宁夏恒远大建筑工程有限公司管理规章制度

目 录

第一章 综合办管理制度

第一节 综合管理办公室职责 第二节 综合办公室主任职责 第三节 办公室文员职责 第四节 第五节 第六节 第七节 第一节 第二节 第三节 第四节

第一节 第二节

第一节 公司印鉴管理制度 公司证照管理制度 档案管理制度

办公设施、办公用品管理制度

第二章 人事管理制度

聘用 任免 离职 奖励与处罚 第三章 劳动纪律管理制度

员工日常行为规范 员工礼仪守则 第四章 考勤管理办法 考勤制度

第二节 请假管理办法

第五章 财务管理职能及职责

第一节 财务部职能 第二节 会计岗位职责 第三节

第一节 第二节 第三节 第四节

出纳岗位职责 第六章 财务部工作管理制度

财务工作制度 资金管理制度 会计档案管理制度 结算预审制度 第七章 工程项目管理制度

第一章：综合办管理制度

第一节、综合管理办公室职责

1、 负责内部文件和外部文件的收发、编号、传送、催办、归档。

2、 负责公司的文件打印、复印、传真的收发工作及电话接听。 3、负责通知以公司名义召开的会议，并做好会议记录。 4、负责公司车辆的使用和管理。 5、负责公司个办公用品的采购和管理。 6、负责公司对外的接待工作。 7、负责公司相关证照的年审工作。

8、负责维持公司正常的工作秩序和整洁工作环境，保持良好的对外形象，负责安排落实领导值班和节假日的值班工作。 第二节、综合管理办公室主任的岗位职责

1、在公司总经理领导下，主管行政、人事、后勤、文秘、档案、保卫并负责公司办公财产的调用、管理等工作。

2、主持综合办公室的日常工作，组织领导公司本部员工做好本职工作。

3、负责对公司领导的决策、决定和工作部署的督办、落实、协调、完成。

4、负责制定公司的日常管理制度，协调公司各部门、各单位

间工作关系。

5、负责起草行政方面综合性工作报告和工作要点，负责起草公司对外的一些来往函件，以及总经理安排起草的其他文件等。 6、负责对公司各部门的印章核发、核实、补发以及缴毁工作。 7、负责组织开展对新员工的招聘工作，对公司员工的工作进行检查、考核、评定。

8、负责公司的来访接待工作，并将接待情况及时向总经理汇报。

9、制定并实施行政管理费用计划，力求节约开支，讲究实效。对各部门申报办公用品购置计划进行审核。 10认真完成总经理交办的其他临时性工作。 第三节、办公室文员岗位职责

1、协助办公室主任建立健全人事档案，按照人事档案管理的范围，实行一人一档制，随时向主管提供人事档案资料。 2、负责办公室文件的打印、复印工作。

3、做好办公室来访来电或来访客人的接待工作并做好接待记 录。

4、协助部门主管做好办公室日常工作。 5、协助部门主管做好新聘员工的招聘工作。

6、认真做好公司内员工的技术等级评定等有关人事的具体事务。

7、配合办公室主任做好公司员工的年度考核及奖惩工作。

8、做好各类物品材料的交接、建档、保管工作。 9、完成部门主管交办的其它临时性工作。 第四节、印鉴管理

1、公司各类印章的保管，指定专人负责，填写《公章、证照等级表》，不得随意存放、任意使用。

2、需盖公章或合同章时应向公司领导请示，说明盖章原因，经领导批准后方可盖章，并登记《印章使用登记表》。

3、公司各部门新刻或改制印章，需报总经理批准后方可办理。 4、印章如遇丢失、损坏或被盗时，应及时向总经理汇报并予以备案，且及时办理作废声明和补刻手续。

5、公司公章由办公室主人负责保管，财务专用章及法人章由财务科长负责保管。

6、公司工作人员因工作需要须带公章外出时，需报总经理批准并登记说明原因。 第五节、公司证照的管理

1、本公司证照包括营业执照（正副本）、组织机构代码证（正副本）、税务登记证（正副本）、企业资质证书（正副本）、安全生产许可证（正副本）、有关荣誉证书、法定代表人身份证、人员职称证书等。

