《商业银行业务与经营》练习题

第一章 导 言

一、填空题

1、1694年， 银行的成立，标志着现代商业银行的产生。

2、商业银行的外部组织形式主要包括 、 、 。 3、我国商业银行的组织形式是 。

4、分行制的银行组织形式可以划分为 和 两种。

5、股份制商业银行的内部组织结构可以分为 、 、 。 6、实行单一银行制的典型国家是 。 二、不定项选择题

1、人们公认的早期银行的萌芽，起源于（ ）。

A古巴比伦 B希腊 C意大利 D英格兰 2、（ ）的产生，标志着中国现代银行的产生。

A东方银行 B中国通商银行 C浙江兴业 D交通银行 3、商业银行是一种特殊的企业，与一般工商企业的不同体现在（ ）。 A经营对象特殊 B社会经济的影响特殊 C责任特殊 D经营目标特殊 4、下列银行组织形式中，（ ）曾经普遍存在于美国。 A分行制 B银行持股公司制 C连锁银行制 D单一银行制 5、股份制商业银行的最高权利机构是（ ）。

A董事会 B股东大会 C监事会 D行长或总经理 四、简答题

1、商业银行的性质是什么？

答：商业银行首先是企业，与其他各种企业一样，以利润最大化为经营目标。 （1）商业银行必须面向市场，千方百计地去满足市场的各种现实需求。 （2）商业银行业务开发或创新的最终目的是获取利润。 （3）商业银行的一切经营管理活动必须讲求效益。 （4）商业银行必须依法经营。

2、商业银行的特点有哪些？ 答：商业银行的特点主要有：

（1）商业银行的业务活动对整个社会货币供应量有着重要的影响； （2）商业银行的业务活动对国家宏观经济政策的实施具有重要影响； （3）商业银行的经营活动受到整个社会经济运行的影响十分明显； （4）商业银行的业务活动过程充满了风险；

（5）商业银行是现代经济社会各种风险的集散地。

3、商业银行面临的风险有哪些？ 答：商业银行面临的风险主要有：

（1）商业银行一旦吸收了存款，就必须把它运用出去，如果存款人大量提取存款，或者违约支取存款，银行就会面临流动性风险。

（2）商业银行把资金贷放给借款人但由于经济活动的不确定性，借款人往往不能按期偿还贷款，从而给银行带来信用风险。

（3）银行在经营活动中，由于经营环境的变化等，也会产生其他风险，如利率风险、外汇风险、管理风险等。

因此，商业银行在其业务活动过程中，自始至终充满了各种风险。

第二章 商业银行的价值理论

一、填空题

1、商业银行的经营目标要实现 、 、 的组合。

2、围绕着股东价值的最大化，银行管理者在其业务发展中，需要做出几个重要决策： 、 、 。

3、隐藏资本产生的两个来源： 、 。

4、货币的时间价值就是当前所持有的一定量的货币比 具有更高的价值。 5、在商业银行的经营管理理论中，久期缺口主要是指银行资产的综合久期和负债的综合久期乘以 之间的差额。

6、如果银行想使其股权的市场价值不受利率变动的影响，就必须调整其久期缺口，并使其保持在 状态。 二、不定项选择题

1、银行股票的市场价值，取决于哪几个因素：（ ）

A、银行股东应得到的现金流量 B、现金流量的时间期限 C、与现金流量有关的风险 D、银行股东的股利 2、银行的风险成本由什么决定：（ ） A、资产的流动性成本； B、银行倒闭成本；

C、政府对资本的管理； D、存款保险。 3、久期缺口对银行净值的影响：（ ）

A、如果 Dgap = DA－u DL<0，则久期缺口为正。

B、如果 Dgap = DA－u DL<0，则久期缺口为负。 C、如果 Dgap = DA－u DL > 0，则久期缺口为零。 D、如果 Dgap = DA－u DL <0，则久期缺口为零。 4、关于久期和利率敏感性的关系，正确的是：（ ）

