金融风险控制与管理复习题

金融风险控制与管理复习题

教材 金融风险管理 邹宏远编，2010年3月出版

（第一章）

1.在中国银行业的分类中，下列选项属于“国有银行”有：( ) A.商业银行 B.农村商业银行 C.政策性银行 D.信用合作社

2.下列监管职能中，自2003年4月起不属于人民银行监管范围的有：( ) A.不良贷款及银行的资本充足率 B.银行间拆借市场 C.银行间债券市场

D.执行存款准备金的管理

3.保监会对设立中外合资寿险公司中外资参股比例的规定是：( ) A.不得超过25% B.不得超过30% C.不得超过50% D.不得超过51%

4.1995年中国商业银行法中第一次明确规定所有商业银行的资本充足率不得低于：( A.2% B.4% C.6% D.8%

5.请简要回答中国金融业的发展过程。

6.请简要回答中国监管当局当前关于资本充足率的规定。 7.请详细阐述中国银行业的分类。

(第二章）

1.下列科目不属于资产的是（ ）

A现金及同业存放 B未分配利润

C商誉和无形资产 D银行建筑及固定资产 2.下列选项中属于表外业务的是（ ）

A贷款 B贷款承诺 C定期存款 DNOW账户 3.下列明细科目中不属于“存款”科目的是（ ） A货币市场存款账户 B储蓄存款

C无息的活期存款 D购买的联邦资金和回购协议 4.请简要回答资产负债表和损益表的概念以及两者之间的关系。 5.如何理解资产负债表恒等式。 6.主要的表外业务有哪些？

(第三章）

1.对股权收益率（ROE）进行分解，下列不属于其组成成分的是（ ） A.净利润率（NPM） B.资产利用率（AU） C.股权乘数（EM） D.每股收益率（EPS） 2.ROE=( )×股权乘数

A.资产净非利息收益率 B.资产收益率

C.净利润率 D.资产净利息收益率 3.股权收益率模型主要是分析金融机构的（ ）

) A.偿债能力 B.盈利能力 C.发展能力 D.流动性

4.ROE和ROA各自的计算公式是什么，它们的作用是什么？ 5.请说明对ROA进行分解，有什么样的作用。 6.请简要说明股权收益率模型的意义。 7.简述“骆驼评价体系”。

8.假设一个银行的税后净利润为2000万元，总营业收入为6000万元，总资产为4亿元，总权益资本为1.5亿元。 （1）简述ROE的分解

（2）计算该银行的ROE是多少，ROA是多少？

(第四章）

1.利率风险最常见和最基本的表现形式是（ ） A.重定价风险 B.基准风险 C.收益率曲线风险 D.期权风险

2.下列资产与负债中，哪一个不是1年期利率敏感性资产或负债？（ ） A.20年期浮动利率公司债券，每一年重定价一次 B.30年期浮动利率抵押贷款，每六个月重定价一次 C.5年期浮动利率定期存款，每一年重定价一次 D.20年期浮动利率抵押贷款，没两年重定价一次

3.假设某金融机构的3个月重定价缺口为5万，3个月到6个月的重定价缺口为-7万，6个月到1年的重定价缺口为10万，则该金融机构的1年期累计重定价缺口为（ ） A.8万 B.6万 C.-8万 D.10万

4.假设某金融机构的1年期利率敏感性资产为20万，利率敏感性负债为15万，则利用重定价模型，该金融机构在利率上升1个百分点后（假设资产与负债利率变化相同），其利息收入的变化为（ ）

A.利息收入减少0.05万 B.利息收入增加0.05万 C.利息收入减少0.01万 D.利息收入增加0.01万 5.什么是利率风险？根据巴塞尔银行监管委员会的原则，利率风险的表现形式主要有哪些？ 6.什么是利率敏感性资产？什么是利率敏感性负债？什么是重定价缺口？在用重定价模型测度利率风险时，主要注重的是金融机构内的什么变量？重定价模型的主要缺陷有哪些？为什么？

