荆州职业技术学院商业银行储蓄业务

荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案

专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目一 商业银行综合柜台业务从业基础 学时 题 教 1.了解商业银行的含义 学 2.了解综合柜员制 目 3.了解商业银行柜台设置 的 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 商业银行柜台设置 商业银行柜台设置 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）商业银行的含义 （2）综合柜员制 （3）商业银行柜台设置 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字 1

商业银行含义

“商业银行”是英文Commercial Bank的意译。综合来说，对商业银行这一概念可理解为：商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。

我国的商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款.发放贷款.办理结算等业务的企业法人。

综合柜员制

含义 是指在严格授权管理下，以完善的内部控制制度和较高的人员素质为基础，实行单人临柜处理会计、出纳、储蓄、中间代收业务等面向客户的全部业务的劳动组合形式。

条件 实行综合柜员制的营业机构，应具备以下条件：

一、有较好的内部管理基础，各项规章制度健全，内控制约机制完善。 二、建立了符合柜员制要求的严谨的劳动组织形式和完善的业务操作规程。 三、设有事后监督中心，能够实施全面、及时的事后监督。

四、利用综合业务系统进行业务处理，每个柜员配置一套计算机终端及打印设备，一台高性能防伪点钞机及其他必要的办公设施。

五、有完善的、先进的电子化监控设施。营业厅内外安装电视监控录像设备，柜员每天营业开始直至营业结束账务轧平，业务操作过程始终处于监控之中。

六、每个柜员应有相对独立的操作空间，原则上柜员之间均用隔板隔断。客户办理业务时，能够看到柜员业务处理的过程。

七、营业柜台等基础设施符合安全保卫要求

综合柜员制柜员岗位设置

1. 普通柜员：（1）现金临柜柜员 （2）非现金临柜柜员 （3）非临柜柜员 2. 主办级柜员 3. 主管级柜员

4. 注意：各种柜员工作内容、非临柜柜员类别 柜员岗位权限、管辖

图示见P3

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荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案

专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目一 商业银行综合柜台业务从业基础 学时 题 教 1.了解我国商业银行的产生与发展 学 2.掌握现代商业银行的发展趋势 目 3.了解综合柜员岗位职责、风险防范方法 的 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 综合柜员岗位职责 综合柜员岗位职责 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）我国商业银行的产生与发展 （2）现代商业银行的发展趋势 （3）综合柜员岗位职责、风险防范方法 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字 3

我国商业银行的产生与发展

中国的银行则产生较晚。

中国关于银钱业的记载，较早的是南北朝时的寺庙典当业。到了唐代，出现了类似汇票的“飞钱”，这是我国最早的汇兑业务。

北宋真宗时，由四川富商发行的交子，成为我国早期的纸币。到了明清以后，当铺是中国主要的信用机构。

明末，一些较大的经营银钱兑换业的钱铺发展成为银庄。银庄产生初期，除兑换银钱外，还从事贷放，到了清代，才逐渐开办存款、汇兑业务，但最终在清政府的限制和外国银行的压迫下，走向衰落。

我国近代银行业，是在19世纪中叶外国资本主义银行入侵之后才兴起的。最早到中国来的外国银行是英商东方银行，其后各资本主义国家纷纷来华设立银行。

清政府于1897年在上海成立了中国通商银行，标志着中国现代银行的产生。此后，浙江兴业、交通银行相继产生

商业银行的发展趋势

（1）商业银行经营环境变化

一、金融创新 二、金融管制 三、知识经济 四、金融全球化 （2）商业银行新的经营观念和策略 一、确立全行风险管理思想 二、确立营销管理的新观念 （一）确立新的“客户群”观念

