，确保各项政策、程序和操作指南符合法律、规则和准则的要求

D、协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训，包括新员工的合规培训，以及所有员工的定期合规培训，并成为员工咨询有关合规问题的内部联络部门

92、 商业银行应披露下列哪些风险和风险管理情况（ ）。（ 《商业银行信息披露办法》第19条）

A、信用风险 B、流动性风险 C、市场风险 D、操作风险 93、 商业银行应从下列哪几个方面对各类风险进行说明（ ）。（ 《商业银行信息披露办法》第20条）

A、董事会、高级管理层对风险的监控能力 B、风险管理的政策和程序

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C、风险计量、检测和管理信息系统 D、内部控制和全面审计情况 94、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，业务交易部门应当将前台、后台严格分离，前台交易人员不得参与( )。（《商业银行市场风险管理指引》第28条）

A、交易的正式确认 B、对账

C、重新估值 D、在权限范围内的交易决策

95、 根据《民法通则》的规定，诉讼时效期间为一年的有（ ）。（《中华人民共和国民法通则》第136条）

A、身体受到伤害要求赔偿的 B、出售质量不合格的商品未声明的 C、延付或者拒付租金的 D、寄存财物被丢失或者损毁的

96、 十六周岁以上公民的居民身份证的有效期为（ ）。（ 《中华人民共和国居民身份证法》第5条）

A、五年 B、十年 C、二十年 D、长期

97、 根据《中华人民共和国仲裁法》，下列纠纷不能仲裁的有（ ）。（ 《中华人民共和国仲裁法》第3条）

A、婚姻纠纷 B、收养纠纷 C、监护纠纷 D、扶养纠纷 E、继承纠纷 98、 银行风险的主要特征有哪些？( )（ 《中小金融机构案件风险防控实务》第2-3页）

A、客观性 B、隐蔽性 C、扩散性 D、加速性 E、可控性 99、 《商业银行内部控制评价试行办法》规定，银监会根据评级结果及评价报告所反映的情况，针对被评价机构内部控制体系存在问题的性质及严重程度，可分别采取以下哪些监管措施?( ) (《商业银行内部控制评价试行办法》第64条)

A、就评价对象内部控制体系存在问题可能引发的风险，向被评价机构进行

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提示和警告

B、约见被评价机构第一负责人或董事长、建议调整管理层 C、要求被评价机构对内部控制体系存在的问题限期整改

D、责令整顿或暂停办理相关业务，延缓批准或拒绝受理增设分支机构、开办新业务的申请

100、 操作风险主要特征有那些？（ ）（ 《中小金融机构案件风险防控实务》第9-10页）

A、内生性 B具体性 C、多样性 D、不对称性 E、分散性 101、 在我国银行管理实践中，操作风险的分类可归纳为（ ）（ 《中小金融机构案件风险防控实务》第11-12页）

A、人员风险 B、流程风险 C、IT系统及技术风险 D、外部事件风险 102、 风险评估的主要方法有哪些（ ）( 《中小金融机构案件风险防控实务》第14页)

A、自我评估 B、损失事件数据法 C、情景分析法 D、流程图 103、 中小金融机构合规文化建设的内容包括（ ）。（ 《中小金融机构案件风险防控实务》第38页）

A、合规创造价值 B、合规从高层做起 C、合规人人有责 D、主动合规 E、有效互动

104、 企业文化包括（ ）。（ 《中小金融机构案件风险防控实务》第36页）

A、经营哲学 B、思想教育 C、价值标准 D、管理制度 E、行为准则 105、 商业银行合规风险管理的目标是（ ）。（《商业银行合规风险管理指引》第5条）

A、建立健全合规风险管理架构 B、实现对合规风险的有效识别和管理

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C、促进全面风险管理体系建设 D、确保依法合规经营

106、 按照《商业银行内部控制指引》的规定，内部控制应当包括（ ）要素。（《商业银行内部控制指引》第6条）

A、内部控制环境 B、风险识别与评估 C、内部控制措施 D、信息交流与反馈 E、监督评价与纠正

107、 商业银行以（ ）为经营原则。（《中华人民共和国商业银行法》第4条）

A、流动性 B、安全性 C、效益性 D、公益性

108、 商业银行贷款，应当实行（ ）的贷款管理制度。（《中华人民共和国商业银行法》第35条）

A、审贷分离 B、分级审批 C、一次核定 D、随用随贷

109、 商业银行所承担的市场风险水平应当与其( )相匹配。（《商业银行市场风险管理指引》第4条）

A、市场风险管理能力 B、全面风险管理能力 C、盈利水平 D、资本实力

110、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，一个有效的风险管理体系应当具备的基本要素有( )。（《商业银行市场风险管理指引》第6条）

