SAP FICO-GL总账知识要点

第一讲基础操作

软件安装：

SAPGUI客户端使用的CS（client Server）：

CS（client Server）和BS（browser Server）两大类

CS：优点：可以在客户端安装，表达的信息更多、更具体 BS：优点：不用安装任何软件，可以直接用IE

前台/SAP轻松访问

Client客户端： 100 系统开发 200 测试 300 培训 800 正式生产

四项业务使用同一个服务器、属于逻辑分区。此分区使用一个服务器，节约成本。 ? SAP server 工作原理：

SAP ECC server(上海) 网关网关 Client

? ? ? ? ? ? ? ? ? ?

局域网 骨干网 局域网 此两处可能数SAP ECC Server（客户企业） Client 局域网 据包丢失，连接中断 /N：无条件结束当前事务，返回SAP主界面 /Nxxxx：无条件结束当前事务，并启动事务xxxx /O：创建一个新的会话

/Oxxxx：不退出当前事务，在新会话中启动事务xxxx /I：关闭当前会话窗口

/I1，/I2?:关闭指定的第几个会话窗口

xxxx：启动事务码xxxx，本命令只能在SAP菜单中执行 /*xxxx：执行事务码xxxx，并跳过初始屏幕 /Nend:结束所有的SAP会话

/Nex：无条件结束所有的SAP会话，不询问任何问题

? 个人参数设置：系统——用户参数文件——个人数据（或直接输入SU3） 可视化1:

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FICO Overview FICO概览

? SAP主要模块（15个）

? 和人有关：

? HR模块：人力资源Human Resources ? PM模块：工厂维护，Plant Maintenance ? QM模块：质量管理，Quality Management

? 和物有关：

? PP模块：生产计划，Production Planning ? MM模块：物资管理，Material Management ? SD模块：销售与分销，Sales and Distribution

? 和财有关：

? FI模块：财务会计，Financial Institution = Financial Accounting ? CO模块：管理会计，Controlling

? TR模块：资金管理，Treasury and Cash Management

? EC：集团企业控制，Enterprise Control

? EC-PCA：利润中心，Profit Center Accounting ? EC-CS：合并报表，consolidation

? EC-EIS：决策信息系统，Enterprise Information System ? EC-BP：业务计划，Business Planning ? FI：财务会计，Financial Institution

? FI-GL：总账，General Ledger

? FI-AR：应收，Accounts Receivable 投资管理， ? FI-AP：应付，Accounts Payable IM，Investment Management ? FI-AA，固定资产，Asset Accounting

? FI-BL：银行会计，Bank Accounting/Ledger ? FI-SL：特殊目的分类账，Special Ledger ? FI-FM：基金管理，Found Management ? FI-TV：差旅管理，Travel ? CO：管理会计，Controlling

? CO-OM-CEL：成本要素会计，Cost Element Ledger ? CO-OM-CCA：成本中心会计，Cost Center Accounting

项目系统管理， ? CO-OM-OPA：内部订单，Order & Project Accounting

PS，Project System ? CO-OM-ABC：ABC成本法，

? CO-PC：生产成本控制，Product Costing ? CO-PA：获利能力分析，Profitability Analysis ? TR：资金管理，Treasury and Cash Management

? TR-CM：现金管理，Cash Management

不动产管理。 ? TR-CBM：现金预算管理，Cash Budget Management

RE, Real Estate ? TR-TM：金融工具管理，Tools management ? TR-LO：贷款管理，Loan

? TR-MRM：市场风险管理，Market Risk Management ? SAP中的组织架构

? Client客户端：SAP结构中的最高等级，集团/客户端定义的参数适用于下属各公司代码。一个完整的数据

库,包括建立一个完全集成的系统所必须的所有表，按每一Client建立主数据库。

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? Company集团公司：在集团公司级别上建立合并财务报表。一个Company（集团）公司可以包含一个或

多个公司代码Company Code。所有的公司代码必须使用同样的会计科目和会计年度，但所用货币可以不同。

? Company Code公司（代码）：法律上一个独立公司。是能够执行会计规则的最小组织单元。

科目表

会计科目表可以分配给几个公司代码，一个公司代码只能拥有一个会计科目表

科目表决定了以下内容：维护语言、科目长度、成本控制集成（成本要素的创建方式）

? SAP中的会计科目表：

? 营运会计科目表：所有公司都有，operational chart of accounts

? 国家会计科目表：跨国公司满足本地化的国家会计报告的需求，country chart of accounts ? 公司集团会计科目表：将不同科目表加以组合，用于合并报表，group chart of accounts ? 一次凭证过账即可获取三个科目表所需的数据（平行记账） ? 科目表之间的关系：