7.计算下列各种情况下的重定价缺口，并计算当利率上升1个百分点时，其对净利息收入的影响？

A、利率敏感性资产=200万元，利率敏感性负债=100万元 B、利率敏感性资产=100万元，利率敏感性负债=150万元 C、利率敏感性资产=150万元，利率敏感性负债=140万元

(第五章）

1.期限为一年，面值为1000元，利率为12％，每半年付息的债券的久期为（ ） A. 1年 B. 0.878年 C. 0.12 年 D. 0 .7358年 2.期限为2年，面值为1000元的零息债券的久期为（ ） A. 1.909年 B. 1.878年 C. 2 年 D. 2 .709年 3.债券为永久性公债，面值为1000元，其久期为（ ）

A. 10年 B.13.5年 C. 12.5 年 D.14.5年

4.简述久期的特征。

5.如果你打算运用久期模型来对你的资产组合进行免疫，那么当利率变化时，哪三个因素会影响金融机构的净值？ 6.思考以下问题：

（1）期限为5年，利率为10％，每半年付息国库券的久期为多少？面值为100元。 （2）如果该国库券的收益率上升到14％，久期为多少？上升到16％呢？ （3）通过上面计算归纳出久期与收益率之间的关系吗？ 7.思考下列问题：

（1）期限为4年，利率为10％，半年付息的国库券久期为多少？ （2）期限为3年，利率为10％，半年付息的国库券久期为多少？ （3）期限为2年，利率为10％，半年付息的国库券久期为多少？ （4）从上述计算中你可以得出久期和到期期限之间的什么结论？

(第六章）

1.以下贷款中属于循环贷款的是（ ） A. 住房抵押贷款 B. 信用卡 C. 助学贷款 D. 汽车贷款 2.以下因素中构成真正的还款来源的是（ ） A. 抵押物 B. 还款意愿

C. 融资活动中产生的现金流 D. 经营活动产生的现金流

3.某住房抵押贷款申请者的资料如下：收入120,000元/年，住房抵押贷款偿还额2,500元/月，房产税3,000元/年，则其GDS比率为（ ） A. 27.50% B. 30.20% C. 40.56% D. 18.69%

4.上题中，若该申请者的其他债务支出为3,500元/年，则其TDS比率为（ ） A. 70.86% B. 69.12% C. 62.50% D. 56.79%

5.以下比率中能够较好地反映企业短期偿债能力的是（ ） A. 流动比率 B. 速动比率 C. 应收账款周转次数 D. 现金比率

6.以下比率中直接反映了企业偿还借款利息能力的是（ ） A. 资产负债率 B. 利息保障倍数 C. 速动比率 D. 销售净利率

7.信用风险是指什么？它可分为哪两类？为什么研究信用风险对金融机构来说很重要？ 8.贷款可分为哪几类？分别有什么特点？

9.贷款收益率的计算主要有哪两种方法？其主要思想是什么？

10.什么是5C分析法？它适用于什么样的贷款申请人？主要分析内容有哪些？其局限性是什么？

11.××公司2003年资产负债表和损益表如下：

资产负债表

单位：万元 2003年 2002年 2003年 2002年

资产 负债

流动资产 流动负债

现金 277.5 255.6 837.4 759.5 应收账款 497.8 471.7 存货 513.2 440.6

预提费用 166.1 143.2 长期负债 619 565 流动资产合计 1 454.6 1 311.1 负债总计 1 456.4 1 324.5 长期投资 27.2 25.9 固定资产 516.9 365

累计折旧 181.1 100

净值 335.8 265

无形资产 695.2 271.1 所有者权益 1 056.4 548.6

总资产 2 512.8 1 873.1 负债和所有者权益 2 512.8 1 873.1

损益表

单位：万元

销售收入 3 618 销货成本 （819.5） 毛利润 2 798.5 现金营运成本 （2 357.6） 折旧 （18.1） 息税前利润 422.8 利息支出 （20） 税收 （166） 息税后净利润 236.8