A、董事会和高级管理层的有效监控 B、完善的市场风险管理政策和程序

C、完善的市场风险识别、计量、监测和控制程序

D、完善的内部控制和独立的外部审计和适当的市场风险资本分配机制 111、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，市场风险限额包括( )等，并可按地区、业务经营部门、资产组合、金融工具和风险类别进行分解。（《商业银行市场风险管理指引》第23条）

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A、头寸限额 B、交易限额 C、风险限额 D、止损限额 112、 《商业银行内部控制评价试行办法》规定,商业银行内部控制中实物控制措施包括( )。（《商业银行内部控制评价试行办法》第20条）

A、实物限制 B、行为控制 C、双重保管 D、定期盘存 113、 根据《商业银行内部控制评价试行办法》，商业银行的主要风险包括( )。（《商业银行内部控制评价试行办法》第17条）

A、信用风险、声誉风险 B、市场风险（含利率风险）、国家和转移风险 C、操作风险、流动性风险 D、法律风险

114、 《商业银行市场风险管理指引》中所指的市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行( )发生损失的风险。(《商业银行市场风险管理指引》第3条)

A、资产业务 B、负债业务 C、表内业务 D、表外业务 115、 《商业银行市场风险管理指引》中所指的市场风险是指因市场价格包括:（ ）的不利变动而使银行业务发生损失的风险。(《商业银行市场风险管理指引》第3条)

A、汇率和利率 B、债券价格 C、股票价格 D、商品价格

116、 “三会一层”是指（ ）。（《中小金融机构案件风险防控实务》

第28页）

A、股东（社员）大会 B、董（理）事会 C、监事会 D、高级管理层 117、 按照《中华人民共和国个人所得税法》的规定，（ ）不应纳个人所得税。（《中华人民共和国个人所得税法》第2条）

A、福利费 B、抚恤金 C、红利所得 D、保险赔款 118、 《商业银行合规风险管理指引》规定，合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。董事会和高级管理层应确定合规的基调，包

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括( )。（《商业银行合规风险管理指引》第6条）

A、确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念 B、在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念 C、提高全体员工的合规意识

D、促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动

119、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，新产品、新业务的内部审批程序应当包括由相关部门，如( )等对其操作和风险管理程序的审核和认可。（《商业银行市场风险管理指引》第12条）

A、业务经营部门 B、市场风险管理部门

C、法律部门和合规部门 D、财务会计部门和结算部门

120、 《商业银行合规风险管理指引》规定，合规负责人的主要职责( )。（《商业银行合规风险管理指引》第14条）

A、全面协调商业银行合规风险的识别和管理 B、监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责 C、定期向高级管理层提交合规风险评估报告 D、全面协调商业银行合规风险

121、 《商业银行合规风险管理指引》规定，合规风险评估报告包括但不限于以下内容：( )。（《商业银行合规风险管理指引》第14条）

A、报告期合规风险状况的变化情况 B、已识别的违规事件 C、已采取的或建议采取的纠正措施等 D、已识别的合规缺陷 122、 《商业银行合规风险管理指引》规定，合规风险管理体系应包括以下基本要素 ( )。（《商业银行合规风险管理指引》第8条）

A、合规政策 B、合规管理部门的组织结构和资源 C、合规风险识别和管理流程 D、合规培训与教育制度

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123、 《商业银行合规风险管理指引》规定，高级管理层应有效管理商业银行的合规风险，履行以下合规管理职责( )。（《商业银行合规风险管理指引》第13条）

A、制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经董事会审议批准后传达给全体员工

B、贯彻执行合规政策，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施，并追究违规责任人的相应责任

C、任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性

D、明确合规管理部门及其组织结构，为其履行职责配备充分和适当的合规管理人员，并确保合规管理部门的独立性

四、判断题

124、 合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。（《商业银行合规风险管理指引》第6条） （ ）

125、 银行业协会依法对商业银行合规风险管理实施监管，检查和评价商业银行合规风险管理的有效性。（《商业银行合规风险管理指引》第7条） （ ）

126、 合规负责人应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。（《商业银行合规风险管理指引》第10条） （ ）

127、 合规负责人可以同时分管业务条线。（《商业银行合规风险管理指引》第14条） （ ）

128、 商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度。（《商业银行合规风险管理指引》第15条） （ ）

129、 商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。（《商业银行合规风险管理指引》第20条） （ ）

130、 商业银行合规管理部门同时具备内部审计职能。（《商业银行合规风险

19

管理指引》第22条） （ ）

131、 商业银行应当设立独立的法律事务部门或岗位，统一管理各类授权、授信的法律事务，制定和审查法律文本，对新业务的推出进行法律论证，确保各项业务的合法和有效。（《商业银行内部控制指引》第22条） （ ）