（二）确立“整体客户满意经营”的观念 （三）确立“全方位质量管理”观念 三、商业银行经营策略的变化 （一）综合银行策略 （二）专业化经营策略 四、网络银行的发展

综合柜员岗位职责

（一）认真执行各项规章制度，规范业务操作，严格按规程处理业务。

（二）办理储蓄业务、对公业务、信通卡业务、各类中间业务、代办站及贷款等业务。 （三）负责临柜业务查询、挂失、解挂、冻结、解冻等事项，并登记相关登记簿。 （四）办理主辅币、残币的兑换和有价证券的兑付业务。 （五）保管使用转讫章、现金讫章、储蓄专用章等业务印章。

（六）随时检查现金箱、凭证箱，保持合理库存，超限额部分及时上缴内库管理员。

（七）营业终了，按规定打印有关报表、资料，核对当日库存现金和凭证，经核实无误后签退。

（八）休班、短期离岗将重要空白凭证、印章全部入箱，办理相关交接手续，将款项全部交清。

（九）办理交办的其他事项。

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综合柜员制风险防范方法 （略讲）

1、牢固树立稳健经营的指导思想，正确处理安全和效益的关系。安全原则是商业银行经营的首要原则

在商业银行的经营管理活动中。一定要夯实制度基础，牢固树立安全效益、稳健经营的指导思想。

（1）必须正确处理风险防范与业务发展之间的关系。 （2）必须正确处理风险防范与经营效益之间的关系。、

2、强化商业银行业务内部制约机制，贯彻落实各项制度要求

商业银行综合柜员风险的防范，有赖于业务部门内部制约机制的健全。 （1）加强制度基础建设，完善会计内控制度。、商业银行应在深入调查的基础上，结合各自实际组织情况对现有的业务制度进行清理，在全面综合考虑各项业务特点的基础上，建立统一的、标准的、操作性强的柜员岗位责任制和业务操作流程。

（2）改进现有的业务管理模式，落实制度要求。对营业机构会计主管实行派驻制，其行政关系隶属于上级行，代表上级行对所在机构会计业务进行日常监督和管理，其行为对上级行负责，不受所在行牵制，从而消除基层行领导缺乏制约带来的风险。

3、建立综合柜员约束、激励机制，发挥柜员的主观能动作用。有章不循、违规操作是商业银行业务部位发生案件的最直接原因。要解决这个问题，最根本的途径就是要建立健全约束、激励机制，充分调动柜台人员的积极性。 （1）加强会计监督检查，加大惩处力度。

（2）建立奖励机制，充分调动业务人员积极性。 4、提高综合柜员队伍的素质，适应业务发展要求

（1）明确营业柜台岗位的最低人员数量配置要求，保证一线人员的数量，确保内控机制的落实。

（2）对柜台人员加强政治思想教育和道德教育，造就一支政治强、公正廉洁、爱岗敬业的员工队伍。

（3）加强对柜台人员的业务基本理论、基本知识和基本技能的教育，开展多层次、多形式、多渠道、短时间、针对性强的岗位培训，达到熟练地掌握各项业务技能。

（4）要选好各级会计主管人员，会计主管不仅要政治素质好，精通会计业务，还要有较强的组织能力，善于用人，调动柜台人员的积极性。

（5）对柜台要害岗位的人选应严格把关，经常考核，如发现生活异常，参与赌博等不良行为，教育无效，要调离要害岗位。

5、加强技术防范成本投入，切实防范业务风险

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荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案

专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目一 商业银行综合柜台业务从业基础 学时 题 教 学 1.了解商业银行的组织形式 目 2.掌握商业银行的性质与职能 的 3.熟悉商业银行柜台业务流程 2课时 教材分 析 难点 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 商业银行柜台业务流程 商业银行柜台业务流程 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）商业银行的组织形式 （2）商业银行的性质与职能 （3）商业银行柜台业务流程 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字

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外部组织形式

受国际、国内政治、经济、法律等多方面因素的影响，世界各国商业银行的组织形式可以分为单一银行制、分支银行制和集团银行制以及连锁银行制。 单一银行制

单一银行制是指不设立分行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式，这一体制主要集中在美国。 分支银行制