计算以下财务比率：

(1)短期偿债能力比率（流动比率、速动比率、现金比率）、 (2)长期偿债能力比率（资产负债率、利息保证倍数）、

(3)资产运作效率比率（应收账款周转天数、存货周转天数、营运资本周转率、固定资产周转率和总资产周转率）；假设销售收入中有45%来自于赊销，无退货和折让 (4)盈利能力比率（销售毛利率、销售净利率、总资产报酬率、净资产利润率）。

（第七章）

1.有效边界的特征是：（ ）

A.有效边界上的点都具有最大的收益 B.有效边界上的点都具有最小的风险

C.有效边界上的点具有最小风险的同时具有最大的收益

D.有效边界上的点具有在给定收益下最小的风险，给定风险下最小的收益

2.若某贷款管理者将其组合中的工商业贷款与个人贷款对整个组合的历史损失率进行回归分析的结果如下：

Y1?0.003?0.6XpY2?0.001?1.2Xp

其中：Y1代表工商业贷款部门的损失率，Y2代表个人贷款部门的损失率，Xp代表整个贷款组合的历史损失率。则下列说法中错误的是：（ ）

A.常数项表示第i部门不依赖于总的贷款组合损失率的贷款损失率 B.Xp的系数表示第i部门贷款相对于整个贷款组合的系统性损失敏感度

C.个人贷款部门的风险总是比工商业贷款部门的风险大

D.个人贷款部门对贷款组合的风险贡献度大 3.下列对市场贷款数量分布模型说法正确的是：（ ）

A.该模型是对现代资产组合理论的局部运用 B.市场参照点是各个银行的贷款组合管理目标 C.偏离市场平均水平越大的银行风险水平一定很大 D.该模型适合于所有的金融机构 4.下列对信用度量方法说法错误的是：（ ）

A.该方法是新巴塞尔协议允许银行使用的内控模型之一 B.信用风险度量法是一种基于市场价值的盯住市场模型 C.金融机构的最大可能损失不可能超过风险价值（VAR） D.95%的风险价值代表存在5%的可能性损失超过风险价值

5.将MPT模型用于非交易性贷款存在操作困难，下列原因中错误的是（ ）

A.贷款的信用等级难以确定 B.收益的非正态分布 C.收益的不可观测性 D.不可观测的相关系数

6.简述贷款损失率模型的运用

7. 现有某银行的一个两笔贷款的贷款组合。贷款A的占比为30%，预期收益率为10%，贷款收益的标准差为15%；贷款B的占比为70%，预期收益率15%，贷款收益标准差为20%；两笔贷款的收益协方差为0.02。

(1)计算贷款组合的预期收益和标准差

(2)若相关系数为-0.02，计算组合的预期收益和标准差 (3)简述相关系数于协方差对贷款组合的风险有什么影响

（第八章）

1.从经济的角度来看，表外项目是（ ） A.资产 B.负债

C.或有资产和或有负债 D.资产和负债 2.某一金融机构有资产5000万元、负债4500万元、或有资产100万元、或有负债150万元，按不考虑表外业务的传统方法和考虑表外业务的方法所计算出的该金融机构的净值分别为（ ）万元。

A.500,600 B.600,500 C.500,350 D.500,450 3.下列属于中间业务的有（ ） A.商业信用证 B.咨询 C.金融衍生工具 D.承诺贷款

4.下列不属于贷款承诺的主要风险的是（ ）

A.利率风险 B.信用风险 C.总筹资风险 D.法律风险

5.什么是票据发行便利？该业务的主要风险有哪些？

6.银行签订贷款承诺后，为什么会暴露在利率风险和信用风险之下？ 7.什么是期货交易面临的基差风险？它对套期保值的效果有什么影响？ 8.某银行的资产负债表（单位：万元）。如下： 资产 负债

现金 3000 存款 30000 贷款 34000 所有者权益 7000 37000 37000

如果该银行还有市场价值为10000万元的或有资产和市场价值为8000万元的或有负债，该银行的真实净值为多少？

9.某银行作出300万元的贷款承诺，承诺期为一年，预付费用为0.5%，未使用部分贷款的后端费用为0.25%，贷款的支取为60%，该银行总共收取的费用是多少？若资金成本为7%，该银行一年末的费用总收入为多少？