A、资产价格的变动率与久期或修正久期成反比。

B、在收益率变动大小确定的情况下，资产价格变化大小与资产的价格和修正久期的

乘积成正比。

C、在收益率变动相同的情况下，久期或修正久期较大的资产，其价格的变化率也较

大，相应的利率风险也就越小。

D、如果考虑利率风险的控制问题，就应选择久期或者是修正久期较短的资产。

5、下列哪项资产可以视为商业银行的利率敏感性资产。（ ）

A、1个月到期的浮动利率债券 B、2年期的固定收益证券

C、1年期的固定利率贷款 D、5年期的浮动利率贷款

第三章 商业银行的财务报表与收益—风险分析

一、填空题

1、商业银行的财务报表是揭示银行在一定时期内财务状况、经营成果等方面信息的书面文件，主要包括资产负债表、利润表、 、 及 等财务报表。

2、在银行的资产中，所占比例最大的项目通常是 。 3、银行的利息收入包括 收入及从货币市场工具、 和 中获取的利息。

4、判断银行价值有许多指标，其中一个重要指标就是银行的 。

5、银行的风险指数是在 、 和 的基础上计算得出的。

6、关于股权收益率的改进分析方法是将银行股权收益率分解为 和 两个部分，分别分析银行的投资决策和财务决策对银行股权收益率的影响。

二、不定项选择题

1、下列对银行传统评价方法说法不正确的是（ ）。

A、传统的方法主要从财务角度，利用会计历史数据，衡量银行的收益和风险状况。 B、杜邦分析法容易混淆银行的投资决策与财务决策对银行的股权收益率的影响。 C、沃尔比重分析法在分析银行经营业绩时，在选择分析指标和确定重要性系数方面不容易受主观因素的影响。

D、雷达图分析法的最大优点是简洁明了，但在说明银行经营业绩方面，缺乏深度。

2、银行非财务业绩评价内容还包括（ ）。

A、银行计划 B、银行的技术

C、银行的人力资源开发 D、银行的市场份额 3、衡量利率风险的方法主要有（ ）。

A、利率敏感性缺口分析 B、久期分析 C、模拟分析 D、风险价值分析 4、下面哪些指标属于盈利性指标。（ ）

A、收入净利润 B、资产周转率

C、资产收益率 D、核心存款占总资产的比率 5、下面哪些指标属于信用质量比率指标。（ ）

A、利率敏感性资产与总资产的比率 B、权益乘数 C、损失准备金占非逾期贷款的比率 D、敏感性缺口

第四章 商业银行资本管理

一、填空题

1、从资本的来源渠道看，商业银行可以通过 的方式从内部来增加资本；还可以通过发行 、优先股、资本票据、债券以及国家注资等方式从外部来获取资本。

2、1988年7月底，由西方十国集团的中央银行和金融监管机构组成的巴塞尔银行管理与监督实施委员会通过了 ，也称《巴塞尔协议》。

3、带有债务性质的 与银行的 ，通常又被称为优先类证券。

4、银行的资本成本曲线还受到银行的 、 以及所处的市场状况等的影响。 5、监管部门比较关心银行风险的大小，从而比较关心银行 的分布情况；而银行或银行股东更加关心其收益的平均水平或者是 。

6、选择性后期偿付证券的起始利率一般为 ，但在一定时期后可以由其持有者选择而转换为浮动利率计息。 二、不定项选择题

1、英国的英格兰银行在1980年发表的一份“资本标准”中，确认资本的重要作用包括：（ ）

A、作为损失的缓冲。

B、对潜在的存款者表明股东用自己的资金来承担风险的意愿。 C、提供无固定融资成本的资源。

D、作为对总的经营基础投入资金的合宜形式。

2、2001年1月，为了适应新的形势要求，巴塞尔委员会公布了《新巴塞尔资本协议》，其基本内容主要体现在建立所谓“三大支柱”上，也即：（ ）

A、最低资本规定 B、监管当局的监督检查

C、市场纪律 D、最低资产规模

3、银行内源资本的增长，也不是无限度的。其限制性的因素，主要包括：（ ）。

A、银行以及金融监管当局所确定的适度资本的数额。

B、公众对银行的期望值。

C、银行所能够创造的收入数额。

D、银行的净收入总额中能够提留的数额。

4、银行过多地发行优先股会（ ）银行的信誉。

A、扩大 B、降低 C、不影响 D、以上都不对 5、《巴塞尔协议》中，0风险权数的表内资产有（ ）。

A、现金。

B、以本国货币定值并以此通货对中央政府和中央银行融通资金的债权。 C、对经济合作与发展组织（OECD）内的外国公共部门实体的贷款。

D、对经济合作与发展组织（OECD）国家的中央政府和中央银行的其他债权。

三、名词解释

1、核心资本：又叫一级资本和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分，至少要占资本总额的50%，不得低于兑现金融资产总额的4%。

3、资本充足率：资本对加权风险资产的比率。巴塞尔协议规定，商业银行的资本充足率应达到8%，核心资本充足率应达到4%。

6、经济资本：描述在一定的置信度水平上（如99%），一定时间内（如一年），为了弥补银行的非预计损失（unexpectedlosses）所需要的资本。它是根据银行资产的风险程度的大小计算出来的。也即从银行所有者和管理者的角度讲，经济资本就是用来承担非预期损失和保持正常经营所需的资本。 四、简答题