分支银行制又称总分行制。实行这一制度的商业银行可以在总行以外，普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。分支行制按管理方式不同又可进一步划分为总行制和总管理处制。

总行制即总行除了领导和管理分支行处以外，本身也对外营业；总管理处制下，总行只负责管理和控制分支行除，本身不对外营业，在总行所在地另设分支行或营业部开展业务活动。(我国采用总行制)

受到各国银行界的普遍认可，已成为当代商业银行的主要组织形式。 集团银行制

集团制银行又称为持股公司制银行，是指由少数大企业或大财团设立控股公司，再由控股公司控制或收购若干家商业银行。银行控股公司分为两种类型：

1．非银行性控股公司，它是通过企业集团控制某一银行的主要股份组织起来的，该种类型的控股公司在持有一家银行股票的同时，还可以持有多家非银行企业的股票。

2．银行性控股公司，是指大银行直接控制一个控股公司，并持有若干小银行的股份。 连锁银行制

连锁银行制又称为联合银行制。它是指某一集团或某一人购买若干独立银行的多数股票，从而控制这些银行的体制。

性质要求

商业银行是企业，具有企业的一般特征 商业银行是特殊的企业——金融企业 商业银行是特殊的银行

商业银行作为特殊银行，首先在经营性质和经营目标上，商业银行与中央银行和政策性金融机构不同。商业银行以盈利为目的，在经营过程中讲求营利性、安全性和流动性原则，不受政府行政干预。其次商业银行与各类专业银行和非银行金融机构也不同。商业银行的业务范围广泛，功能齐全、综合性强，尤其是商业银行能够经营活期存款业务，它可以借助于支票及转账结算制度创造存款货币，使其具有信用创造的功能。 我国商业银行的成立实行特许制

商业银行由国家特许成立，发放银行经营许可证的部门是国务院银行业监督管理机构。 业务范围

经营的主要业务来说，一般均分为负债业务、资产业务以及表外业务。随着银行业国际化的发展，国内这些业务还可以延伸为国际业务。 商业银行的职能 1）信用中介 2）支付中介 3）信用创造 4）金融服务

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商业银行柜台业务流程

1. 营业前准备（1）安全检查（2）清洁环境 （3）仪表（4）现金及重要单证出库

2. 签到

3. 出库 （1）现金（2）空白单证

4. 日间操作 见图1-3、1-4

5. 柜员业务复核

6. 轧帐

7. 签退

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专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目一 商业银行综合柜台业务从业基础 学时 题 教 1. 掌握商业银行的经营管理原则 学 2. 了解商业银行的管理理论 目 3.熟悉商业银行综合柜台管理 的 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 商业银行综合柜台管理 商业银行综合柜台管理 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）商业银行的经营管理原则 （2）商业银行的管理理论 （3）商业银行综合柜台管理 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字

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商业银行的经营管理原则

风险

商业银行具有下列主要风险：

1.信用风险； 2．国家风险和转移风险； 3．市场风险；

4．利率风险； 5．流动性风险； 6．操作风险； 7．法律风险； 8．声誉风险。

经营原则

1.效益性、安全性、流动性原则

商业银行作为企业法人，盈利是其首要目的。但是，效益以资产的安全性和流动性为前提。安全性又集中体现在流动性方面，而流动性则以效益性为物质基础。商业银行在经营过程中，必须有效地在三者之问寻求有效的平衡。 2.依法独立自主经营的原则 作为企业法人的具体体现，也是市场经济机制运行的必然要求。商业银行依法开展业务， 3.保护存款人利益原则

存款是商业银行的主要资金来源，存款人是商业银行的基本客户。商业银行作为债务人，是否充分尊重存款人的利益，严格履行自己的债务，切实承担保护存款人利益的责任，直接关系到银行自身的经营。

4.自愿、平等，诚实信用原则

商业银行与客户之间是平等主体之间的民事法律关系。因此，商业银行与客户之间的业务往来，应以平等自愿为基础，公平交易，不得强迫，不得附加不合理的条件，双方均应善意、全面地履行各自的义务。