2、由办公室主任安排专人对以上各类证照进行管理。并做好登记工作，不得随意摆放或损毁。

3、如因工作需要使用各类证照，使用人需填写《证照使用登

记表》经总经理或主管副总经理同意后方可使用。

4、未经总经理或主管副总经理批准任何人不得使用公司各类证照。

第六节 档案管理制度

1、严格执行公司的保密安全制度，确保档案和案卷的机密安全。

2、办公室主任负责对公司的档案的收集、建档、保管、借阅、利用，对档案的使用后果负全责。

3、档案要按类别进行归类、整理、编号，要便于查阅。 4、归档资料必须符合下列要求： 1)文件材料齐全完整；

2）根据当那内容和性质整理、立卷；

3）根据档案的历史、内容区别分存、案卷的标题简明扼要。

5、档案借阅需履行登记、签字手续，重要文件或机密性文件的借阅需经总经理批准。

6、办公室工作人员要加强档案保管工作，做好防火、防盗、防虫、防潮工作，定期检查档案的保管工作。

第七节 办公设施、办公用品的管理制度

为规范公司管理，爱护公物、杜绝浪费，节约公司成本，特制订固定资产及办公用品管理制度。

1、公司固定资产包括汽车、办公电脑、打印机、办公桌、椅、沙发茶几、文件柜、电话、空调、饮水机、打印纸、签字笔等。 2、办公用品由综合办统一购置、保管，未经批准不得随意购置（特殊情况例外）。

3、公司固定资产均有办公室登记造册，注明购进日期、型号、新旧程度及使用情况。

4、公司各部门及员工根据实际所需到办公室登记领取办公用品，未经登记一律不得私自领取，否则视情节轻重，按窃取公共财产论处。

5、因工作需要配备给个人的用品，在工作调动或离岗之前，必须归还单 位。

6、综合办要将公司所有财物分类记入台帐，定期盘点、核查，并将核查情况汇总上报总经理。

7、办公室对各部门的办公用品使用情况做好监督工作，杜绝浪费，降低公司办公成本。

第二章 人事管理制度

为规范公司的人事管理，特制定本制度，公司暂不设人力资源

部，人事管理现有综合办公室负责。

一、聘用

1、公司各部门如因业务发展需要，必须增加人员时，应提出人

力资源需求计划报办公室，经办公室报总经理批准，有办公室统一办理相关聘用事宜。

2、行聘人员有办公室进行入职使用登记，原则上新聘人员试用期为两个月，按学历、职称、工作岗位享受试用期工资标准，期满考核合格后方可正式聘用，享受正式职工待遇，特殊情况经总经理批准后可特殊对待。

3、试用期间，能力突出的，经办公室或部门负责人向总经理推荐，总经理批准后，可提前结束试用期转为正式聘用。

4、试用期间重点考察工作态度和敬业精神，实际工作能力和潜在能力，道德素质和责任心。

5、新聘人员如有品行不良，服务欠佳、工作消极怠慢、无故旷工或违反公司规章制度者，可随时停止试用，予以就解雇。

6、确定正式聘用者，填写员工《转正登记表》，有相关领导签字，再按劳动法有关规定签订正式的劳动合同，劳动合同签订后，公司将按国家相关规定给予员工办理养老保险和失业保险，各项保险费用根据规定公司及个人按比例承担。

7、员工分配到部门后，由部门经理管理，安排工作岗位，确定工作职责，履行工作义务。

8、对工作能力强、业绩突出、有贡献、有责任心的员工，给予提前晋升加薪，优先提拔重用。

9、违反公司纪律、贻误商机影响工作或给公司造成经济损失者，是情节分别予以警告、经济处罚、记大过或解聘。

二、任免

1、各级人员的任派，均以其工作能力及专业水平及工作经验予以派任。

2、各级人员的任免程序如下：

1）副总经理——直接有总经理任免

2）部门主管、部门经理——由副总经理提请总经理任免 3）职员——由部门经理或主管报办公室提请报总经理任免。

3、职务任免经核定后有办公室引发人事任免文件，并进行存档。 三、离职

1、本公司员工离职分为“辞职”和“解雇”。

2、本公司员工自愿辞职者，应有充分理由，提前一个月书面申请，由部门负责人审批，交总经理办公室。辞职者必须主动与部门办好工作交接手续，交还公司财物，结清财务手续后方可离职，不打报告擅自离职者，一律无当月工资。