132、 物权的种类和内容可以由当事人约定。（《中华人民共和国物权法》第5条） （ ）

133、 依法属于国家所有的自然资源，所有权必须登记。（《中华人民共和国物权法》第9条） （ ）

134、 隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计帐簿、财务会计报告，构成犯罪的，依法追究刑事责任。（《中华人民共和国会计法》第44条） （ ）

135、 由于银行自身不完善的流程和系统漏洞以及外部事件等因素造成的操作风险也属于金融犯罪。 (《中小金融机构案件风险防控实务》第15页) （ ）

136、 银行案件风险属于操作风险的范畴。 (《中小金融机构案件风险防控实务》第16页) （ ）

137、 合规应成为银行文化的一部分，合规并非只是专业合规人员的责任。（《中小金融机构案件风险防控实务》第36页 ） （ ）

138、 合规经营是银行存在和发展的前提。（《中小金融机构案件风险防控实务》第37页） （ ）

139、 加强制度建设是中小金融机构完善全面风险管理、健全有效内控体系的重要保障。（《中小金融机构案件风险防控实务》第38页） （ ）

140、 中小金融机构的“一把手”是合规管理的第一责任人。（《中小金融机构案件风险防控实务》第40页） （ ）

141、 2007年5月，中国银行业协会制定并通过了《银行从业人员职业操守》。（《中小金融机构案件风险防控实务》第42页） （ ）

20

142、 银行业是高度依赖负债经营的行业，声誉是银行的生命线。（《中小金融机构案件风险防控实务》第42页） （ ）

143、 银行是一个高风险行业，其核心竞争力集中反映在对制度的执行能力上。（《中小金融机构案件风险防控实务》第22页） （ ）

144、 内部控制措施是指银行内部控制体系具体实施控制的方式、方法和过程，是内部控制体系的核心和中枢。（《中小金融机构案件风险防控实务》第32

页） （ ）

145、 银行公司治理是指控制、管理银行的一种机制或制度安排，是银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式。（《中小金融机构案件风险防控实务》第22页） （ ）

146、 风险管理委员会是银行风险管理的最高决策机构。（《中小金融机构案件风险防控实务》第23页） （ ）

147、 风险管理的最基本要求与公司治理的核心内容是不一致的。（《中小金融机构案件风险防控实务》第23页） （ ）

148、 银行高级管理层成员应保持稳定，在任职内不得随意调整。（《中小金融机构案件风险防控实务》第26页） （ ）

149、 监事会不可以聘请会计师事务所协助开展审计工作。（《中小金融机构案件风险防控实务》第27页） （ ）

150、 内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。（《商业银行内部控制指引》第4条） （ ）

151、 商业银行应当按照国家有关规定，提取呆账准备金，冲销呆账。（《中华人民共和国商业银行法》第57条） （ ）

152、 公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承

21

担赔偿责任。（《中华人民共和国公司法》第20条） （ ）

153、 担保合同是主债权债务合同的从合同。主债权债务合同无效，担保合同无效，但法律另有规定的除外。（《中华人民共和国物权法》第172条） （ ）

154、 《物权法》中关于担保物权的规定与担保法不一致的，适用担保法。（《中华人民共和国物权法》第178条） （ ）

155、 金融许可证由中国人民银行统一印制和管理。（《金融许可证管理办法》第19条） （ ）

156、 《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应建立和保持书面程序，分阶段性对各类风险进行有效的识别与评估。（《商业银行内部控制评价试行办法》第17条） ( )

157、 《商业银行内部控制评价试行办法》规定，当环境和条件发生变化时，商业银行应及时对风险进行再识别和再评估，以确保任何新的和以前未曾予以控制的风险得到识别和控制。（《商业银行内部控制评价试行办法》第17条）( )

158、 《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应依据法律法规、监管要求以及内部控制政策确定风险是否可接受，以确定是否进一步采取措施。风险可接受时，应监测并定期评审，以确保其持续可接受；风险不可接受时，应制定控制措施。（《商业银行内部控制评价试行办法》第17条） ( )

159、 《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应建立并保持识别和获取适用法律法规、监管要求和其他要求的程序，作为风险识别与评估、制

订控制目标和控制方案的依据。 （《商业银行内部控制评价试行办法》第18条）

( )

160、 《商业银行市场风险管理指引》中所指的市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行资产和负债业务发生损失的风险。（《商业银行市场风险管理指引》第3条） ( )

22

161、 《商业银行市场风险管理指引》中所指的市场风险是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。（《商业银行市场风险管理指引》第3条） ( )

162、 《商业银行市场风险管理指引》中所指的市场风险是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的任何变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。（《商业银行市场风险管理指引》第3条） ( )