商业银行的管理理论

（1）资产管理理论

最传统的商业银行管理理论。

商业贷款理论、可转换理论、预期收入理论三个阶段。 （2）商业银行负债管理理论

商业银行的负债管理出现于60年代初期 （3）商业银行资产一负债管理理论

商业银行的资产负债管理产生于70年代中期。

商业银行的资产负债管理是银行经营方式上的一次重大变革，它对商业银行、金融界和经济运行都产生了深远影响

（简单介绍）

商业银行综合柜台管理

1. 银行帐户管理

2. 印章、密押和重要机具管理

（1） 会计印章 （2）密押、重要机具（3）凭证（4）密码（5）档案

3. 银行柜员职责管理

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荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案

专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目一 商业银行综合柜台业务从业基础 学时 题 教 学 目 的 1． 了解商业银行服务规范、技巧 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 商业银行服务规范、技巧 商业银行服务规范、技巧 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）商业银行服务规范、技巧 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字

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银行客户分析

1、客户与客户价值

2、客户为什么会选择我们？

3、银行客户基本需要与个性化需要分析 4、银行客户的消费心理分析

银行优质客户服务

1、什么是服务？ 2、服务的四种形态 3、银行服务面临的挑战 4、优质客户服务准则 5、银行优质服务的流程

6、银行优质服务标准与规范的制定 7、银行服务不良的表现及影响

银行服务代表职业形象与职业服务心态的塑造

1、标准的银行工作人员职业形象 ▲ 着装 ▲ 眼睛 ▲ 嘴巴 ▲ 头发 ▲ 鼻子 ▲ 指甲

2、 标准的银行服务用语 3、 标准的礼仪形态 ▲ 站姿 ▲ 坐姿 ▲ 走姿 ▲ 手势

4、 银行服务代表的服务心态、服务使命 ▲ 主动服务的心态 ▲ 顶尖心态

▲ 注重细节的心态 ▲ 感恩的心态 ▲ 责任的心态 ▲ 协作的心态

银行服务礼仪规范

1、介绍礼仪

2、接递名片、递送物品礼仪 3、握手礼仪 4、称呼礼仪 5、座谈礼仪 6、视线礼仪

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7、招呼礼仪 8、引导礼仪 9、乘车礼仪 10、奉茶礼仪 11、交谈礼仪 12、送客礼仪 13、上门拜访礼仪 14、电话礼仪 15、馈赠礼仪 16、宴请礼仪 17、接待礼仪

银行客户服务沟通技巧

1、面沟通的基本功

2、沟通中的积极性肢体语言呈现 3、沟通中常见的不良肢体语言 4、如何倾听客户

5、如何向客户推销建议 6、沟通中复述的技巧

7、客户的四种人际风格及沟通技巧 8、不同状况下与客户的沟通技巧 ▲ 停电时

▲ 电脑系统故障时 ▲ 交接班时

▲ 不能满足客户提出的需要和条件时 ▲ 因我方原因耽误了客户时间时 ▲ 请求客户配合时 ▲ 客户情绪急躁时

银行客户投诉的应对与处理技巧

1、有效处理客户投诉的意见 2、客户投原因分析

3、正确处理客户投诉的原则 4、处理客户投诉的流程与规范 5、银行投诉处理实战案例分析

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荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案

专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课 项目一 商业银行综合柜台业务从业基础 学时 题 教 学 目 的 1．介绍《巴塞尔协议》 2．熟悉现金业务操作流程 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 现金业务操作流程 现金业务操作流程 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）《巴塞尔协议》新发展 （2）现金业务操作流程 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字