3、凡参与工程项目负责或责任者，要求辞职必须待工程竣工验收合格后再办理相关手续，否则公司有权扣留当月工资及奖金，如因擅自离职给工程项目造成损失的，必须有离职者承担责任，公司将有权向其追加因此造成的损失。

4、有下列行为者，公司予以解雇：

1、一年之内记过三次者。

2、连续旷工4日或月累计旷工4日及以上者，全年累计旷工14日者。

3、营私舞弊，挪用公款，收受贿赂、酬金者。 4、工作疏忽，贻误要务，致使公司蒙受重大损失者。 5、违抗命令，擅离职守，情节严重者。

6、聚众罢工、怠工，造谣生事，破坏生产秩序者。 7、仿效上级主管人员签字，盗用印鉴或涂改公司文件者。 8、有破坏、窃取、毁弃、隐匿公司设施、财物及文件资料等行为，使公司业务遭受损失者。

9、品行不端、行为不检，屡教不改者。 10、擅自离职为其它公司工作者。

11、违背国家法令或公司规章，情节严重者。 12、泄露业务秘密，情节严重者。

13、为个人利益虚报工单、冒领各项费用者。 14、年终考绩不合格者。 15、工作期间因受刑事处分者。

16、员工在试用期内被发现不符合录用条件者。 17、严重损毁公司形象，影响恶劣者。

四 、 奖励与处罚

（一） 奖励 公司不分先来后到、职位高低，对下列人员将予以表彰奖励：

1、为公司独立承揽业务者；

2、组织得力，管理有方，所负责管理的工程项目被评为优良工程或受到表彰的项目经理；

3、施工过程中及时发现隐患，并进行妥善处理的员工； 4、积极提出合理化建议，并取得显著效果的员工； 5、敢于抵制不良现象，有强烈的主人翁责任感的员工； 6、工作一贯积极肯干，又能坚持学习工作踏实的员工； 7、按时上下班，全年出满勤的员工；