163、 《商业银行市场风险管理指引》规定，市场风险存在于银行的交易业务中。（《商业银行市场风险管理指引》第3条） ( )

164、 《商业银行市场风险管理指引》规定，市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险。（《商业银行市场风险管理指引》第3条） ( )

165、 《商业银行市场风险管理指引》规定，利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基差风险和期权性风险。（《商业银行市场风险管理指引》第3条） ( )

166、 《商业银行市场风险管理指引》规定，市场风险管理的目标是通过将市场风险控制在商业银行可以承受的合理范围内，将市场风险尽量控制在最小。（《商业银行市场风险管理指引》第4条） ( )

167、 《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行所承担的市场风险水平应当与其市场风险管理能力和资本实力相匹配。（《商业银行市场风险管理指引》第4条） ( )

168、 《商业银行市场风险管理指引》规定，为了确保有效实施市场风险管理，商业银行应当将市场风险的识别、计量、监测和控制与全行的战略规划、业务决策和财务预算等经营管理活动进行有机结合。（《商业银行市场风险管理指引》第4条） ( )

23

169、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行的董事会和监事会应当对市场风险管理体系实施有效监控。（《商业银行市场风险管理指引》第8条） ( )

170、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行的董事长承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。（《商业银行市场风险管理指引》第8条）

( )

171、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，董事会负责审批、制定和审查市场风险管理的战略、政策和程序。（《商业银行市场风险管理指引》第8条）

( )

172、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，一个有效的市场风险管理体系应当具备的基本要素有：①高级管理层的有效监控；②完善的市场风险管理政策和程序；③完善的市场风险识别、计量、监测和控制程序；④完善的内部控制和独立的外部审计；⑤适当的市场风险资本分配机制。（《商业银行市场风险管理指引》第6条） ( )

173、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，银行高级管理层负责确定银行可以承受的市场风险水平。（《商业银行市场风险管理指引》第8条）( )

174、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行监事会在市场风险管理方面应当履行监控和评价市场风险管理的全面性、有效性的职责。（《商业银行市场风险管理指引》第8条） ( )

175、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行负责市场风险管理的部门应向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告，并且具备履行市场风险管理职责所需要的人力、物力资源。（《商业银行市场风险管理指引》第8条）

( )

24

176、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，市场风险管理部门应当为市场风险所带来的损失承担责任。（《商业银行市场风险管理指引》第10条）

( )

177、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行分支机构应当制定适用于本银行机构的、正式的书面市场风险管理政策和程序。（《商业银行市场风险管理指引》第11条） ( )

178、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行应当根据本行市场风险状况和外部市场的变化情况，定期修订和完善市场风险管理政策和程序。（《商业银行市场风险管理指引》第11条） ( )

179、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行的市场风险管理政策和程序及其重大修订应当由高级管理层批准。（《商业银行市场风险管理指引》第11条） ( )

180、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，市场风险管理政策和程序应当在并表基础上应用, 并应当尽可能适用于具有独立法人地位的附属机构，包括境外附属机构。（《商业银行市场风险管理指引》第13条） ( )

181、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行应当根据交易账户和非交易账户的性质和特点，采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。(《商业银行市场风险管理指引》第13条) ( )

182、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行的高级管理层应当向与市场风险管理有关的工作人员阐明本行的市场风险管理政策和程序。（《商业银行市场风险管理指引》第11条） ( )

183、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行应当对每项业务和产品中的市场风险因素进行分解和分析，及时、准确地识别所有交易和非交易业务中市场风险的类别和性质。（《商业银行市场风险管理指引》第15条）( )

25

184、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行应当对不同类别的市场风险（如利率风险）和不同业务种类（如衍生产品交易）的市场风险制定更详细和有针对性的风险管理政策和程序，并保持相互之间的一致性。（《商业银行市场风险管理指引》第14条） ( )

185、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行应当根据本行的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的市场风险选择适当的、普遍接受的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量承担的部分市场风险。（《商业银行市场风险管理指引》第16条） ( )

186、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行应当尽可能准确计算可以量化的市场风险和评估难以量化的市场风险。（《商业银行市场风险管理指引》第16条） ( )

187、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行应当尽量对所计量的账户中的市场风险（特别是利率风险）在全行范围内进行加总，以便董事会和高级管理层了解本行的总体市场风险水平。（《商业银行市场风险管理指引》第16条） ( )

188、 根据《商业银行市场风险管理指引》规定，银监会鼓励业务复杂程度和市场风险水平较高的商业银行逐步开发和使用内部模型计量风险价值，内部模型的检验应当由模型开发和运行人员与市场风险管理人员共同进行。 (《商业银行市场风险管理指引》第20条) ( )