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巴塞尔新协议的主要内容（略讲）

新协议由三大支柱组成： 一是最低资本要求

二是监管当局对资本充足率的监督检查 三是信息披露

现金业务操作流程

一、库箱开启、封装业务操作 （1）库箱的保管 （2）监管职责 （3）现金限额

（4）业务流程 见图1-9 （5）业务处理

二、领解现金业务操作 （1）物理钱箱 （2）电子钱箱

（3）业务流程 见图1-11 （4）业务处理

三、现金收付业务操作 （1）基本要求 （2）注意事项

（3）业务流程 见图1-12、1-13 （4）业务处理

四、其他现金业务操作 （1）票币兑换业务规程 （2）假币收缴业务规程 （3）残损币兑换规程

（4）业务流程见图1-14、1-15

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专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课 项目一 商业银行综合柜台业务从业基础 学时 题 教 学 目 的 1．掌握重要单证业务操作规程 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 重要单证业务操作规程 重要单证业务操作规程 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）重要单证业务操作规程 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字 16

重要单证业务操作规程 （略讲）

一、基础知识

种类、管理原则、核算、使用、保管

二、领入重要单证业务操作 1.业务流程 2.业务处理

三、出售重要单证业务操作 1.业务流程 2.业务处理

四、作废重要单证上缴业务操作 1.业务流程 2.业务处理

五、常见问题及对策

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专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目二储蓄存款业务 学时 题 教 学 目 的 1．了解储蓄概念、种类 2．熟悉我国储蓄政策、原则 3. 熟悉储蓄业务基本规定 储蓄业务基本规定 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 储蓄业务基本规定 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）储蓄概念、种类 （2）我国储蓄政策、原则 （3）储蓄业务基本规定 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字 18

储蓄概念

Saving

城乡居民将暂时不用或结余的货币收入存入银行或其他金融机构的一种存款活动。又称储蓄存款。储蓄存款是信用机构的一项重要资金来源。发展储蓄业务，在一定程度上可以促进国民经济比例和结构的调整，可以聚集经济建设资金，稳定市场物价，调节货币流通，引导消费，帮助群众安排生活。与中国不同，西方经济学通行的储蓄概念是，储蓄是货币收入中没有被用于消费的部分。这种储蓄不仅包括个人储蓄，还包括公司储蓄、政府储蓄。储蓄的内容有在银行的存款、购买的有价证券及手持现金等。

种类

在中国，储蓄存款的基本形式有以下几种。

活期储蓄 指不规定期限，可以随时存取现金的一种储蓄。活期储蓄以1元为起存点。多存不限。开户时由银行发给存折，凭折存取，每年结算一次利息。参加这种储蓄的货币大体有以下几类：①暂不用作消费支出的货币收入。②预备用于购买大件耐用消费品的积攒性货币。③个体经营户的营运周转货币资金，在银行为其开户、转帐等问题解决之前，以活期储蓄的方式存入银行。

定期储蓄 指存款人同银行约定存款期限，到期支取本金和利息的储蓄形式。定期储蓄存款的货币来源于城乡居民货币收入中的结余部分、较长时间积攒以购买大件消费品或设施的部分。这种储蓄形式能够为银行提供稳定的信贷资金来源，其利率高于活期储蓄。

华侨人民币储蓄 是专为华侨和港澳同胞举办的一种储蓄。华侨和港澳同胞把从国外和港澳地区汇入或携入的外币、黄金、白银卖给中国银行，用所得的人民币参加这种储蓄，利率优惠。存储时凭外汇兑换证明（或侨汇证明书）办理开户手续。存款到期只能支取人民币。 其他储蓄 包括有奖储蓄、保值储蓄、邮政储蓄、定活两便储蓄、代发工资储蓄、住房储蓄等。

我国储蓄政策、原则

新中国成立后，我国宪法和法律都明确规定保护个人合法储蓄存款的所有权不受侵犯，即历来都是对储蓄实行保护和鼓励政策，具体说来就是存款的占有权属于存款人所有，任何人不得侵犯；存款完全归存款人自由支配，任何人不得干涉；存款的处置权属存款人，任何人不得剥夺。

我国储蓄原则是在基于宪法、法律规定保护个人合法存款所有权不受侵犯的前提下实行\存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密\的原则。