1、商业银行资本具有哪些功能？

1、答：商业银行资本的功能主要有三个：保护功能、营业功能和管理功能。

（1）保护功能。银行资本的突出作用是具有保护作用。当商业银行发生经营亏损甚至破产倒闭时，资本可以保护存款人和债权人的利益，并维持公众对某一家银行或者是银行体系、甚至是整个金融体系的信心。

（2）营业功能。资本是商业银行存在和发展业务的先决条件，是商业银行维持正常经营活动的必要保证。

（3）管理功能。由于商业银行的经营活动直接关系到整个社会及各阶层民众的利益，关系到社会各个行业的经济运转，各国政府的金融管理部门普遍对商业银行实行一种比一般工商企业更加严格的管制，以保证金融安全并维护社会的稳定。另外，资本的管理功能还表现在以下两个方面：其一，金融监管当局对于银行资本的有关规定，如资本与资产或负债的比例、最低资本充足率等，可以起到控制银行资产无限膨胀的作用。其二，银行资本的有关规定，有利于促进银行通过改进经营管理的方法来增加盈利，而不是单纯靠资产数量的扩张来取得利润。

4、商业银行如何制定资本计划？

答：资本计划是商业银行资本管理的一个重要领域。首先，计划者须详细分析银行过去和当前的经营状况，以预测影响银行未来经营的若干重要变量，并据此编制在不同市场环境下的银行总体计划；第二，在银行未来的总体财务计划的基础上，确定银行的资本要求；第三，在分析未来资本结构的同时，决定银行利润的提留程度，以确定可以提供多少内源资本；第四，分析不同形式的外源资本的成本以及优缺点，并决定采取何种外源资本形式来筹集资本。

五、论述题

商业银行资本具有保护功能、营业功能和管理功能。因此，资本对于商业银行是非常重

要的。论述银行可以用于增加资本的不同形式，并讨论其优缺点。

从来源角度看，商业银行资本的筹集方式，主要包括从银行内部筹措和从银行外部筹措两种类型，从而形成银行的内源资本与外源资本。

（一）内源资本的增长

1、银行内源资本的来源与基本特点 商业银行的内源资本，主要来源于银行的留存盈余。商业银行以留存盈余方式增加资本，具有以下明显的优点：第一，商业银行只需将银行的税后净利转入留存盈余帐户，即可增加银行资本，从而节省了银行为筹措资本所需花费的费用，简单易行。第二，商业银行的留存盈余作为股东的未分配利润保留在银行，其权益仍属于普通股股东。但是，商业银行以留存盈余增加银行资本也存在诸多缺陷。

2、银行内源资本增长的限制性因素

商业银行的持续发展或资产增长需要足够的资本支持。但是，银行内源资本的增长，也不是无限度的。其限制性的因素，主要包括三个方面：银行以及金融监管当局所确定的适度资本的数额；银行所能够创造的收入数额；银行的净收入总额中能够提留的数额。

（二）外源融资的筹集 1、银行外源资本的类型

商业银行的资本大部分还是从外部筹措的，其筹措的方式主要有发行股票、资本性债券与票据等。

2、对外源资本筹集方式的选择中，应注重的因素主要有以下几个方面。

（1）每种筹资方式的相对成本（包括利息成本、承销费用和手续费、管制监督等）； （2）对股东收益的影响（一般以每股普通股的收益来表示），以及是否影响现有股东以及未来可能的银行新股东对银行的所有权与控制权等；

（3）每种筹资方案的相对风险以及银行整体的风险状况；

（4）筹集新的资本时，银行所面临的市场状况，如筹资的难易程度、市场利率等； （5）影响资本数量以及构成的各种管制规定等。

第五章 商业银行负债管理

一、填空题

1、资金成本是指为筹措资金而支付的一切费用总合，包括 和 ，反映银行为筹措资金所付出的代价。

2、利息成本按计息方式不同分为按 计息的利息成本和按 计息的利息成本两种。

3、回购协议是银行通过暂时性出售政府债券或其他证券获取资金，并在出售时约定在将来某一日期购回所售证券的融资方式。这种融资方式相当于银行以证券为 进行的 。

4、商业银行按规定应向中央银行缴存存款准备金，由于多数国家对准备金存款 利息，因此商业银行将超额存款准备金在同业市场上拆借出去以获得拆借利息收入。

5、在上述众多银行存款形式中，活期存款账户、储蓄账户、小额定期存款及可转让支付命令账户中的存款资金通常被人们称为 。

6、商业银行的借款也称 来源，是银行为调整流动性需求而筹措的 ，主要由短期借款和长期借款组成。 二、不定项选择题

1、欧洲货币市场以其不受任何国家政府法规管制、资金调度灵活、手续简便吸引许多

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