189、 《商业银行房地产贷款风险管理指引》要求商业银行建立房地产行业风险预警和评估体系。（《商业银行房地产贷款风险管理指引》第8条） ( )

190、 《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行对各类风险进行识别与评估时应充分考虑内部和外部因素。（《商业银行内部控制评价试行办法》第17条） ( )

26

191、 《商业银行内部控制评价试行办法》规定,评价应考虑活动的风险评估结果、业务和管理流程和以前的评价结果等，覆盖体系范围内的所有活动。（《商业银行内部控制评价试行办法》第25条） ( )

192、 《商业银行内部控制评价试行办法》规定,风险相关方包括风险直接承担者和间接利害关系者。（《商业银行内部控制评价试行办法》第66条）( )

193、 《商业银行内部控制评价试行办法》规定,抽样样本取决于被评价机构或被评价项目的风险、业务频次、重要性等，不可在根据业务频次抽样的基础上，结合被评价项目的风险和重要性进行调整。（《商业银行内部控制评价试行办法》第42条） （ ）

194、 根据《商业银行金融创新指引》， 商业银行不得向客户提供与其真实需要和风险承受能力不相符合的产品和服务。（《商业银行金融创新指引》第16条） ( )

195、 根据《商业银行金融创新指引》，商业银行应充分认识到金融创新与风险管理密不可分，风险管理是金融创新的内在要求。（《商业银行金融创新指引》第5条） ( )

196、 根据《商业银行金融创新指引》， 商业银行应该进行详细的市场需求分析、目标客户分析和成本收益分析，进行科学的风险评估和风险定价，准确计量经风险调整后的收益。（《商业银行金融创新指引》第21条） ( )

197、 《银行业金融机构信息系统风险管理指引》适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村合作银行、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构，政策性银行不适用本指引。（《银行业金融机构信息系统风险管理指引》第2条） （ ）

198、 《银行业金融机构信息系统风险管理指引》规定，银行业金融机构不得对外披露本机构信息系统风险状况。（《银行业金融机构信息系统风险管理指

27

引》第13条） （ ）

199、 《银行业金融机构信息系统风险管理指引》规定， 总体风险审计是指对研发、运行及退出的全过程进行审计，分投产前与投产后的审阅。（《银行业金融机构信息系统风险管理指引》第62条） （ ）

200、 《银行业金融机构信息系统风险管理指引》规定， 中介机构应严格执行法律法规，保守被审计单位的商业秘密和风险信息。审计过程中所有涉及资料的调阅应有交接手续，并不得带离现场或进行修改、复制。（《银行业金融机构信息系统风险管理指引》第71条） ( )

五、简答题

201、 商业银行内部控制评价应遵循的原则有哪些？（《商业银行内部控制评价试行办法》第9条）

202、 商业银行内部控制应当包括哪些要素？（《商业银行内部控制指引》第6条）

203、 董事会对商业银行经营活动的合规性应履行哪些合规管理职责？（《商业银行合规风险管理指引》第10条）

204、 如何理解合规管理职能与内部审计职能之间的关系？（《商业银行合规风险管理指引》第22条）

205、 什么是商业银行内部控制评价？（《商业银行内部控制评价试行办法》第2条）

206、 商业银行内部控制的目标是什么？（《商业银行内部控制指引》第3条） 207、 按照《农村中小金融机构风险管理机制建设指引》的规定，农村中小金融机构风险管理的目标是什么？（《农村中小金融机构风险管理机制建设指引》第4条）

208、 公司治理与风险管理的关系？（《中小金融机构案件风险防控实务》第

28

23页）

209、 银行内部控制的目标是什么？（《中小金融机构案件风险防控实务》第30页）

210、 企业文化与合规文化的关系？（《中小金融机构案件风险防控实务》第37页）

211、 中小金融机构合规文化建设的必要性？（《中小金融机构案件风险防控实务》第37页）

212、 金融机构应如何培育合规文化？（《中小金融机构案件风险防控实务》第40页）

213、 目前，中小金融机构在公司治理方面存在哪些主要问题？（《中小金融机构案件风险防控实务》第40页）

214、 拟任县联社理事长，应具备什么学历和从业年限要求？（《中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》第143条）

215、 商业银行的哪些事项变更，应当经国务院银行业监督管理机构批准？（《中华人民共和国商业银行法》第24条）

216、 担任商业银行的董事、高级管理人员的禁止性任职条件包括哪些？（《中华人民共和国商业银行法》第27条）

217、 什么是一人有限责任公司？（《中华人民共和国公司法》第58条） 218、 合同一般包括哪些条款？（《中华人民共和国合同法》第12条） 219、 发生哪些情形应列入农村信用社商业秘密管理？（《山西省农村信用社保密管理暂行办法》第15条）

