700 固定资产操作手册

NC操作手册 固定资产

固定资产管理模块

一、初始设置规则

固定资产的资产类别、折旧方法、增减方式、使用状况、变动原因、卡片项目、卡片样式等由集团统一规定。上线之前有些规则与集团统一规定的不一致的，请与集团沟通后商定解决办法。 二、录入原始卡片

系统每月自动计提固定资产折旧是根据固定资产系统卡片上的各种信息计算得出的。公司在某个月份开通固定资产模块后，当月月初的固定资产初始数据量较多，可以采用EXCEL表导入方式建立卡片；平时每月增加、减少或变更的信息，由于数据量较小，可直接在系统的卡片界面录入。

我们建议按单个数量录入卡片（也就是说一张卡片上只录入一个数量），如果将相同内容的多个数量录入到一张卡片上，将来其中的某一个数量报废或变更使用部门，需要将原来的合并卡片全部红冲，重新拆开录入，系统不支持直接分拆。

1. 初始数据整理和准备：系统采集卡片数据有一定的规则，所以要求各单位在

整理初始化数据时注意以恰几个方面：

a) 一定要按照总部提供的EXCEL表样填写，其中红色部分是比输项的必须

填写，规定是空白的地方不允许写任何文字或数据，规定是“文本格式”的列，一定不能改成数据格式。 b) 表中的固定资产原值合计数、累计折旧数应与当月初系统里总账账面数

一致（请务必查阅核对）。 c) 在表格的最后设置一个检查公式：=if（（原值-累计折旧-应保留折旧)

一致。 e) 卡片中的[产品线档案]和[项目管理档案]，由于不是系统卡片本来就有

的内容，而是根据有些单位的需要自定义的，数据无法导入，需要在其他数据导入后，到卡片界面手工选中后再保存。 2. 期初数据导入:

路径[财务会计][固定资产][固定资产导入]，点击[EXCLE导入]，

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2.点击[打开]，选择需要导入的文件路径，将文件从待选工作薄中选入已选工作薄中，再点击[导入]。

点击“生成固定资产卡片”，生成后的固定资产卡片信息可在“卡片管理”下查询到。

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注意，由于本软件的导入工具有一个瑕疵-小数位数精确到小数点后3位（或许更多），导致在导入时如果初始化数据有一个微小的差异也会出现报错(例如，电子表格中的累计折旧是180.65，而系统按照固定资产原值给算出来的累积折旧可能是180.648，导入时系统提示：累计折旧不正确)。遇到这样的情况，应改用手工录这条数据的初始卡片。

3. 手工录入初始卡片：如果发现导入的卡片有错，可以将错误的卡片删除后单

独补入卡片；或者公司初始数据比较少的，也可以采用手工录入方式录入初始卡片： [财务会计][固定资产][录入原始卡片]，根据所要增加的自查类别，点击[选择类别]，选定其中的某一类，如[房屋及建筑物]，点击“确定”。

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2.依次录入卡片上的各项内容，其中蓝色项目为必输项，但是非必输项的内容（黑色字体）也不要轻易跳过，否则可能会导致后期生成的凭证内容不全或不正确。例如：进项税额、产品线等。

特别注意事项：初始化做完后，千万不要马上就去运行[折旧计提]，因为一旦运算了[折旧计提]， 就再也不能对初始化数据做直接的修改，而必须通过变更的方式做修改了！

检查的方法： 到【固定资产】【账簿管理】【统计分析表】，点击【查询】，[查询对象]选[资产类别]，查询显示级次：明细--明细，【确定】

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将每个类别的各项合计数与导入表的各项数据进行核对，确保分类也没错误，根据我们的经验，现有的导入工具有时候会出错。

如果发现错误，查找原因，将有怀疑有问题的卡片删除重新导入。

在实施的第一个月，如果发现有错误，应该将卡片直接删除，而不是去做变更。 变更是在上线的次月开始发现错误了（固定资产结过账了）才用到。

如果在第一个月已经计提过折旧，但是还未结账，发现错误的话还是可以将卡片删除的。但是如果做了变更，要先将变更单删除。 三、日常操作

1. 资产新增：平时有固定资产增加时，直接在某个月份录入卡片，该卡片

上的固定资产不会在当月参加折旧计提，而是在次月开始计提。 录入卡片：[财务会计][固定资产][资产新增]，点击[选择类别]，选择相应的类别后点击[确定]

填写对应的卡片项目信息后，点击保存。 注意：[原币原值]、[本币原值]都需要录入。

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请注意非必输项（黑色）中[进项税额]、[产品线档案]、[项目管理档案]的选项选择，如果不选，会导致生成的凭证缺少这些辅助核算项。 将新增的固定资产生成凭证:

[客户化][会计平台][财务会计平台][凭证生成],点击[查询]，选择[资产增加]

在查询出的单据列表中选择某张单据，点击[生成]，[修改]时查看是否有误，[保存]

2、资产减少：当月减少的资产在次月停提折旧。

[财务会计][固定资产][资产减少]，点击[选择类别]，选中后点击[确定]

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填写对应的卡片项目信息后，点击保存。 将减少的固定资产生成凭证

[客户化][会计平台][财务会计平台][凭证生成]，点击[查询]，选择[资产减少]单据，点击[生成]，[修改]，[保存]。

2. 计提折旧

特别注意事项：初始化做完后不要马上就去运行折旧计提，因为一旦运算了折旧计提， 就再也不能对初始化数据做直接的修改了，而必须通过变更的方式做修改了

[财务会计][固定资产][折旧与摊销]，点击[折旧清单]

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.点击[折旧计提]。如果查询以前月份或者当前是否已经计提过折旧，可在点击“读取数据”进行查看。

将计提的折旧生成凭证：[客户化][会计平台][财务会计平台][凭证生成]，点击[查询]，查询[折旧计提]

四、变更处理 1、填写变更单：当需要对系统生成的折旧计提凭证的入账科目进行修改时，需要填写固定资产变动卡片，例如某项固定资产补提折旧，某项固定资产改变使用部门导致录入的费用科目变更等，到[财务会计][固定资产][资产维护]下面，点击[选择模版]中选择变更的类型，填写变更信息

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点击[确定]后，点击[增加]，填写各项内容后[确定]，

按每一项填写完毕后，点击[保存]，[审核]。

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2、生成凭证：有些变更，例如改变使用部门，不单独生成会计凭证，它会在次月的折旧计提凭证中体现出来。但是如果涉及到资产原值增减、或累计折旧调整的，需要单独生成凭证。另一个简单的方法是在月末生成凭证时，按住ctrl键将固定资产下的所有单据一并生成凭证。

五、 取消计提折旧的实时凭证：

一般情况下，如果需要重新计算折旧，可以直接到[财务会计][固定资产][折旧与摊销]点击[读取数据]，再点击[折旧计提]

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如果发现这样重新计提的折旧额与预期的结果不同，可以向总部管理员询问是否按一下步骤设置了参数：

[财务会计][固定资产][参数设置]，点击[修改]，点击[汇总方式]

将所有汇总项目选入右边方框，点击[确定]

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