存款自愿--储户参加储蓄，存多存少、存什么种类，在哪个银行开户完全是一种自愿的行为，任何人和单位都不能干涉。 取款自由--储户取款多少，什么时候取，也是其自由决定，任何个人和单位也不能干涉。 存款有息--储户在金融机构的存款，金融机构必须按照国家规定的利率向储户支付一定的利息。

为储户保密--储户存款的多少，储蓄的种类，户名，地址，印章等式样，金融机构不得泄漏于外人，以保障存款的安全。

办理储蓄业务基本规定 （见P42-43，重点解释）

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荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案

专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目二 储蓄存款业务 学时 题 教 学 目 的 1.熟悉活期储蓄存款业务操作 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 活期储蓄存款结息 活期储蓄存款结息 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）活期储蓄存款业务操作 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字 20

活期储蓄存款业务操作

一、开户 1.业务流程 2.业务处理 二、续存 1.业务流程 2.业务处理

三、支取 1.业务流程 2.业务处理

四、销户 1.业务流程 2.业务处理

五、结息 1.规定 2.计算 3.业务流程 4.业务处理

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荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案

专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目二 储蓄存款业务 学时 题 教 学 目 的 1.熟悉定期储蓄存款业务操作 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 定期储蓄存款结息 定期储蓄存款结息 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）定期储蓄存款业务操作 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字 22

定期储蓄存款业务操作

一、开户 1.业务流程 2.业务处理 二、续存 1.业务流程 2.业务处理

三、支取 1.业务流程 2.业务处理

四、销户 1.业务流程 2.业务处理

五、结息 1.规定 2.计算 3.业务流程 4.业务处理

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荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案

专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目二 储蓄存款业务 学时 题 教 学 目 的 1.熟悉个人通知存款业务操作 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 个人通知存款结息 个人通知存款结息 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）个人通知存款业务操作 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字 24

个人通知存款业务操作

一、开户 1.业务流程 2.业务处理

二、支取 1.业务流程 2.业务处理

三、结息 1.规定 2.计算 3.业务流程 4.业务处理

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荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案

专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目三 单位存款业务 学时 题 教 学 目 的 1. 熟悉单位存款业务基础知识 2. 熟悉单位存款业务相关制度规范 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 单位存款业务相关制度规范 单位存款业务相关制度规范 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）单位存款业务基础知识 （2）单位存款业务相关制度规范 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字

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含义

单位定期存款是单位客户与银行约定存款期限，将暂时闲置的资金存入银行，在存款到期支取时，银行按存入日约定的利率计付利息的一种存款。分为人民币定期存款和外币定期存款两种。

单位存款账户的种类

基本存款帐户、一般存款帐户、专用存款帐户、临时存款帐户

存款期限

人民币定期存款的存款期限包括三个月、六个月、一年、二年、三年、五年六个档次可供选择。

外币定期存款包括小额外币定期存款（300万美元以下或等值外币）和大额外币定期存款（300万美元以上或等值外币）。存款期限包括一个月、三个月、六个月、一年、二年五个档次可供选择。

起存金额

人民币一万元(或等值外币)，须一次性存入。

开立手续

单位客户开立定期存款账户时，需向银行提交“中国银行股份有限公司单位存款存入凭条”，并预留印鉴，银行从其单位活期存款账户中转出预存款项，为其开立定期存款账户，并出具记名式“单位定期存款开户证实书”。 大额外币定期存款

单笔存款起存金额在300万美元，200万英镑，340万欧元，30000万日元，2300万港币，440万加拿大元，530万瑞士法郎以上的外币存款为大额外币存款，可享受优惠利率。