220、 中国银监会相继颁布了贷款业务的《三个办法和一个指引》是什么？ 221、 《金融许可证管理办法》规定对金融机构的哪些行为进行处罚？（《金融许可证管理办法》第16条）

29

222、 什么是商业秘密？（《中华人民共和国反不正当竞争法》第10条） 223、 什么是合规？（《商业银行合规风险管理指引》第3条） 224、 什么是合规风险？（《商业银行合规风险管理指引》第3条） 225、 商业银行合规风险管理的目标是什么？（《商业银行合规风险管理指引》第5条）

226、 什么是内部控制？（《商业银行内部控制指引》第2条） 227、 什么是合同？（《中华人民共和国合同法》第2条）

228、 设立县（市、区）农村商业银行应当符合什么条件？（《中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》第6条）

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参考答案

一、填空题

1、不得 2、倡导合规 惩处违规 3、诚信举报 4、风险管理部门 5、合规政策 合规管理程序 合规指南 6、十 7、风险管理 8、风险防范措施 9、一个人独自 10、风险迁徙 风险抵补 11、信用风险指标 静态 12、12小时

13、融资流动性风险 市场流动性风险 14、绝密 机密 秘密 15、追究责任 16、风险因素 风险事件 风险结果 17、识别 分析 计量 管理 控制 化解

18、信用风险 市场风险 操作风险 流动性风险 国家风险 声誉风险 法律风险 战略风险 19、违约风险 结算风险 20、负债流动性风险 资产流动性风险 21、风险识别 风险评估 风险评价与决策 风险处理 风险学习 22、操作风险 信用风险 市场风险 23、基本指标法 标准法 高级计量法

24、标本兼治 完善公司治理结构 企业内控制度 合规企业文化 教育与惩处 25、董/理事会 董/理事长 26、公司治理机制 27、董（理）事会 28、制衡 效率 29、信用风险 市场风险 操作风险 30、所有员工 高层

31、全员主动合规 合规创造价值 诚信与正直 32、企业文化 33、董事会 34、董事会 高级管理层

35、全面 审慎 有效 独立 36、全体人员 有案可查 37、防范风险 审慎经营 内控优先

31

38、不得 反馈 纠正 39、董事会 40、元 角 分

41、防范和化解金融风险 42、吸收公众存款 发放贷款 办理结算 43、保持货币币值的稳定 44、平等 自愿 公平 诚实信用 45、国家利益 社会公共利益

46、存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密

47、1月1日 12月31日 48、合并后存续的公司 新设的公司 49、5 10 15 50、原始凭证 记账凭证 二、单项选择题

51—55 ADCCB 56—60 ABCDB 61—65 CBDAA 66—70 ABABC 71—75 ADBCC 76—80 ADBDB 81—85 ADACD 三、多项选择题

86—90 ABCD ABCD ABC ABCD ABCD 91—95 ABCD ABCD ABCD ABC ABCD 96—100 BCD ABCDE ABCDE ABCD ABCDE 101—105 ABCD ABD ABCDE ABCDE ABCD 106—110 ABCDE ABC AB AD ABCD 111—115 BCD ACD ABCD CD ACD 116—120 ABCD ABD ABCD ABCD ABC 121—123 ABCD ABCD ABCD

四、判断题 124、答:(√) 125、答:(×)

解析：银监会依法对商业银行合规风险管理实施监管，检查和评价商业银行合规风险管理的有效性。

32

126、答:(×)

解析：董事会应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。 127、答:(×)

解析：合规负责人应全面协调商业银行合规风险的识别和管理，监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责，定期向高级管理层提交合规风险评估报告。合规负责人不得分管业务条线。

128、答:(√) 129、答:(√) 130、答:(×)

解析：商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。

131、答:(√) 132、答:(×)

解析：物权的种类和内容，由法律规定。 133、答:(×)

解析：不动产物权的设立、变更、转让和消灭，经依法登记，发生效力；未经登记，不发生效力，但法律另有规定的除外。依法属于国家所有的自然资源，所有权可以不登记。

134、答:(√) 135、答:(×)

解析：金融犯罪不包括由于银行自身不完善的流程和系统漏洞以及外部事件等因素造成的操作风险。

136、答:(√) 137、答:(√) 138、答:(√) 139、答:(×)

解析：建设合规文化是中小金融机构完善全面风险管理、健全有效内控体系

33

的重要保障。

140、答:(√) 141、答:(×)

解析：2007年2月，中国银行业协会制定并通过了《银行从业人员职业操守》。

142、答:(√) 143、答:(×)

解析：银行是一个高风险行业，其核心竞争力集中反映在对风险的管控能力上。

144、答:(√) 145、答:(√) 146、答:(×) 解析：董（理）事会是银行风险管理的最高决策机构。 147、答:(×)