8、一贯忠于职守，积极负责、廉洁奉公，舍己救人，事迹突出的。

9、在改进公司经营管理，提高经济效益方面做出显著成绩，对公司贡献较大的。 （二）、处罚

1、直属主管对所属人员明知舞弊有据，而予以庇护或部位举报者；

2、故意浪费公司财务或办事疏忽是公司遭受损失者；

3、违抗命令，或有威胁侮辱主管之行为，情节较轻者； 4、泄露机密或虚报事实者； 5、工作不力屡戒不改者；

6、上班时间上网聊天、打游戏、干私活者；

7、不服从工作安排，对领导交办的任务消极怠工，拖延不办者；

8、在外兼职类似公司业务者；

9、伪造惑众、欺骗领导，搬弄是非、表里不一，损害公司声誉或导致同事间不和谐团结者；

违反以上条例者视情节给予100元——500元不等的罚款，且情节严重者将交由司法机关处理。

第三章 劳动纪律管理制度

为加强公司事务管理，理顺公司内部关系，严格组织纪律，整顿工作作风，使各项管理制度标准化、制度化，提高办事效率，特制定本规定。

一、员工的日常行为规范

1、对公司忠诚，维护公司利益和形象，认真执行公司各项规章制度，遵守纪律，履行工作义务。

2、文明礼貌、真诚服务、讲求信用、严守公司机密；顾全大局、服从领导、听从指挥，真确处理各方面关系，积极参加公司组织的各项活动。

3、坚持原则、照章办事、不徇私情，树立良好的整体观念，团结协作、不扯皮、不推诿、不拉帮结派，共同搞好工作；勤俭节约、爱护公司财物，遵守公共道德。

4、上班时间要始终以饱满的工作热情，尽职尽责，真诚协作，高效快捷的完成领导交付的工作任务。服从指挥、积极主动的完成本职工作。

5、具备优良的道德品质，有事必报、有错就改，不得过问是

非、阴奉阳违、诬害他人，损害公司利益的事情不做，影响公司声誉的话不讲。

6、保持办公区域内的环境整齐清洁，及时清理办公桌面，对重要文件、合同、协议、资料、印鉴等重要物件妥善保管，不得随意摆放或丢弃。

7、不私自从事与公司业务相关的工作或工作时间不得兼任其他单位的工作。

8、工作时间不得上网打游戏、聊天等从事与工作无关的娱乐活动。

9、下班前认真检查桌面是否整齐，电脑、打印机等电气设备是否已关闭电源，门窗是否已关闭。 二 、 员工的礼仪守则

1、员工必须具有强烈的意识，仪容仪表、言谈举止都必须大方得体。

2、工作时间内必须保持面部清爽、洁净，以健康充满活力的精神状态上岗，严禁蓬头垢面、萎靡不振，上班前不能喝酒或吃有异味的食品。

3、上班时间不得长时间拨打私人电话，不得大声吵闹，不准在办公室内吸烟。

4、所有员工都应主动给客户或客人端茶送水，注重礼节。 5、员工电话行为应符合规范，注意控制语气、语调、语态、语言要亲切、简练、有理、客气。

第四章 考勤管理办法

一、考勤制度

为了使本公司员工养成守时出勤的习惯，遵守劳动纪律，提高工作效率，创造一个良好的工作环境，特制定公司员工出勤管理办法。凡本公司员工的出勤管理，均依照本办法之规定执行。 （一）、公司员工工作日上下班时间规定：

公司本部员工：

夏季：上午：8：30——12：00 下午：14：30——18: 30 冬季：上午：8：30——12：00 下午：14：00——18：00 （二）、公司员工周工作天数规定：

1、公司员工每周工作时间原则上不少与48小时。

2、公司本部员工周工作天数需根据公司的工作情况而定，通常为五天制。特殊情况下具体工作天数由综合办公室拟定，呈报总经理核准后执行。

（三）、一般出勤规定：

1、迟到：上班后十五分钟内未进行签到，视为迟到。上班后半小时未到视为旷工半天。有偶发事件迟到需报主管部门核准，办理请假手续。迟到次数的计算以月为限，累计迟到三次按旷工半天计，累计迟到超过六次按旷工一天计。

2、早退：下班前十五分钟下班视为早退。月早退累计超过三次，

未满六次按旷工半天计，累计超过六次按旷工一天计，以后每迟到三次按旷工半天计。

3、旷工：请假未批准或假期已满未续（续假需请部门主管呈报总经理批准）而擅自不到者，视为旷工。员工旷工一天扣发当日工资，旷工两天或两天以上加倍扣发。连续旷工四天或全月累计旷工四天以上者解聘。员工旷工不满半天按半天计。

（四）、公司员工加班：

员工每日应办事项，应当日完成。如遇特殊情况或紧急事务，必须在上班时间外完成，须填写《加班申请单》，并在下班前半小时送交办公室主任处，经审核同意后方可加班，且必须在规定时间内完成。如不按要求送交《加班申请单》视为自愿无偿为公司服务。因故不能加班者，应填写请假单，事先征得部门主管同意，方可离开工作岗位。各部门对所属人员的加班申请事项应认真核实。员工在加班时间内擅离职守且完不成任务，除不核发加班费外，还要视情节轻重予以惩处。加班结束后，要在加班单上注明加班时间内的工作内容。公司员工在国家法定日加班，由总经理酌情考虑。

（五）、哺乳期间女员工上下班规定：

哺乳期间女员工上下班时间：上班前可晚半小时签到，下班前可提前十五分钟签退。

（六）、公司所属员工的考勤，从已聘用并通知上班之日起开始，月底由部门主管将考勤表呈报总经理，总经理核准签字后交财务主管，依公司相关规定办理。

二、请假管理办法

为了使公司内部管理规范化、制度化，使公司员工请假时有章可

循，特制定本办法。凡本公司员工请假，均依照本办法之规定执行。

（一）、请假手续

公司本部员工请假，先到综合办公室领取《员工请假单》，填妥请假日期、请假事由及相关项目，报请部门主管核准，综合办公室记载、汇总、存档。工程项目部员工请假到项目经理处领取《员工请假单》，填制完毕后，项目经理批准后方可请假离开工作岗位。项目经理需将员工请假单存档。

（二）、请假权限

公司本部员工请假三天〔含三天〕之内 部门主管批准，四天及四天以上向总经理请假，总经理批准后到综合办公室办理请假手续。

（三）、请假须知：

1、 公司本部员工请假单交由综合办公室存档管理，公司员工如遇急重病或突发事故不能亲自办理请假手续，必须在当日委托同事或以电话口头请假，假满返回后补办请假手续，不得超过两天。