计息方式

人民币单位定期存款到期支取时，按存入日中国人民银行公布的定期存款相应档次利率计息，利随本清，存期内如遇利率调整，不分段计息。如存款到期日未支取，当期存款利息自动转入本金，并按转存日中国人民银行公布的同档次挂牌利率和原约定存期自动转存。 小额外币定期存款到期支取时，按存入日中国银行同业公会公布的定期存款相应档次利率计息，利随本清，存期内如遇利率调整，不分段计息。如存款到期日未支取，当期存款利息自动转入本金，并按转存日中国银行同业公会公布的同档次挂牌利率和原约定存期自动转存。

大额外币定期存款可享受较优惠利率，但不可以自动转存。

提前支取

单位定期存款可提前支取，按实存天数和支取日挂牌的活期存款利率计息，利随本清，如遇利率调整，不分段计息。另外，单位客户也可凭证实书换发的“中国银行单位定期存款(质押贷款专用)存单”，向中国银行股份有限公司办理质押贷款业务。

开户对象

凡符合开立人民币单位活期存款帐户条件的企业、事业、机关、部队、社会团体和个体经济户等均可开立人民币单位定期存款帐户，可办理本、外币定期存款业务。

办理机构

经中国银行业监督管理委员会、中国人民银行及国家外汇管理局核准的中国银行股份有限公司分理处（含分理处）以上的机构均可以办理单位定期存款业务。

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荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案

专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目三 单位存款业务 学时 题 教 学 目 的 1.熟悉单位活期存款业务操作 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 活期存款结息 活期存款结息 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）单位活期存款业务操作 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字 28

单位活期存款业务操作

一、开户 1.业务流程 2.业务处理 二、续存 1.业务流程 2.业务处理

三、支取 1.业务流程 2.业务处理

四、销户 1.业务流程 2.业务处理

五、结息 1.规定 2.计算 3.业务流程 4.业务处理

注意：存入有现金、转帐两种方式

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荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案

专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目三 单位存款业务 学时 题 教 学 目 的 1.熟悉单位定期存款业务操作 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 单位定期存款结息 单位定期存款结息 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）单位定期存款业务操作 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字

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单位定期存款业务操作

一、开户 1.业务流程 2.业务处理 二、续存 1.业务流程 2.业务处理

三、支取 1.业务流程 2.业务处理

四、销户 1.业务流程 2.业务处理

五、结息 1.规定 2.计算 3.业务流程 4.业务处理

注意：存入有现金、转帐两种方式

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荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案

专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目三 单位存款业务 学时 题 教 学 目 的 1.熟悉单位通知存款业务操作 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 单位通知存款结息 单位通知存款结息 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）单位通知存款业务操作 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字

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单位通知存款业务操作

一、开户 1.业务流程 2.业务处理

二、支取 1.业务流程 2.业务处理

三、结息 1.规定 2.计算 3.业务流程 4.业务处理

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荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案

专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目四 支付结算业务 学时 题 教 学 目 的 1. 熟悉银行结算业务基础知识 2. 了解银行结算业务常用工具和方式 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 银行结算业务基础知识 银行结算业务基础知识 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）银行结算业务基础知识 （2）银行结算业务常用工具和方式 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字

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含义

支付结算是单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡、和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及资金清算的行为。银行是支付结算和资金清算的中介机构。目前的结算办法主要有银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、汇兑、委托收款和异地托收承付（1989年8月1日停办1990年4月1日恢复）以及信用卡等方式。

结算种类

银行汇票

银行汇票是客户将款项交存当地银行， 由银行签发汇款人持往异地办理转帐结算或支取现金的票据。 商业汇票

商业汇票是收款人或付款人（或承兑申请人）签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的票据。 银行本票

银行本票是指银行向客户收妥款项后签发给在同城范围内办理转帐结算或支取现金的票据。 支票

支票是存款人签发的，委托其开户银行在见票时无条件支付一定金额给收款人或持票人的票据。 汇兑

汇兑是汇款人委托银行将款项汇给外地收款人的结算方式。汇兑分为信汇和电汇两种。 委托收款

委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的一种结算方式。 托收承付

托收承付是销货单位根据经济合同发货后，委托银行向购货单位收取货款，购货单位验单或验货后，向银行承付货款的一种结算方式。 信用证

信用证是申请人将款项交存银行，在银行开立存款帐户，由银行凭以发行的一种赋予信用的证书

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荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案

专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目四 支付结算业务 学时 题 教 学 目 的 1.熟悉支票操作业务 2.熟悉本票操作业务 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 支票的审核 支票的审核 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）支票操作业务 （2）本票操作业务 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字

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支票操作业务

1. 支票类别 （现金、转帐） 2. 支票基础知识 3. 业务流程 见书上图示 4.