解析: 风险管理的最基本要求与公司治理的核心内容是一致的。 148、答:(√) 149、答:(×)

解析：监事会可以聘请会计师事务所协助开展审计工作。 150、答:(√) 151、答:(√) 152、答:(√) 153、答:(√) 154、答:(×)

解析：《物权法》中关于担保物权的规定与《担保法》不一致的，适用《物权法》。

155、答:(×)

解析：金融许可证由银监会统一印制和管理。 156、答：(×)

解析：商业银行应建立和保持书面程序，以持续对各类风险进行有效的识

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别与评估。

157、答：(√) 158、答：(√) 159、答：(√) 160、答：(×)

解析：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

161、答：(√ ) 162、答：(× )

解析：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

163、答：(×)

解析：市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。 164、答：(√)

165、答：(×) 解析：利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险

166、答：(× )

解析：市场风险管理的目标是通过将市场风险控制在商业银行可以承受的合理范围内，实现经风险调整的收益率的最大化。

167、答：(√ ) 168、答：(√ ) 169、答：(×)

解析：商业银行的董事会和高级管理层应当对市场风险管理体系实施有效监控。

170、答：(×)

解析：商业银行的董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商

35

业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

171、答：(×)

解析：董事会负责审批市场风险管理的战略、政策和程序，确定银行可以承受的市场风险水平。

172、答：(×)

解析：商业银行应当按照本指引要求，建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的、完善的、可靠的市场风险管理体系。市场风险管理体系包括如下基本要素：

（1）董事会和高级管理层的有效监控； （2）完善的市场风险管理政策和程序；

（3）完善的市场风险识别、计量、监测和控制程序； （4）完善的内部控制和独立的外部审计； （5）适当的市场风险资本分配机制。 173、答：(×)

解析：董事会负责审批市场风险管理的战略、政策和程序，确定银行可以承受的市场风险水平。

174、答：(×)

解析： 商业银行的董事会和高级管理层应当对市场风险管理体系实施有效监控。

175、答：(√) 176、答：(×)

解析：业务经营部门应当为承担市场风险所带来的损失承担责任。 177、答：(×)

解析：商业银行应当制定适用于整个银行机构的、正式的书面市场风险管理

36

政策和程序。

178、答：(×)

解析：商业银行应当根据本行市场风险状况和外部市场的变化情况，及时修订和完善市场风险管理政策和程序。

179、答：(×)

解析：商业银行的市场风险管理政策和程序及其重大修订应当由董事会批准。

180、答：(√) 181、答：(×)

解析：商业银行应当按照银监会关于商业银行资本充足率管理的有关要求划分银行账户和交易账户，并根据银行账户和交易账户的性质和特点，采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。

182、答：(√) 183、答：(√) 184、答：(√) 185、答：(×)

解析：商业银行应当根据本行的业务性质、规模和复杂程度，对银行账户和交易账户中不同类别的市场风险选择适当的、普遍接受的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量承担的所有市场风险。

186、答：(√) 187、答：(√) 188、答：(×)

解析：银监会鼓励业务复杂程度和市场风险水平较高的商业银行逐步开发和使用内部模型计量风险价值，模型的检验应当由独立于模型开发和运行的人员负责。

189、答：(√) 190、答：(√) 191、答：(√) 192、答：(√) 193、答：(×)

37

解析：抽样样本取决于被评价机构或被评价项目的风险、业务频次、重要性等。可在根据业务频次抽样的基础上，结合被评价项目的风险和重要性进行调整。

194、答：(√) 195、答：(√) 196、答：(√) 197、答：（× ）

解析：本指引所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村合作银行、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。

198、答：（×）

解析：银行业金融机构应依据有关法律法规及时和规范地披露信息系统风险状况。

199、答：（×）

解析： 总体风险审计是指对本机构所有信息系统共有的公共部分进行审计，实施总体风险控制。根据信息系统的总体风险状况确定审计频率，但至少每3年审计一次。

200、答：(√) 五、简答题

201、答：商业银行内部控制评价应遵循以下原则： （1）全面性原则； （2）统一性原则； （3）独立性原则； （4）公正性原则； （5）重要性原则； （6）及时性原则。

202、答：商业银行内部控制应当包括以下要素：

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（1）内部控制环境； （2）风险识别与评估； （3）内部控制措施； （4）信息交流与反馈； （5）监督评价与纠正。

203、答：董事会应对商业银行经营活动的合规性负最终责任，履行以下合 规管理职责：

（1）审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施；

（2）审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决；

（3）授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督；

（4）商业银行章程规定的其他合规管理职责。

204、答：商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。

内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估。

商业银行应明确合规管理部门与内部审计部门在合规风险评估和合规性测试方面的职责。内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人。