2、 员工请病假五天以上，必须附有医院证明于当日或次日交部门主管并呈报总经理处，办理病假手续。

3、 员工请假若理由不充分或妨碍工作开展，部门主管可酌情不予准假、延期给假或缩短假期。

4、 请假未核准而先行离开或假期已满且不到勤者，以旷工论处。

5、 员工若发现请假记载有误（只限当月），应即时向部门主管查询更正。

（四）、请假管理：

1、 公休假依法律、法规之规定，并结合公司的实际情况如期休假或推迟休假。

2、 事假需本人亲自办理，提前申请，一般一次不超过三天，全年一般不超过二十天。超过规定期限按旷工论处，且假期内不发工资。

3、 工伤假：因公受伤，经医院证明确实无法工作者，准请工伤假。

4、 婚假：公司员工结婚，给假十五天，假期内工资照发。 5、 女员工分娩，给假1个月，特殊情况适当延长假期，假期内工资照发。

6、 员工本人或配偶的直系亲属去世，一般给假五天，假期内工资照发。超过五天后的时间段，工资停发。

第五章 财务部管理管理职能及职责 一 、财务部的职能：

1、 认真贯彻执行国家有关财务方面的法律法规和规章制度。 2、 建立、健全公司财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营管理，反映财务计划的执行情况，认真执行财务纪律。

3、 积极为公司经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

4、 合理使用资金，厉行节约，合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

5、 对政府财务、税务、审计、银行等部门及有关部门，如实反映情况。

6、 严格执行财务制度，坚决抵制不合理、不合法支出。 7、 完成公司交予的其他工作。 二、会计的岗位职责：

1、按照国家会计制度，依法进行会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。定期报帐，登记会计帐簿，编制会计报表，及时交主管审核，主管审核完交总经理。

2、科学地设置会计核算程序，正确使用会计帐簿，合理运用会计科目，按时完成记帐，结帐，报帐工作。做到手续完备，数字准确，内容真实，帐面整洁，帐帐相符，帐证相符，帐款相符，帐物相符，日记月结。

1、 严格执行《会计法》和国家财务制度，加强财务监督，对不合理的未经批准的单据，弄虚作假的单据不予开支与报销。

2、 按照国家会计制度的规定，妥善保管凭证，帐簿，报表等档案资料，并及时整理入档，不得随意乱扔或丢失。

3、 把好报支关，报支手续不健全一律不予支付和进帐。 4、 帮助各工地保管建立健全实物台帐，定期进行盘查。 5、 遵守职业道德规范，不得泄露财务室的机密。 6、 加强支金的管理，负责对出纳的监督，定期对库存现金，

银行帐户金额进行盘查，写出盘查表报总经理审核。

7、 每月、每年度终结时，及时、准确、完整的编制会计报表，并且对费用，成本进行分析，写成书面报告，报总经理审阅。 10、经常联系项目部，准确核算施工单位的各项费用，应拨工程款项，以及各施工队的计价工作。

11、与项目部，材料管理部门紧密联系，协助项目部做好材料管理工作，严把成本、质量控制关。

12、每月按期申报税金，负责处理好有关税务方面的关系。 13、对不符合国家《会计法》和公司规定的有权拒绝执行。 14、完成总经理交办的其他任务。 三 、出纳的岗位职责：

1、 认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付手续，在收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”章，并登记后将收付款凭证返回会计处。

2、 建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 3、 严格执行财务制度，在负责日常款项的的支付时，把好报支关，对不合法、不合规章制度的票据，一律不予支付。

4、 每日终了时，对所发生的业务进行登帐，对结出余额与库存现金进行核对，以保证帐款相符，月终与会计的总帐进行核对，以保证帐帐相符。

5、 每月末向银行索取银行对帐单与银行日记帐核对，如有未达帐项，编制银行存款余额调节表，并写出对帐单交会计处，

同时附银行对帐单。

6、 定期编制简易现金流量表报公司总经理。

7、 对已付的款项，需要报帐的必须及时督促有关人员报帐，需要入帐的必须及时交会计办理入帐手续，不得积压票据。

8、 加强资金管理，对企业的资金要做到心中有数，定期报告总经理企业的资金情况。

9、 为了企业的正常运行，当企业资金不足时，要及时上报总经理。

10、 每次支付款项时，必须做好财务报销登记，必须有经办人签字。

11、 按照国家会计制度的规定，应妥善保管原始票据，日记帐，票据报销记录等不得随意乱扔或丢失。

12、 未经总经理同意本企业银行帐户不得转借他人使用。 13、 保守公司财务秘密。

14、 对不符合国家《会计法》的规定有权拒绝执行。 15、 完成总经理交办的其他任务。

第六章 财务部工作管理制度

一、会计制度

1、 会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 2、 会计凭证、会计账薄、会计报表及其它会计资料必须真实、准确，并符合会计制度的规定。