业务处理

（1） 受理业务 （2） 审核凭证 （3） 交易处理 （4） 帐务处理

本票操作业务

1本票基础知识

2.本票基本规定

3.业务流程 见书上图示

4.业务处理

（1）受理业务 （2）审核凭证 （3）交易处理 （4）帐务处理

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荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案

专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目四 支付结算业务 学时 题 教 学 目 的 1.熟悉银行汇票操作业务 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 银行汇票的基本规定 银行汇票的基本规定 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）银行汇票操作业务 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字

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银行汇票含义

银行汇票是汇款人将款项交存当地出票银行，由出票银行签发，多用于办理异地转账结算和支取现金，由其在见票时，按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。银行汇票有使用灵活、票随人到、兑现性强等特点，适用于先收款后发货或钱货两清的商品交易。

记载事项

（一）表明“汇票”的字样； （二）无条件支付的承诺； （三）确定的金额； （四）付款人名称； （五）收款人名称； （六）出票日期；

（七）出票行签章（汇票专用章、经办人员名章）。 汇票上未记载前款规定事项之一的，汇票无效。

特点

1）适用范围广。

2）票随人走，钱货两清。 3）信用度高，安全可靠。 4）使用灵活，适应性强。 5）结算准确，余款自动退回。

结算

银行汇票结算的当事人包括： 1）出票人。

银行汇票结算的出票人是指签发汇票的银行。 2）收款人。

收款人是指从银行提取汇票所汇款项的单位和个人。 3）付款人。

付款人是指负责向收款人支付款项的银行。

规定

1）银行汇票的签发和解付。 银行汇票

2）银行汇票一律记名。

所谓记名是指在汇票中指定某一特定人为收款人，其他任何人都无权领款；但如果指定收款人以背书方式将领款权转让给其指定的收款人，其指定的收款人有领款权。 3）银行汇票无起点金额限制。 4）银行汇票的付款期为1个月。

内容

银行汇票的主要内容包括： (l)收款人姓名或单位； (2)汇款人姓名或单位； (3)签发日期(发票日)；

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(4)汇款金额、实际结算金额、多余金额； (5)汇款用途；

银行汇票第二联 正面

(6)兑付地、兑付行、行号； (7)付款日期。

业务流程见图4-14、图4-15

业务处理见P106-109

银行汇票的核销、退款、挂失、解挂（略讲）

银行汇票与银行承兑汇票的差别

在我国，汇票可分为两种，一种是由银行签发的汇票，叫银行汇票;另一种是与银行之外的企事业单位、机关、团体签发的汇票，叫商业汇票。而商业汇票又分商业承兑汇票和银行承兑汇票。

银行汇票由出票银行签发的，有其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。可用于转帐，有“现金”字样的也可用于支取现金。记名；允许转让；提示付款期是一个月。

银行承兑汇票由银行承兑。由出票人签发承兑人承付，委托付款人在指定的日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。付款期限由交易双方约定，最长不得超过6个月。 所以银行汇票和银行承兑汇票的区别大致有:

1,出票人不同,前者的出票人是银行,后者的出票人是不特定的.

2,前者是付款人先把钱存入了银行,付款人存入多少银行就支付多少.后者是即使付款人存入的钱不足以支付票面金额,银行也会先对收款人足额支付,再向付款人追偿. 3,承兑期限不同.

银行对银行承兑汇票的处理见P111-116

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