（第九章）

1. 当金融机构在将来有一笔外汇收入，而且预期外汇汇率会下跌时，应该（ ） A. 在远期市场上买入外币 B. 在远期市场上卖出外币 C. 在即期市场上买入外币 D. 在即期市场上卖出外币

2. 购买力平价理论认为，在信息充分、不存在关税和交易成本的开放经济条件下，汇率取决于（ ）

A.国民生产总值之比 B. 利率水平之比

C.货币供应量之比 D. 两国的物价水平或相对物价水平之比 3. 下列外汇交易活动中，金融机构需要承担外汇风险的是（ ） A.购买、出售外币，使客户参加和完成国际商业交易

B.购买、出售外币，使客户或金融机构对国外进行真实投资和金融投资

C.以套期保值为目的，购买、出售外币，以抵消客户或金融机构的特定外币的敞口头寸 D.通过预测外汇汇率走势，以投机为目的购买、出售外币 4. 外汇风险的根源除了汇率的波动性外，还有（ ） A.外币敞口 B. 外汇资产

C. 外汇负债 D. 外汇买入

5. 假设国内1年预期通货膨胀是8%，1年期名义利率是10%。则真实利率为（ ） A. 10% B. 2% C. 8% D. 1%

6. 如果银行持有存在美国美元的多头，当人民币对美元升值时，银行会（ ） A. 损失 B. 获利

C. 既不损失也不获利 D. 不能确定损失还是获利 7.影响汇率变动的因素有哪些？ 8.外汇风险的种类有哪几种？

9.如何计量金融机构的净外币敞口？

10.如果金融市场不完全相关，金融机构持有多币种外国资产和负债有利还是无利？

11.银行有1000万的美元资产和700万的美元负债。它又在外币交易中购买了800万美元。

银行以美元表示的净外币敞口是什么？

12.某金融机构在国内以6.5%的利率发行价值2亿元人民币的1年期存单。它把这笔资金的50%投资于某公司发行的1年期年利率为7%的债券，另外50%投资于1年期年利率为8%的美国政府债券。当前汇率是8.265￥/＄。

(1)如果人民币与美元间汇率不变，投资于债券的2亿元人民币的净收益率是多少？ (2)如果汇率降为8.255￥/＄，投资于债券的2亿元人民币的净收益率是多少？ (3)如果汇率升为8.275￥/＄，投资于债券的2亿元人民币的净收益率是多少？

（第10章）

1. 资本的市场价值是指金融机构的总资产与总负债的（ ）之差。 A.账面价值 B.市场价值 C.内在价值 D.历史价值 2. 下列不属于资本职能的是（ ）。

A.保护职能 B.营业职能

C.管理职能 D.信用职能 3. 资本的构成不包括（ ）。

A.普通股 B.银行短期借款 C.应急开支准备金 D.盈余

4. 巴塞尔协议Ⅱ规定的商业银行最低资本充足率为（ ）。 A.6% B.8％ C.7％ D.10％

5. 巴塞尔协议Ⅱ规定商业银行的附属资本不得超过总资本的（ ）。 A.50％ B.20％ C.40％ D.60％ 6. 巴塞尔协议I主要针对的是（ ）。

A.操作风险 B.信用风险 C.市场风险 D.外汇风险

7.银行的资本充足率对银行的安全性十分重要，请从会计、经济以及监管当局的角度简述资本的定义。

8.简述资本的职能。 9.简述资本的作用。

10.《巴塞尔协议I》规定的商业银行的资本构成有哪些？ 11.下表是一家银行的资产负债表（单位：百万元），该银行没有表外业务 资产 现金 10（0％） 政府债券 20（0％） 住房抵押贷款 300（50％） 其他贷款 215（100％） 总资产 545 负债及所有者权益 存款 490 次级债券 20 普通股票 20 留存收益 15 总负债及所有者权益 545 请回答下列问题：