3、 财务人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根

据原始凭证编制记账凭证，会计、出纳都必须在记账凭证上签字。

4、 财务人员要按规范化进行建账、记账、结算等业务，会计应按月编制会计报表，上报总经理和有关部门。

5、 财务人员对公司实行会计监督，财务人员对不真实、不合法的原始票证不予受理，对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充。

6、 财务人员应及时核兑账目，做到日清月结，账账相符。 7、 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼任会计、档案保管、债权债务处理等工作。

8、 财务人员调动工作或者离职必须与接管人员办理接交手续，办理接交手续由部门主管监交。 二、 资金管理制度

（一）、银行存款管理：

1、公司及各项目部必须在国家合法银行中开设账户，不得以个人名义公款私存，开户及销户按银行规定执行。

2、任何人不得擅自借用公司账户，不得利用公司账户替其他单位或个人进行经济担保，否则一切后果自负。

3、由银行支出的资金应有经理和财务负责人审批的原始凭证或书面通知。

4、支票由出纳员管理，财务印鉴应由出纳和会计分别保管（会计保管部门主管印鉴，出纳保管财务专用章）。支票使用时必须有“支票领用单”，由领导签字，然后将支票按批准金额封头、加盖印章，

填写日期、用途，登记号码，领用人在支票领用薄上签字备查，不得签发空头、空白、远期支票。

5、支票付款后，凭支票存根、发票经手人办理有关审核签字手续后到出纳员处报账，并在登记薄上注销。

6、财务人员月底时凭“支票领用单”转记应收款。发工资时从领用人工资内扣还，当月工资不足者延扣以后的工资，领用人完善报账手续后再作补发工资处理。

（二）、现金管理

1、严格执行“现金管理条例”，现金必须限额存放，如遇特殊情况，财务人员应请示部门主管，妥善保管。

2、严禁坐支现金和以白条抵库。

3、现金收支一般限于职工工资结算，出差人员必须携带的旅差费，个人劳务报酬，总经理批准的其他开支。能转帐或能以其他方式结算的，不准以现金支付。

4、支付现金：必须附有合法的、审批完备的原始凭证。由出纳人员核实金额、数量无误后，填制现金支出凭证，收款人签字方可支付。如代人办理取款业务，应由经办人在取款凭证上同时签字。

5、由银行提取较大数额现金时，应有2人以上同往，必要时请求领导提供专车，委派保卫人员。

6、出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付。账目应当日清月结，每日清点库存现金，做到账款相符。

三 、会计档案管理

（一）、凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件及其它有保存价值的资料，均应存盘。

（二）、会计凭证按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份年度、起止号数、单据张数，由会计及有关人员签字盖章，归档保存。

（三）、会计账簿和报表按年归档，专人保管。

（四）、会计档案不得携带外出，凡查阅复制，摘录会计档案，须经总经理批准。 四、结算与审批制度

（一）、管理费和财务费的报销

1.财务人员按要求将所报票据粘贴整齐，由部门分管领导签字。所有的报销凭证最后应有总经理的签字。

2.由会计审核下列内容：

（1） 重审票据的合法性、真实性。、

（2） 对数量、单价进行核对，并核对票物的相符性，负责人对会计意见有异议时，应同会计协商后再更改，如无异议，应签注“同意”并签名。

（3） 不符合规定，手续不全的，会计和负责人不予审批。 （二）、人工费及材料费结算

1、 项目负责人负责收集各施工人员开具的工卡、运卡、料卡等，同时在财务联签字。由生产副经理定期开具“施工结算单”，经技术员、项目负责人签字后交核算员进行核算，核算完的票据及时交财务部门进行账务处理。