主数据

? 一定期间内，信息保持不变，每个主数据有单一的数字或编号 -- 总帐主数据: S e.g 科目表科目数据 -- 供应商主数据: K 供应商信息 -- 客户主数据: D 客户信息 -- 资产主数据: A 资产卡片信息

-- 物料主数据: M 原材料、半成品、产成品等 ? 会计科目表的两个维护层次

? 公司代码层信息：Company Code ? 科目表层信息：Charts of Account

? 科目表分两个层级来维护的原因：若干公司代码在使用同一套科目表的同时，通过公司代码（Company

Code）层来个性设置。（共性+个性） 举例：

FS00——集中处理，同时维护公司代码层和科目表层

FSP0——只维护科目表层

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FSS0——只维护公司代码层

科目组

? 科目组作用：

? 对科目进行分类

? 控制科目编号范围（起始账户和终止账户） ? 控制科目主数据的字段状态

? 定义科目组：双击“账户组“进入字段状态维护，控制[FS00]中6个页签的显示状态（见第8页底部）：

注意：字段状态组和科目组均可设置字段状态为隐藏/显示/必输/可输。区别在于：科目组字段状态设置的是科目主数据中的属性，字段状态组设置设置的是凭证行项目中的属性，勿搞混淆。

会计凭证

? 集中视图（FB50）：所有数据都可以显示，但是很少用（因为数据量过大） ? 分屏录入（F-02）：一屏一屏地输入（回车到下一页）记账码：相当于借贷PK码规律： ? 记账码：总账科目（40/50）客户（0X/1X）供应商（2X/3X）资产（70/75）

? 会计凭证的结构：

? BKPF表：存放凭证抬头 ? BSEG表：存放行项目 ? 表格查询事务码：【SE16】【SE16N】等

【SE16】查看表内容，注意语言的转换：设置-个人参数 【SE16N】查看表内容，同时可以修改后台数据

? 相关数据的导出（Excel文件）步骤：输出——本地文件——Excel表格

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第二讲配置client

SAP Netweaver

? 定义国家：定义mySAP系统中的国家，注意税、小数位数等设置 ? 货币：

? 检查货币代码：CNY

? 小数位数只能设置为2位（默认），不能因为好奇而改成其他，将会引起系统数据的极大改变 ? 定义标准汇率报价:直接报价（1外币=？CNY）、间接报价（？外币=1CNY） ? 检查交换率类型：不止一种汇率存在/汇率有有效期（只有起始日期 ）、比率

? ? ?

：invertible，可逆的。打“√“1USD=？1CNY 若系统没有1CNY=？USD，则自动按前者换算。 ：Economic and Monetary Union，欧洲经济货币联盟，和欧洲的汇率换算有关

：若此处打上勾，则不能得出1CNY=？JPY；若未打勾，则可以通过USD自动计算出1CNY=？JPY。

一般此处不打勾

? 输入汇率：OB08

? 定义货币换算的换算率：即比率，和汇率配合使用（每个月都要维护）

? 财务会计全局设置（新）：财务会计（新）-财务会计全局设置（新）-分类账-公司代码的全球参数-输入全

局参数

进入之后，双击已经建好的公司代码，进入页面进行详细配置：

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a. 记账期间配置OB52：财务会计（新）—财务会计全局设置（新）—分类账—会计年度和过帐期间—记账