（1）杠杆比率是多少？

（2）核心资本与风险资产比率是多少？ （3）总资本与资产比率是多少？

12.假设一家银行的总资本为3000万元，总资产50,000万元。下表给出该银行资产负债表

表内业务和表外业务的情况。

（单位：万元） 资产负债表表内项目（资产） 现金 2,500 政府债券 10,000 对经济合作与发展组织（OECD）银行的债权 2,500 住房抵押贷款 2,500 对私人企业的贷款 32,500 总资产 50,000 资产负债表表外项目 为OECD成员国银行的一般负债发行提供担保开出备用信用证 5,000 对私人企业的长期贷款承诺 10,000 5年利率互换合约,替代成本1250万元 50,000 3年外汇远期合约，替代成本750万元 25,000 表外项目总额 90,000

根据上表，请回答下列问题：

（1）银行的资产负债表表内项目的风险加权资产是多少？ （2）银行的资产负债表表外项目的风险加权资产是多少？

（3）该银行的资本充足率是多少？判断是否符合巴塞尔协议I的要求？

如果该银行的股权面值为15万元 股权盈余值为20万元，限定性永久优先股为5万元，那么（分别根据巴塞尔协议I和II）它的资本充足率水平是多少？该银行符合巴塞尔协议的（核心）资本标准吗？

单位：元 表内业务 现金 短期政府债券（<92天） 长期政府债券（>92天） 中央银行的存款余额 政府机构担保的回购协议 对本国存款机构的债权 对外国银行的短期（<1年）的债权 市政普通债务债券 对政府机构或由政府机构担保的债权 市政收入债券 商业贷款（BB+级） 对外国银行的债权（>1年） 表外业务 以政府为交易对手 AAA级贷款承诺 <1年 1~5年 AA级备用信用证 0% 50% 300 1 140 类别 1 1 1 1 2 2 2 2 2 3 4 4 转换系数 面值 121 600 5 400 414 400 9 800 159 000 937 900 1 640 000 170 000 26 500 112 900 6 645 700 5 800 面值 与履约相关 直接信用担保 以本国存款机构为交易对手（第2类风险权重） BBB级贷款承诺 <1年 >1年 AA-级备用信用证 与履约相关 直接信用担保 BBB+级商业信用证 以地方政府为交易对手（第3类风险权重） BBB-级贷款承诺 <1年 AAA级备用信用证 与履约相关 以公司客户为交易对手 CCC级贷款承诺 <1年 >1年 BBB级备用信用证 与履约相关 直接信用担保 AA-级商业信用证 票据发行便利 远期协议 利率市场合约（假设现有风险为0） <1年（名义值） 1~5年（名义值）

（第十一章）

1.下列科目不属于银行账户的是：( ) A.贷款 B.资本 C.存款 D.债券

2.下列科目不属于交易账户的是：( ) A.债券 B.商品 C.外汇 D.资本

3.VaR和DVaR的关系为：( )

A. VaR=DEAR×N B. VaR=DEAR×N C. VaR=DEAR/N D. VaR=DEAR/N

50% 100% 0% 50% 50% 100% 20% 50% 50% 0% 50% 50% 100% 20% 50% 100% 0% 0.5% 200 100 1 000 3 000 200 56 400 400 100 135 400 2 980 000 3 046 278 101 543 485 000 78 978 20 154 5 900 2 000 5 000 4.下列资产间收益的相关性与资产组合的总风险间的关系正确的是：（ ） A. 资产间收益若为完全正相关则资产组合的总风险越大

B. 资产间收益若为完全负相关则资产组合的总风险越大

C. 资产间收益若不相关则资产组合的总风险越大

D. 资产间收益若一些为负相关，而另一些为正相关则资产组合的总风险越大

5.假设一个投资的平均日收益率0.03%，标准差为1%，目前的价值为100万元，置信度水平为99%，则VaR为：( )

