东山精密：募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 2011-03-19

东山精密：募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 2011-03-19

苏州东山精密制造股份有限公司

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

天健正信审（2011）专字第020322号天健正信会计师事务所

Ascenda Certified Public Accountants

东山精密：募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 2011-03-19

关于苏州东山精密制造股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告

天健正信审（2011）专字第020322号

苏州东山精密制造股份有限公司全体股东：

我们对后附的苏州东山精密制造股份有限公司（以下简称东山精密）截至2010年12月31日止的募集资金存放与实际使用情况专项报告进行了鉴证。

一、管理层的责任

按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号——上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的要求编制募集资金年度存放与使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是东山精密董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对该报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们结合东山精密的实际情况，实施了审慎调查以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证意见

我们认为，东山精密的募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号——上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的要求编制，在所有重大方面公允反映了东山精密2010年度募集资金的存放和实际使用情况。

东山精密：募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 2011-03-19

四、报告使用范围说明

本报告仅供东山精密2010年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

东山精密：募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 2011-03-19

（此页无正文，为《天健正信会计师事务所有限公司关于苏州东山精密制造股份有限公司募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》之签署页。）

天健正信会计师事务所有限公司

中国 · 北京

中国注册会计师 涂振连

中国注册会计师 潘汝彬

报告日期： 2011年3月17日

东山精密：募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 2011-03-19

苏州东山精密制造股份有限公司董事会 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

本公司董事会根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号——上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的要求，编制了截至2010年12月31日止的“募集资金年度存放与实际使用情况专项报告”。本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

1、实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准苏州东山精密制造股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2010]248号文）核准，本公司于2010年3月29日采用网下向询价对象配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）4,000万股。截至2010年4月1日止，本公司实际募集资金总额为人民币104,000万元，扣除发行费用7,536.77万元后，实际募集资金净额为人民币96,463.23万元。上述资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司审验，并具天健正信验（2010）综字第020015 号《验资报告》。

2、本年度使用金额及当前余额

2010年度，募集资金使用金额明细如下表：

注：根据中华人民共和国财政部2010年12月28日发布的《财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》（财会[2010]25号文），本公司年末将原先在发行费

东山精密：募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 2011-03-19

用中列支的580.85万元调整计入当期损益，导致募集资金年末余额与募集资金专户余额暂时存在差异。

二、募集资金存放和管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司根据中国证监会及深圳证券交易所有关规定，结合本公司实际情况制定了《苏州东山精密股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”），对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金项目变更、募集资金管理与监督等进行了详细严格的规定。根据《管理办法》的要求并结合本公司经营需要，2 010年4月本公司及保荐机构平安证券有限责任公司分别与中国银行股份有限公司苏州吴中支行、宁波银行股份有限公司苏州分行、交通银行股份有限公司苏州分行以及中信银行股份有限公司苏州高新技术开发区支行签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），在上述四家银行开设专户对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。2010年6月和7月本公司及平安证券有限责任公司分别与四家银行签署了《募集资金三方监管协议补充协议》，将在上述银行存储的部分募集资金转为定期存单存放。本公司签署的《三方监管协议》与范本内容不存在重大差异，协议条款的履行情况正常。

截至2010年12月31日止，本公司募集资金在银行专户存储情况如下：

单位：人民币元

注1：中国银行苏州吴中支行和交通银行苏州分行账户分别为募投项目扩大精密钣金制造能力工程建设项目和技术中心能力提升项目的专户，其余两个账户则用于存放超额募集资金。

三、本年度募集资金的实际使用情况

1．募集资金投资项目的资金使用情况

东山精密：募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 2011-03-19

（1）扩大精密钣金制造能力工程建设项目

扩大精密钣金制造能力工程建设项目承诺投资总额为29,289.50万元，其中募集资金投资25,989.50万元，自筹资金投资3300.00万元。2010年8月18日，本公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用超募资金补充募投项目资金缺口的议案》，决定以超募资金补充扩大精密钣金制造能力项目资金缺口3,300.00万元，投资总额维持不变。本公司独立董事及保荐机构平安证券有限责任公司已发表意见，同意本公司以超募资金补充募投项目资金缺口的计划。本公司已就上述事项在《苏州东山精密制造股份有限公司关于使用超额募集资金用于补充募集资金投资项目资金缺口及永久性补充流动资金的公告》（2010-030号）中做出披露。

截至2010年12月31日止，扩大精密钣金制造能力工程建设项目承诺投入金额为29,289.50万元，本年度实际投入金额为17,409.92万元，项目累计投入金额为17,409.92万元（其中：以自筹资金预先投入4,210.64万元），与承诺投入金额的差额为-11,879.58万元，累计投入进度为59.44%。

扩大精密钣金制造能力工程建设项目预计预期年度效益为5,625.90万元，本报告期内实现的效益约为3,979.64万元。

扩大精密钣金制造能力工程建设项目的实施地点部分变更为苏州吴中区东山镇科技工业园，新的项目建设预计达到可使用状态的时间为2012年4月。

截至2010年12月31日止，项目可行性未发生重大变化。 （2）技术中心能力提升项目

技术中心能力提升项目承诺投资总额为2,980.50万元，全部由募集资金投入。

截至2010年12月31日止，技术中心能力提升项目承诺投入金额为2,980.50万元，本年度实际投入金额为776.68万元，项目累计投入金额为776.68万元（其中：以自筹资金预先投入732.97万元），与承诺投入金额的差额为-2,203.82万元，累计投入进度为26.06%。

