会计电算化通用教学软件

《会计电算化通用教学软件》 第一节账务处理基本操作 1．1系统管理 1、概述

内容包括：（1）、账套管理。（2）、年度账管理。（3）、操作员及其权限管理。（4）、注意事项：A在设置系统中的公式、参数时，所输入的标点符号必须在英文状态下输入。B进行应收应付款核算、工资、固定资产实验操作前，应以系统管理员身份引入教材配套相关的实验备份数据。

2、启动和注册系统管理

系统允许以两种身份注册进入系统管理：一是以系统管理员（Admin）的身份，一是以账套主管的身份。系统管理员负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统中所有的账套。以系统管理员身份注册进入，可以进行账套的建立、引入和输出，设置操作员和账套主管，设置和修改操作员的密码及其权限等。账套主管负责所选账套的维护工作。主要包括对账套进行修改，对年度账的管理（包括创建、清空、引入、输出以及各子系统的年末结转、所选账套的数据备份）以及该账套操作员权限的设置。

3、设置操作员。只能由系统管理员进行操作，功能主要包括增加、修改和删除操作员。 例1、增加操作员

编号：001 姓名：赵超 口令：1

编号：002 姓名：王刚 口令：2

操作步骤：1、执行“权限?操作员”命令，进入“操作员管理”窗口。2、单击工具栏中的“增加”按钮，打开“增加操作员”对话框。3、输入数据，如：001、赵超等。4、单击“增加”按钮，继续输入其他操作员资料。最后单击“退出”按钮。

4、建立账套。账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出等功能，其中账套的建立、引入和输出只能由系统管理员进行，而修改只能由账套主管进行。

首先进行账套参数设置。包括：核算单位名称、所属行业、启用时间、科目编码规则等基础参数。账套参数应根据本单位的实际情况进行定义。

（1） 设置账套信息。

账套号：为3位，账套号必须惟一，且用户必须输入。 账套名称：账套名称必须输入。

账套路径：指新建账套所要被放置的路径，系统有默认路径，可修改。 启用会计期：新设置账套被启用的时间。应在第一次初始设置时确定，一般情况下软件默认为计算机系统的时间，请注意调整正确，设定后将不能更改。

会计期间：指确定会计月份的起始日期和结账日期。有些单位可根据单位实际情况自行设定，例某单位在每月25号结账，26日到月底发生的经济业务作为下月的业务记入下月的账簿中。

（2） 设置单位信息。包括本单位基本信息资料，如单位地址、法人

代表、邮政编码、电话、传真、电子邮件和税号等信息。 （3） 确定核算类型。用于记录本单位的基本核算信息。包括本位币

代码：如“人民币”的代码为RMB；本位币名称（用户必须输入）；账套主管（姓名，用户必须输入）；企业类型（必须输入）；行业性质（必须选择输入，系统按照所选择的行业性质预置科目）

（4） 确定分类信息。如果用户的存货、客户、供应商相对较多，通

常对它们进行分类核算，如果现在无法确定，可以待启动购销存系统时再进行设置；若选择各项分类核算，则必须先设置各项分类方案，然后才能设置相应的基础档案。

（5） 确定编码方案。指设置编码的级次方案，是一种分段组合编码，

每一段有固定的位数，编码规则指分类编码共分几段，每段有几位。一级至最底层的段数称为级次，每级（段）的编码位数称为位长。编码总位长为每级编码位长之和。 （6） 设置数据精度与启用账套。

（7） 系统启用。建立账套时，可选择启用的子系统。如果未选择或

选择“否”以后，还可以账套主管的身份进入系统管理，再根据需要启用相应的子系统。

5、设置操作员权限。（一个账套可以设定多个账套主管，账套主管自动拥有该账套的所有权限。）

例2，设置编号为“002”的操作员“王刚”具有“总账”、“账务报表”、“现金管理”的全部权限。

步骤：执行“权限?权限”命令，进入“操作员权限”窗口；选择“×××账套”、“××年度”；选择“王刚”；单击“增加”按钮，打开“增加权限”对话框；分别双击选择“总账”、“UFO报表”权限；单击“确定”。 1．2系统初始化

1、概述。指将通用会计软件转成专用会计软件，将手工会计业务数据移植到计算机的一系列准备工作，是使用会计软件的基础。包括设置基础档案，设置会计科目，设置凭证类别，录入期初余额等操作。 2、设置基础档案。包括部门档案、职员档案、客户档案、供应商档案、外币及汇率等。〖执行“基础设置?机构设置（往来单位）?部门档案\\职员档案（客户档案\\供应商档案）〗

设置外币及汇率：执行“基础设置?财务?外币种类”命令；输入数据，如设美元时输入币符“USD”，币名“美元”，选择“固定汇率”等；单击“确定”；“在××年×月的记账汇率”栏中输入“8.5”按回车键确认。

设置结算方式：内容包括结算方式编码、名称、票据管理标志等。（执行“基础设置?收付结算?结算方式”命令；单击“增加”；输入数据；单击“保存”，同理，继续输入其他结算方式并保存。 3、设置会计科目。包括建立会计科目、修改和删除会计科目、指定会计科目等操作。

（1）建立会计科目。内容包括：会计科目编码、科目名称、科目类型、账页格式、辅助账标记等。（执行“基础设置?财务?会计科目”

命令）

（2）指定会计科目。指定出纳的专管科目。指定科目后才能执行出纳签字、查看现金和银行存款日记账，从而实现现金及银行管理的保密性。在指定“现金科目”“银行存款”之前，应在建立这两个科目时选中“日记账”复选框。（在“会计科目”窗口中，执行“编辑?指定科目”命令；单击“现金总账科目”单选按钮；单击选中“1001现金”科目；单击“>”，将“1001现金”科目由待选科目选入已选科目；单击“确认”。）

4、设置凭证类型。（执行“基础设置?财务?凭证类别”）

5、输入期初余额。余额和累计发生额的录入要从最末级科目开始，上级科目的余额和累计发生数据由系统自动计算。红字余额用负号输入。分两部分：总账期初余额录入、辅助核算科目期初余额录入。（执行“总账?设置?期初余额”命令；输入余额数据，敲回车键确认。） 试算平衡：期初余额录入完毕后应试算平衡，试算不平衡不能记账，但可以填制凭证；已经记过账，则不能再录入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”的功能。（在“期初余额输入”窗口，单击“试算”按钮；单击“确认”，若不平衡，则修改期初余额直到平衡为止。）

1．3日常账务处理

账务系统处理的会计凭证主要是记账凭证，可分为A手工填制的记账凭证（无论采用后台还是前台方式，都要人工根据原始凭证填制记账凭证然后输入系统，区别在于前台无需经过纸质凭证而直接在电脑

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