A. 16200 B. 23000 C.162000 D.230000 6. 测量日风险价值的公式为（ ）：( )

A. 日风险价值（DEAR）=头寸的本币市场价值×价格的波动×收益的潜在不利变化

B. 日风险价值（DEAR）=头寸的本币市场价值×头寸的价格敏感度×收益的潜在不利变化 C. 日风险价值（DEAR）=头寸的本币账面价值×价格的波动×收益的潜在不利变化 D. 日风险价值（DEAR）=头寸的本币账面价值×头寸的价格敏感度×收益的潜在不利变化 7.在国际清算银行的标准模型中，对金融机构外汇头寸配置的资本金要求是：( ) A. 外汇头寸空头和多头中绝对值相对较小的数值的8% B. 外汇头寸空头和多头中绝对值相对较小的数值的4% C. 外汇头寸空头和多头中绝对值相对较大的数值的8% D. 外汇头寸空头和多头中绝对值相对较大的数值的4%

8.假设银行持有了一种股票的多头为200万美元，同时还有该股票的空头50万美元，那么按照国际清算银行的模型，股票的资本费用为：( ) A.200000 B.260000 C.300000 D.180000

9.国际清算银行对大型银行使用内部模型中资本金计算方法的规定为：（ ） A.资本费用=DEAR×15×3 B.资本费用=DEAR×10×6

C.资本费用=DEAR×10×3 D.资本费用=DEAR×15×6

10.在大型银行所使用的内部模型中，国际清算银行所定义的市场不利变化的置信度水平为：（ ）

A.85% B. 90% C. 95% D.99%

11．假设银行有5年期、零息票债券头寸100万元，面值为￥1402552。该债券的到期收益率为7.00%。历史上该债券的平均收益率为0.0%，标准差为12个基点，置信度水平为95%。试求：

（1）该债券的修正的久期。 （2）该债券的价格波动率。 （3）债券的DEAR。

12．一家银行的DEAR为￥8500，问10天的VaR为多少？20天的VaR为多少？为什么20天的VaR比10天的VaR的两倍少？ 13．、某银行有2000万瑞士法郎（SWF）和2500万英镑（GBP）面临市场风险。即期汇率分别为﹩0.40/SWF，﹩1.28/GBP。瑞士法郎和英镑美元价值的标准差分别为65个基点和45

个基点，置信度水平为95%。求两种货币10天的VaR分别是多少？

14．假设某金融机构股票、外汇和债券的DEAR分别为30万元、20万元和25万元，根据下面资产的相关系数矩阵，求组合资产的DEAR。

股票 外汇 债券 股票 外汇 债券

（第十二章）

1. 巴塞尔协议Ⅱ关于操作风险的定义是什么？如何理解？ 2. 巴塞尔协议Ⅱ按照业务种类和损失事件如何分类操作风险？ 3. 操作风险与市场风险和信用风险相比，其特点是什么？

4. 巴塞尔委员会在新资本协议中量化操作风险的具体方法是什么？如何操作？ 5. 我国商业银行计量操作风险时，标准法和替代标准法具体如何应用？

— —0.10 0.75 —0.10 — 0.20 0.75 0.20 —

个基点，置信度水平为95%。求两种货币10天的VaR分别是多少？

14．假设某金融机构股票、外汇和债券的DEAR分别为30万元、20万元和25万元，根据下面资产的相关系数矩阵，求组合资产的DEAR。

股票 外汇 债券 股票 外汇 债券

（第十二章）

1. 巴塞尔协议Ⅱ关于操作风险的定义是什么？如何理解？ 2. 巴塞尔协议Ⅱ按照业务种类和损失事件如何分类操作风险？ 3. 操作风险与市场风险和信用风险相比，其特点是什么？

4. 巴塞尔委员会在新资本协议中量化操作风险的具体方法是什么？如何操作？ 5. 我国商业银行计量操作风险时，标准法和替代标准法具体如何应用？

— —0.10 0.75 —0.10 — 0.20 0.75 0.20 —

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/ahyo.html