2、 外购材料要根据收料卡或发票结算。

3、 如发生工、料、运卡有弄虚作假行为的，根据公司有关规章制度对当事人进行严肃处理，同时追究项目负责人的责任。

4、 外购材料根据收料卡或发货票同上办理。

5、 民工组每五天填记录单，每月汇总记录单，并由施工员、项目经理检查核准。

三、借款及其它

1、 公司职员私人借款原则上不予，如发生父母疾病或去世、子女患病，本人婚事等情况由本人提出书面申请，经调查情况属实，可借给适当金额。由部门负责人审核后，需综合办主任签字，总经理审批，但最高限额为5000元，不得突破。借款从本人工资逐月扣除。

2、 业务人员必需的备用金，由项目经理、会计审批后借给，审批人应根据业务性质核准金额。

3、 对伙管员、小车司机、采购员等人员实行流动资金定额限制，各项目部及公司财务人员不得兼任采购员，必须做到钱物分开。

4、 借款人应在办完事后5日内报帐，否则不予二次借款。对于长期借款不清者，从借款之日起一个月后至年底期间计息，利率2%，扣发借款未还一个月后的后几月工资，直至借款扣清为止。

5、 民工借生活费，由施工负责人、项目负责人、会计审批后方能办理，审批人应根据借款人所完成的工作量和单位资金情况审批，发生超借情况，由审批人员负责偿还。

6、 员工工资调整、人员福利、奖罚及其它政策性的支出，

由综合办主管审核造册，总经理审批后发放。

7、 项目经理的报支，应由总经理审批。 8、 由公司总经理审批下列支出：

公司各部门的业务费及招待费。

（1） 由公司决定购入的价值较大的固定资产。 （2） 外部有关单位借款及各项预付款数额较大的。 （3） 其它计划支出金额较大的。 五、出差管理制度

一、 为加强出差管理，根据我公司业务性质特制订本制度，本公司职员出差依据本制度报销旅差费及补贴费。

二、 公司本部员工出差，每日补贴工作餐费50元，住宿费一百元，不得超标准食宿，超出部分自负。

三、 因公出差宴客，费用应先征得部门主管同意，上报总经理批准，凭票据报销。

四、 如系投标、高级会议出差，因业务需要提高住宿标准，报总经理批准后，可据实报销。

五、 由公司派遣出差的职工，可以依据公司外派时的具体规定报销汽车票、火车票、飞机票及相关票据。

第六章 工程项目管理制度

第一节 项目部的工作原则及要求

一、 工程项目管理执行的原则以现场文明施工为外在要求，以质量、工期、安全、效益为中心内容，以抓好施工现场管理，营造良好企业形象为重点，以强化项目成本核算为手段，内抓现场，外抓 市场，调整结构，提高效益。

二 、工程项目管理系指项目的施工阶段即从施工的准备阶段开始至竣工验收及竣工后全过程的管理，其基本内涵是：以项目工程为核算单位，以个人经济负责为基础，以项目的施工安全、工期、质量、成本的全过程管理为内容，按管理层和劳务层分离的形式，以经济手段的项目责任制的合同管理，使每一个项目由不独立的单纯生产体，转变为内部相对独立的经营管理实体。

三、 项目经理的产生，项目经理通过招标选聘、自荐选举、论辩考评、公司择优聘任产生，其身份是受公司法人代表委托就某一项工程进行管理，直接对总经理负责，项目经理受法定代表人委托，进行项目管理，必须在授权范围内行使权利，项目经理在工程管理过程中违规管理；不胜任或造成损失，公司有权解除其项目经理职务；情节严重的有权要求其承担经济赔偿责任或向人民法院提起诉讼。项目经理及项目部的产生与组建时间以单项工程周期的寿命为计算单元。 四、 项目班子人员的组成按照公司人事管理的规定，原则上由项目经理提名在全公司中优化招聘组建，劳务和其他人员面向社会招聘，成立项目管理班子。项目部管理人员执行年薪制、月薪制和效益分配制，劳务人员实行计件制、计时制、计工制，按多劳多得的分配原则执行，对不服从生产安排，不遵守劳动纪律，有破坏阻碍生产者，