期间

b. 维护会计年度变式：财务会计（新）—财务会计全局设置（新）—分类账—会计年度和过帐期间—维护会

计年度变式：我国都用K4。（注意年度转换）

c. 向一个会计年度变式分配公司代码：设置好会计年度之后进行分配

d. 定义条目视图的凭证编号范围：凭证—凭证号范围—条目视图中的凭证—定义条目视图的凭证编号范围 插入间隔：号，即号段（可以建n个），控制编号的起止号。当前编号为”0“的时候，外部凭证才可以勾选。外部凭证勾选的意义是：新启用SAP系统时从其他软件导入或者手工录入凭证编号，以便合法合规、经得起审计审查。外部数据倒入完成之后，就要取消勾选，由系统自动生成凭证号。

e. 复制到公司代码：新加子公司/兄弟公司（ctl+Y—ctrl+C—ctrl+V） f. 复制到会计年度：启用下一年度的凭证号段

总账会计核算：设置科目表

定义：财务会计（新）—主数据—总账科目—准备>编辑科目表清单

分配：财务会计（新）——主数据——总账科目——准备>给科目表分配公司代码

? 配置科目主数据：（在前台操作/不进入后台）

? 定义留存收益科目：财务会计（新）——主数据——总账科目——准备>定义留存收益科目，损益表科目一

般用X表示

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? 定义字段状态：IMG>财务会计全局设置（新）>分类帐>字段>定义字段状态变式（可以从其他company code

复制粘贴字段组），最后需要进行字段组分配

? 定义未结清过帐期间变式 路径：IMG>财务会计全局设置（新）>分类帐>会计年度和过帐期间>记帐期间>

定义未结清过帐期间变式：注意短文本用”+“则表示该设置对所有账户类型都有效 ? 为总账科目定义容差组：

——总账科目容差OBA0 注意：

1.总账科目容差组对含未清项的中转科目进行控制

2.总账科目容差组中的金额和百分比共同起作用：以未清金额为基数X百分比和容差组中的金额相比，取小

客户供应商容差OBA3 雇员容差组OBA4

配置税码（销项税和进项税）

? 创建销项税和进项税码FTXP：销项税 17% 、进项税 17% ? 创建销项税和进项税的税码分配总账科目OB40

前台的内容操作（单据录入）

路径：会计核算>财务会计>总账>单据录入 ? 输入总账科目凭证：F-02分屏录入（新视图）

FB50集中录入（老的视图，逐渐淘汰）

? 编辑或预制总账科目凭证：预制凭证除凭证编号之外的所有内容均可更改（在暂存凭证栏目更改，凭证>

暂存凭证）、已过账凭证只能修改摘要和参照（其他均不能修改）

? 暂存凭证：相当于临时凭证，凭证编号可以自定义（凭证做完之后点击保留） ? 查询科目余额：FAGLB03显示余额（新） ? 查询凭证:FB03

? 用户解锁：, 进入被锁定的用户名（表名不用选，即默认选中所有表） 点击“清单”进入，删除（解锁，不是删除数据）

? 踢人，不允许别人用，仅允许自己用（sm04） ? 冲销凭证：(F-02手工冲销，用于调账)

SAP中的“—”号特指贷方金额

蓝字冲销：借贷方向交换—冲销（引起发生额虚增）

红子冲销：借贷方向不变，但是数据用数字表述（常用的冲销方式），

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SAP的红冲通过反记账实现：（40+反记账=-50；50+反记账=-40）

进入视图定义冲销原因，再双击进入，若要实现红冲则必须勾选“反记账” 还要“允许负值记账”才能最终实现负数记账

? 凭证的制作：F-02（万能）

? SAP特殊期间13（14/15/16），过账日期必须写12月：审计调账、税务调整 ? 会计年度变式：中国默认K4

科目组的作用：控制科目分类、控制科目编号范围、控制科目主数据字段状态 PK码和字段状态组对凭证行项目的字段状态实行双重控制

第三讲科目表批量导入

导入方式：BAPI接口：开发人员使用 CATT：用得很少

LSMW(同时也是一个T-code): Legacy System Migration Workbench

通过LSMW将Excel表格里的数据导入系统

? 新建：

第一步、

Object Type and Import Method:

Standard Batch/Direct Input: 标准方式，SAP默认交付的选项

Batch Input Recording：录屏模式输入，系统自动捕捉跟踪手工录入或操作的字段或选项，将相关的数据保存，形成新的数据结构。批量导入科目数据时用此选项 Business Object Method：BAPI

IDoc (Intermediate<中间的/中级的> Document)

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下面讲解采用Batch Input Recording方式创建数据结构 步骤1）

步骤2)

步骤3) 创建新的Recording(可以用Tcode FS00创建)

