投资项目评估总复习名词解释和简答题

一、 名词解释：

1、投资：投资主体为获取预期收益而投入的一定量的资金和资源，并不断转化为资产的过程叫投资。 2、项目：就是任务，它是有一定的期限要求，质量要求，规模要求的一次性任务。 3、财物价格：

4、影子价格：资源可用量的任何边际变化对国家基本社会目标所做贡献的价值。

5、新设法人融资（项目融资）：项目发起人和投资者为建一个新项目专门设立新的法人进行筹集资金的形式。

6、既有法人融资（公司融资）：新法人对项目建设运营偿还债务负完全责任。

7、偿债备付率是指项目在借款偿还期内，各年可用于还本付息的资金与当期应还本付息金额的比值。其表达式为：偿债备付率=可用于还本付息的资金/当期应还本付息的金额*100%

8、涨价预备费是对建设工期较长的投资项目，在建设期内可能发生的材料、人工、设备、施工机械等价格上涨，以及费率、利率、汇率等变化，而引起项目投资的增加，需要事先预留的费用 表达式为：PC=∑[（1+Δ）t-1]It t：建设期 Δ：涨价率 It：第t年的投资额 9、项目财务收益率：

10、项目社会折现率：由国家规定的、根据资金的供需状况和机会成本用以调控投资项目经济可行性的折现率。 二、简述题：

1、项目可行性研究的工作过程。

答、@1、项目设想。寻找投资机会，确定投资方向，一般项目法人和项目发起人来完成，编写出项目建议书；@2、项目初步可行性研究。在很多项目方案中选择好的方案，一般由项目法人、项目发起人组织专家进行可行性研究，或委托评估机构来完成，编写出项目初步可行性研究报告。@3、可行性研究。由项目法人和项目发起人组织更高级的专家组、委托更高级的评估机构来完成，主要对项目技术方案、产品方案、投资筹资方案来进行详细的调研，最终编写出可行性研究报告。 2、企业资信评估 程序。

答：@1、申请或委托企业资信评估：企业向金融机构和评估机构提出申请，并提供最近几年的企业财务方面的相关资料。@2、收集和核查资料：评估机构来企业调查和校准相关资料。@3、计算评估用的相关指标。@4、编写评估表。@5、得出结论，确定资信等级。 3、项目投资环境评估。

答：项目投资环境指影响投资项目的所有外部因素。

分类：按照投资环境要素的形态属性不同，分为硬环境和软环境。 按投资的国别不同，分为国防环境和国内—地区环境。

按组成要素的不同，分为政治环境、经济环境、自然环境、社会环境等。 4、财务杠杆作用。

答：当总资金收益率大于债务资金利率时，适当提高债务资金比重对提高自有资金收益率是可以的，但市场发生变化，也就是说总资金收益突然降低会引起还债难的风险。 5、项目总资金构成。

答：总资金：（1）建设资金1、固定资金：工程建设资金、设备购置费用、安装工程费用、勘察设计费、可行性研究费、预备费（基本预备费+涨价预备费）、建设期利息、土地购置费及补偿费等。2、无形资产：商标费、使用权、专利、技术转让费用等。3、其他资产：为投资准备产生的费用、国内外

考察费用、个人培训费、样品购置费及制作费、租赁固定资产费等。（2）流动资金 6、项目财务评估的步骤（5步）。

答：@1、项目基础财务数据的估算。 @2、评价或编制财务效益分析基本报表。 @3、计算与分析财务效益指标。 包括盈利能力指标、偿还能力指标和外汇效果指标。@4、提出财务效益分析结论。 @5、进行不确定性分析。包括盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。 7、项目社会评估的内容（之间的影响评估）。

答：（一）项目的社会的影响评估 1、收入影响2、就业影响3、生活水平影响4、生态环境影响5、自然资源影响6、不同群体影响7、文化教育影响8、城镇化影响等。 （二）项目与社会互相适应性分析 1、当地条件的适应2、当地不同群体的适应3、当地不同组织的适应。（三）社会给项目带来的风险评估 1、移民风险2、补偿风险3、宗教习惯风险4、群众风险

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