技术中心能力提升项目的实施地点变更为苏州吴中区东山镇科技工业园，预计达到预定可使用状态的时间为2012年4月。该项目作为本公司的研发中心，不进行单独的财务评价。但项目投入使用后，将具有良好的企业效益与社会效益：

①本公司将在新产品开发、研制、检测等技术方面具备先进的研制手段和试验条件，从而使得公司对主要服务的客户行业在技术研究、产品结构与工艺研发与应用、市场开发等每一个环节上具有足够的技术资源，提升公司整体的制造服务水平。

②技术中心在技术创新、资源综合利用、节能降耗、清洁生产上起着决定性的作用。有利于优化产品结构，改进产品加工工艺，提高原材料的利用率，降低产品成本，为企业创造良好的经济效益提供技术保证。

东山精密：募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 2011-03-19

③项目建设将降低样品试制、新品批量生产导入时间，并提高公司产品转批量一次成功性，提高产品精度，提升公司竞争能力。另外，还可彻底消除目前样品试制与正常生产间的矛盾，有效提高公司现有的生产能力；促进客户对公司的制造服务的依赖，提升公司在各个供应链中的地位，促进公司盈利能力的提高。

④项目建成后，将以国际一流水平的研究、测试设备，全套实验室试制设备，产业化示范生产设备，为从事精密钣金产品研发、进行工艺控制和生产质量体系保证的科研技术人员和管理人员提供培训场所，培养出国际一流的行业研发技术人员和管理人员，引导行业的科学发展，取得良好的社会效益。

截止2010年12月31日，项目可行性未发生重大变化。 2．募集资金投资项目的实施地点变更情况。

本公司于2010年5月17日召开第一届董事会第十五次会议，根据《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008 年修订）和本公司《管理办法》的规定，审议并通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点的议案》，决议将募集资金投资项目实施地点变更为苏州吴中区东山镇科技工业园。

本公司募集资金投资项目“扩大精密钣金制造能力工程建设项目”和“技术中心能力提升项目”，原选址分别位于苏州市吴中区胥口镇浦庄大道和吴中区东山镇凤凰山路8 号公司厂区内，为了集约利用土地资源，加强对该项目建设的管理，确保项目按照计划竣工使用，保障募集资金安全运营，提高公司的经济效益，符合公司的整体发展规划，本公司将扩大精密钣金制造能力工程建设项目的部分实施地和技术中心能力提升项目的实施地变更至苏州吴中区东山镇科技工业园。

本公司独立董事及保荐机构平安证券有限责任公司已发表意见，同意本公司变更募集资金投资项目实施地点的计划。本公司已在《苏州东山精密制造股份有限公司关于变更募集资金投资项目实施地点的公告》（2010-011号）中就上述变更事项做出披露。

3．募集资金投资项目先期投入及置换情况。

为保障募集资金投资项目顺利进行，本公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目。天健正信会计师事务所有限公司对公司以自筹资金先期投入募集资金投资项目的事项进行了专项审核，并出具了天健正信审（2010）专字第020510号关于苏州东山精密制造股份有限公司《以自筹资金预先投入募投项目的专项鉴证报告》。截至2010年3月31日止，本公司已实际投入资金49,436,154.56元。上述预先投入募投项目的自筹资金具体情况为：

单位：人民币元

东山精密：募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 2011-03-19

本公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以本次募集资金49,436,154.56元置换上述公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。

本公司独立董事及保荐机构平安证券有限责任公司已发表意见同意本公司以上述募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。本公司已在《苏州东山精密制造股份有限公司关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的公告》（2010-018号）中就上述事项做出披露。

4．用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2010年度，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。 5．超募资金使用情况

本公司首次公开发行股票募集资金净额为96,463.23万元，募集资金投资项目实际资金需求总额为32,270万元。扣除上述募投项目资金需求总额外，本公司此次超额募集资金部分为64,193.23万元。

截止2010年12月31日，超额募集资金的使用情况列示如下：

①投资7400.00万元对全资子公司苏州市永创金属科技有限公司进行增资（2010-08号公告）； ②2010年5月至8月，归还银行贷款和到期银行承兑汇票的敞口额度合计金额19,509.04万元（2010-010号公告）

③2010年8月，补充经营流动资金9,000.00万元（2010-030号公告）。

④投资6,000.00万元，成立全资子公司深圳东山精密制造有限责任公司（2010-019号公告）； ⑤投资13,369.00万元购买美国SolFocus.,Inc发行的2,000万美元D系列优先股（2010-028号公告）； ⑥投资6,000.00万元对全资子公司苏州市永创金属科技有限公司进行增资(2010-047号公告)。 6．尚未使用的募集资金用途及去向

截至2010年12月31日止，扩大精密钣金制造能力和技术中心能力提升项目募集资金专户尚未使用的资金，全部结存专户存储。

四、募集资金使用及披露中存在的问题

2010年度，本公司已经按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公

东山精密：募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 2011-03-19

司《募集资金使用管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。

（此页无正文）

苏州东山精密制造股份有限公司董事会

2011年3月17日

东山精密：募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 2011-03-19

附表1：

募集资金使用情况对照表

东山精密：募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 2011-03-19

项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

不适用参见本报告三之 6参见本报告四

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/bfae.html