步骤4) 输入TCOde FS00，直接进入录屏模式，进行数据结构采集。注意：每输入一次内容或选择一个选项均按一下Enter键，以确保系统完整抓捕跟踪每次输入或录屏。 （下图中的税务类型的字段状态在OBD4中配置）

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步骤4)保存之后，界面返回Recording界面

白色部分为创建/输入的字段，单击“Default All”自动匹配技术名称和中文描述

保存之后返回再返回，Maintain Object Attributes设置完成

注意：如果Recording录制错误，要删除了之后重新建立，不能修改，否则会出现很大的问题，可能是系统bug。

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第二步、设置Maintain Source Structure（调整系统中和excel表格中的数据结构，使两者保持一致）

在系统中新建“数据源结构”

第三步、Maintain Source Fields单击

，则会出现下面界面

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再单击

图标，进入以下界面

再将调整好的数据结构复制粘贴到表中，如下图

第四步、Maintain Structure Relations 单击

图标，新建Relationship

再单击“Relationship”图标，新建关系

第五步、Maintain Field Mapping and Conversion Rules（将建好的Recording数据结构和Source Structure建立联系） 单击图标

，进入下面界面

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然后单击Extras选项，选择Auto-Field Mapping自动创建联系

进入下图界面，确定

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然后点击“Accept Proposal”

第六步、Maintain Fixed Values, Translations, User-Defined Routines项目上一般用不着设置 第七步、Specify Files

a) Legacy Data on the PC (Frontend)

存放数据的Excel表格转换为Unicode文本或者CSV(逗号分隔)，文件另存就可实现 在导入数据之前，一定要把存放数据的excel表格关闭，不然系统无法读取数据

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维护路径，如下图

第八步、Assign Files

然后确认、保存即可 第九步、Read Data

直接执行，不用更改或输入内容

读取数据结果如下：

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第十步、Display Read Data（随机抽查数据导入是否正确，此步骤非常重要，一个一个看，检查数据是否有错行）

第十一步、Convert Data

第十二步、Display Converted data

第十三步、Create Batch Input Session

第十四步、Run Batch Input Session（直接进入SM35的界面）

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重置科目交易数据（obr1），清除所有科目数据（删除主数据）obr2

特殊：若在“将公司代码设置给生产性的”选项下勾选了“正式使用的”，则相关数据永远不能删除（包括OBR1和OBR2），此选项是不可逆性的。其目的是为了保护正式生产中的数据不会受到恶意删除。

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? 科目批导Excel表:SAP没有二级三级科目表，只有明细科目表。从其他系统中导出来的科目进行整理和编辑

方法二、复制会计科目表（OBY7）和公司代码（OBY2）建立数据 方式三、服务器间科目表的复制导入（FS15）

（从系统中将科目数据保存到本地文件，再将本地文件上传到另外的系统）

? OB53配置留存收益科目：本年利润

? F.16年末进行年结：本年底：借：本年利润贷：利润分配-未分配利润 下年初：借：利润分配-未分配利润贷：本年利润 ? 手工清帐/带清账的过账(Postwith clearing) 对象 总账 客户 供应商 对象 总账 客户 供应商 手工清账 F-03 F-32 F-44 查看科目余额 FS10N FD10N FK10N 带清账的过账(Post with clearing) F-04 F-30 F-51 查看行项目 FBL3N FBL5N FBL1N 18

? 查看科目余额和行项目 ? 问题：企业报表合并如何实现？后台如何配置？

答：企业报表合并通过集团科目表实现。集团科目表用于出具集团范围内的会计报表，给公司代码分配集团科目表。其后台配置步骤：一、首先通过OB13编辑会计科目表清单，给公司代码分配集团科目表（组科目表）；二、通过FS00对科目主数据进行修改：在类型/描述页签下指定组科目号，即指定集团科目 ? SE16/SE16N

a. SE16显示表内容（显示表是英文界面，通过“设置”—“用户参数”—选择“字段名”或“字段文本”选

择与语言）

b. SE16N显示表内容，和&SAP_EDIT配合使用可更改表的后台结构

? 冲销原因维护SM30查T041C表进行维护

? 各模块的冲销： FB08总账凭证的冲销、FBRA统驭科目相关的冲销、MBSTMM模块的凭证冲销（相应的财务凭证也会被冲销）、MR8M

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发票校验的冲销

SD的凭证冲销：发货凭证冲销VL09、发票凭证冲销VF11、资产凭证冲销AB08 ? OBC4定义字段状态组（OBC5，向字段状态变式分配公司代码） ? OBD4定义总账科目组（可以修改字段状态）