可劝退或辞退，给公司造成经济损失者，依法索赔。 第二节、项目经理的职责

1、认真贯彻国家有关法规、政策和公司决策以及公司各项规章制度、办法，自觉维护企业的利益和股东的利益，确保公司制定的各项经济指标的全面完成。

2、在项目管理中，严禁工程整体对外发包，对工程进度、质量、安全、成本和现场管理全面负责。

3、组织编制工程项目施工组织设计，包括工程进度计划及施工方案，制定安全生产及保证质量措施并组织实施。

4、科学组织和管理进入现场工地的人、财务等资源，作好人、物、设备的调备，及时解决施工中出现的问题，保证履行与公司签定的项目责任合同，提高综合经济效益。

5、组织制定项目内部管理人员的职责权限和各项规章制度，搞好与公司机关各职能部门业务联系和经济往来，定期向总经理报告工作。

6、严格财经纪律，加强财务、预算管理，实行专款专用，严禁挪用公款，与建设单位结算的各项费用一律通过公司财务、帐户，方可使用，推行各种形式的项目责任制，正确处理公司、项目部、股东三者之间的利益关系。

7、项目经理及成员，必须按时参加公司组织的各种学习活动和会议。

第三节、项目经理的权限

1、组阁权：确定与工期相适应的管理组织，可根据公司有关人事规定自聘或辞退管理人员、后勤人员。

2、生产经营权：全权负责项目施工生产的经营，包括配合建设单位。

3、劳动用工权：自行解决劳务人员的选用，只能签定以完成某项项目施工任务为期限的计件工、计时工的使用合同书。不得私自签订中长期合同工，劳务合同依据《劳动法》应签定劳动保护、待遇、报酬、安全等内容。

4、内部分配权：按照多劳多得的分配原则，项目班子成员执行年薪制、月薪制和效益分配制，招雇的劳务、施工人员可自主分配和嘉奖。

5、拒绝摊派权：对公司经理和有关部门违反合同行为的摊派，有权拒绝。

6、材料采购权：项目经理对项目所需材料享有采购权，采购的材料应从价格、质量、产地上，增加透明度，禁止积压各种库存材料。 第四节、施工阶段项目班子的基本职责

1、责任范围、内容：项目工程质量、工期安全、效益为项目经理的主要责任内容，亦为基本职责，各项职责范围内容的目标值以合同契约形式与公司法人签定。

2、以项目成本指标控制为基本责任，项目班子对项目工程实行施工准备到竣工移交全过程，全方位管理，项目班子具体管理职责为：⑴审查图纸，自编施工预算，学习掌握合同内容及其他技术经济文件。

⑵编制施工组织设计，工程质量达标方案，工程成本降低计划，并报公司审批后执行。⑶完成现场的三通一平，规划现场的平面布置，现场条件的创造，进场材料，构配件现场验收，现场保管，使用控制，耗用考核等。施工现场企业文化宣传标牌制作和设计。⑷工程施工的组织实施，包括对进场的劳务进行施工技术、生产进度、生产安全、文明施工的文字交底和随时进行检查记录。⑸负责工程变更签证，建立工程变更台帐，催收工程进度款。⑹按成本降低计划，按月、年度向公司财务股上报成本报表及竣工工程成本经济分析。⑺按要求填报计划、统计等各类报表，填写施工日志，积累技术档案资料，做竣工图及该工程的施工总结（装订纸张均为A4）。⑻办理竣工移交，包括竣工后与建设单位办理验收，移交手续，竣工结算、收款包括5%尾款及一年内的保修和费用承担。

第八条、项目班子的组织机构人员构成

1、项目管理层生产与经营管理尽量做到层次少，人员精干得力，提倡一职多岗。

2、管理上根据公司总经理的安排和企业的管理制度，项目经理接受公司直接领导。

3、在经济往来上，项目经理根据公司经理与项目经理签定的合同，公司机关职能股室服务于与各项目部。

4、在业务管理上，作为公司的一级管理层，受公司职能股室的指导，一切统计报表包括技术、安全、质量、预算及各种资料，都要按系统管理的有关规定，准时报公司查验存档。

第九条、项目经理的控制目标

1、质量——工程质量以检验评定标准为依据，必须达到合格标准。

2、工期——执行工程承包合同中的工期规定。

3、安全——按照政策规定，杜绝重大伤亡事故，若造成重大伤亡事故，费用由项目班子负责承担。

4、总成本——按70%有权支出且能调节和自行控制成本费用，如有公安、市容、环卫、质检部门及公司质检安全等罚款，计入工程成本，由项目班子负责承担。

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