205、答：商业银行内部控制评价是指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。内部控制评价包括过程评价和结果评价。

206、答：商业银行内部控制的目标是：

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（1）确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行； （2）确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现； （3）确保风险管理体系的有效性；

（4）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。 207、答：农村中小金融机构风险管理的目标是：

（1）确保持续发展，将风险管理纳入农村中小金融机构整体发展战略，通过风险管理促进发展战略的实现。

（2）确保审慎合规经营，严格遵循有关法律法规，符合监管要求。 （3）确保风险可控，在可承受范围内实现风险、收益与发展的合理匹配。 208、答：公司治理与风险管理的关系是：

（1）风险管理的组织架构、运行机制、管理政策、激励问责机制、监督评价机制等，都是公司治理中必须解决的核心问题；

（2）风险管理的最基本要求与公司治理的核心内容一致；

（3）风险管理与公司治理所面临的一个共同问题是建立有效的激励约束机制。

209、答:银行内部控制的目标是：

（1）确保国家法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行； （2）确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现； （3）确保风险管理体系的有效性；

（4）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。 210、答：企业文化与合规文化的关系是： （1）合规文化是金融企业文化的重要组成部分；

（2）良好的合规文化只有在健康企业文化的基础上才能够实现。 211、答：中小金融机构合规文化建设的必要性：

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（1）合规文化建设是落实科学发展观的重要保障； （2）合规文化建设是确保银行业稳健运行的内在要求； （3）合规文化建设有利于提高制度执行力。 212、答：金融机构培育合规文化应做到： （1）在各级管理人员中倡导依法合规经营理念； （2）在员工中营造合规守纪氛围； （3）高度重视员工的行为管理。

213、答：中小金融机构在公司治理方面存在的主要问题有： （1）股权结构不合理扭曲经营行为； （2）产权主体缺位造成内部人控制； （3）缺乏可持续发展的经营战略。 214、答：应具备以下条件： （1）大专以上学历;

（2）从事金融工作6年以上，或从事相关经济工作10年以上（其中从事金融工作3年以上）。

215、答：商业银行有下列变更事项之一的，应当经国务院银行业监督管理机构批准：

（1）变更名称； （2）变更注册资本；

（3）变更总行或者分支行所在地； （4）调整业务范围；

（5）变更持有资本总额或者股份总额百分之五以上的股东； （6）修改章程；

（7）国务院银行业监督管理机构规定的其他变更事项。

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216、答：有下列情形之一的，不得担任商业银行的董事、高级管理人员： （1）因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利的；

（2）担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的；

（3）担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的；

（4）个人所负数额较大的债务到期未清偿的。

217、答：一人有限责任公司，是指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司。

218、答：合同的内容由当事人约定，一般包括以下条款： （1）当事人的名称或者姓名和住所； （2）标的； （3）数量； （4）质量；

（5）价款或者报酬； （6）履行期限、地点和方式； （7）违约责任； （8）解决争议的方法。

219、答：某一事项泄露后会造成下列后果之一的,应当列入农村信用社商业秘密管理：

（1）泄露会危及农村信用社运营安全或使农村信用社经济利益受到损害； （2）泄露会使农村信用社公众信誉和声誉受到损害； （3）泄露会影响农村信用社客户关系并损害客户利益；

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（4）泄露会使农村信用社正常工作秩序受到干扰和影响；

（5）泄露会使农村信用社新产品或新业务无法实施或竞争力降低； （6）泄露会给农村信用社商务谈判造成被动或经济损失。

220、答：《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》。这两个办法与之前已经施行的《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》并称为“三个办法一个指引”。

221、答：《金融许可证管理办法》规定对金融机构的以下行为进行处罚： （1）不按规定换领金融许可证； （2）损坏金融许可证；

（3）遗失金融许可证且不向银监会报告； （4）未在营业场所公示金融许可证； （5）出租、出借金融许可证的； （6）伪造、变造、转让金融许可证的。

222、答：商业秘密，是指不为公众所知悉、能为权利人带来经济利益、具有实用性并经权利人采取保密措施的技术信息和经营信息。

223、答：合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。 224、答：合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

225、答:商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。

226、答：内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。

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227、答：合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。

228、答：设立县（市、区）农村商业银行应当符合以下条件：

（1）有符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》和银监会规定的章程；

（2）在农村信用合作社及其联合社基础上以新设合并方式发起设立； （3）注册资本为实缴资本，最低限额为5000万元人民币；

（4）有符合任职资格条件的董事、高级管理人员和熟悉银行业务的合格从业人员；

（5）有健全的组织机构和管理制度；

（6）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。

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