? OB58定义会计报表版本

? 原因代码校验与替代

A． 校验：使用现金和银行存款科目记账时必须指定原因代码来代表现金的流出或流入，以便跟踪每笔现金和银行

存款的流动情况，进而制作现金流量表。库存现金和银行存款科目的原因代码字段状态设置为“可选输入”，通过编写会计凭证校验规则（即用OBC4定义字段状态组）来保证对应的原因代码字段为“必输”。手工记账库存现金和银行存款科目时必须输入原因代码。 B． 替代：以下两种自动记帐业务，通过编写替代（按照自动记账业务代码）实现自动记账时带出对应的原因代码：

1) 银行存款对账单自动产生的凭证，原因代码替代设置为“000与现金流量无关” 2) 外币评估自动产生的凭证，原因代码替代设置为“401汇率变动对现金的影响” ? 采购订单流程：

ME21N创建采购订单 ME23N查看采购订单 MIGO收货 MB03查看物料凭证 MIRO开票 MIR4查看开票 ? 科目组/客户组/供应商组/资产分类 操作 创建科目组 Tcode 作用 OBD4 1.对科目进行分类;2.控制科目编号范围;3.控制科目组数据的字段状态 创建客户组 OBD2 1.对客户进行分类;2.控制客户编号范围;3.控制客户数据的字段状态 创建供应商组 OBD3 1.对供应商进行分类;2.控制供应商编号范围;3.控制供应商数据的字段状态 定义资产分类 OAOA 1．对资产进行分类；2.控制好资产编号范围；3.科目分配、屏幕设置规则、AUC状态等 20

? 科目主数据/客户主数据/供应商主数据 对象 创建 修改 显示 科目主数据 FS00 显示+修改 冻结 删除标识 客户主数据 FD01 XD01 FD02 XD02 FD03 XD03 FD04 XD04 FD05 XD05 FD06 XD06 供应商主数据 FK01 XK01 FK02 XK02 FK03 XK03 FK04 XK04 FK05 XD05 FK06 XK06 ? 税务类型 1) 空：税码在行项目中不显示 2) *：允许所哦有税务类型

3) +：仅允许销项税，该科目只能和销项税税码一起过账 4) —：仅允许进项税，该科目只能和进项税一起过账

5) ＞：应交税金-销项税科目，只有销项税可以过账到该科目 6) ＜：应交税金-进项税科目，只有进项税可以过账到该科目 7) 特定税码：该科目只能使用该税码过账

? 常见的凭证类型 项目 资产 总账（转） 凭证类型 AA AF AN SA KA 供应商（付） KR KG KZ DA 客户（收） DR DG DZ 说明 与固定资产相关的凭证 资产折旧记账 净资产记账 总帐凭证 供应商凭证 应付款给供应商 贷方凭证（收到供应商红字发票） 付款给供应商 客户凭证 应收款项（开票给客户） 借方凭证（开红字发票给客户） 收到客户款项 ? 自动清帐F.13或F.13E

自动清帐的条件：必须金额相等、分配字段一致。生成的凭证类型为AB，并且凭证没有行项目 ? OB16维护排序码:

注意：1.排序码实质上就是分配，用于区别凭证

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2.若要实现好自动过账（自动结算），则“分配”中的字段和金额必须一致 ? 周期性凭证：FBD1创建—F.14调用执行—SM35会话处理—FB03查看凭证 ? 预制凭证：创建预制凭证F-65、审核通过预制凭证FBV0 ? 常见编号范围创建和分配 对象 动作 凭证编号范围 科目编号范围 客户编号范围 供应商编号范围 资产编号范围 XDN1 XKN1 AS08 创建 FBN1 OBD4 OBAR OBAS OAOA 分配给组(资产分类) ? 查看凭证 FB03总账凭证、MB03物料凭证、AB03资产凭证、KSB5 CO凭证

? 物料期间：MMRV查看物料账期间、MMPV开启或关闭物料账期间（会计科目期间开启和关闭OB52） ? 信贷控制范围OB45：

? 给信贷控制范围分配公司代码OB38：

? OBY6公司代码全局参数设置

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