总账系统初始设置日常业务处理和期末处理

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总账系统初始设置日常业务处理和期末处理

课程名称 会计电算化 指导教师 武静 实验日期 2012-5-4

院（系） 商学院 专业班级 财管09-1 实验地点 机电楼B506

学生姓名 学号 同组人 无

实验项目名称 总账管理系统的初始设置、日常业务处理和期末处理

一、 实验目的和要求

1.总账管理系统初始设置：

（1）掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容 （2）理解总账管理系统初始设置的意义

（3）掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法 2.总账管理系统日常业务处理：

（1）掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统日常业务处理的相关内容 （2）熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作

（3）掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法 3. 总账管理系统期末处理：

（1）掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统月末处理的相关内容 （2）熟悉总账管理系统月末处理业务的各种操作

（3）掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法

二、 实验内容

1. 总账管理系统初始设置： （1）总账管理系统参数设置。

（2）基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。 （3）期初余额录入。

2. 总账管理系统日常业务处理：

（1）凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。

（2）出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。 （3）账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。 3. 总账管理系统期末处理： （1）银行对账。

（2）自动转账。 （3）对账。 （4）结账。

三、实验方法与步骤

（一）初始设置

1.登陆总账 2.设置总账控制参数 3.设置基础数据 1）设置外币及汇率

2）建立会计科目——增加明细会计科目 3）建立会计科目——修改会计科目 4）建立会计科目——删除会计科目 5）建立会计科目——指定会计科目 6）设置凭证类别 7）设置结算方式

8）设置项目目录——定义项目大类 9）设置项目目录——指定核算科目 10）设置项目目录——定义项目分类 11）设置项目目录——定义项目目录

4.输入期初余额

●期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证。

●已经记过帐，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能。 (二)日常业务处理 1.凭证管理

1）填制凭证，包括增加凭证、查询凭证、修改凭证。 ●凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。 ●科目编码必须是末级科目编码。 2.冲销凭证 3．删除凭证 1）作废凭证 2）整理凭证 4.出纳签字 1）更换操作员 2）进行出纳签字

●涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。

●凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取

消签字只能由出纳自己进行。

●凭证签字并非审核凭证的必要步骤。若在设置总账参数时，不选择“出纳凭证

必须经由出纳签字”，则可以不执行“出纳签字功能”。

●可以执行“出纳”|“成批出纳签字”功能对所有凭证进行出纳签字。 5．审核凭证 以“001陈明”的身份重新注册进入企业应用平台。 6．凭证记账 以“陈明”身份进行记账。 1）记账

2）取消记账：激活“恢复记账前状态”菜单。 3）恢复记账

7.出纳管理 以“王晶”的身份重新注册进入企业应用平台。 1）现金日记账

2）银行存款日记账：银行存款日记账查询与现金日记账查询操作基本相同，索不同的知识银行存款日记账设置了结算号栏，主要是对账使用。 3）资金日报表 4）支票登记簿

8.账簿管理 以“陈明”的身份重新注册进入企业应用平台。 1）查询基本会计核算账簿

2）部门账。包括部门总账、部门明细账、部门收支分析。 (三)期末处理

1.银行对账以“王晶”的身份注册进入企业应用平台 1）输入银行对账期初数据 2）录入银行对账单 3）银行对账

首先进行自动对账，让后进行手工对账。 4）输出余额调节表

2.自动转账以“李伟”的身份重新注册进入企业应用平台 1）转账定义

包括自定义结转设置、期间损益结转设置。 2）转账生成 自定义转账生成:

●转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。 ●转账凭证每月只生成一次。

●生成的转账凭证，仍需审核才能记账。

特别注意：以“陈明”的身份将生成的自动转账凭证审核、记账。此操作若不进

行，后面的期间损益结转的数据将会出错。 期间损益结转生成：

注意：以“陈明”的身份将生成的自动转账凭证审核、记账。 3.对账 以“陈明”的身份重新注册进入企业应用平台。 4.结账 1）进行结账

（1）执行：“期末”|“结账”命令，进入“结账”窗口。

（2）单击要结账月份“2020-08”，单击“下一步”按钮。 （3）单击“对账”按钮，系统对要结账的月份进行账账核对。 （4）单击“下一步”按钮，系统显示“2010年08月工作报告”。

（5）查看工作报告后，单击“下一步”按钮，再单击“结账”按钮，若符合结

账要求系统将进行结账，否则不予结账。

2）取消结账

（1）执行“期末”|“结账”命令，进入“结账”窗口。 （2）选择要取消结账的月份“2010-08”。

（3）按“Ctrl+Shift+F6”键，激活“取消结账”功能。 （4）输入口令1，单击“确认”按钮，取消结账标志。

注意：若由于非法操作或计算机病毒或其他原因造成数据被破坏，这时可以在此

使用“取消结账”功能。

四、实验数据记录表格 1．总账控制参数 选项卡 凭证 参数设置 制单序时控制 支票控制 科目余额控制 打印凭证页脚姓名 凭证审核控制到操作员 出纳凭证必须经出纳签字 凭证编号由系统编号 外币核算采用固定汇率 进行预算控制 客户往来款项和供应商往来款项在应收款系统核算 账簿打印位数每页打印行数按软件的标准设置 明细账查询权限控制到科目 明细账打印按年排页 会计日历为1月1日——12月31日 数量小数位和单价小数位设为2位 部门、个人、项目按编码方式排序 账簿 会计日历 其他 2．基础数据 （1）外币及汇率 币名：美元；币符：USD；固定汇率：1：8.345。 （2）会计科目及期初余额表 科目名称 现金（1001） 银行存款（1002） 辅助核算 日记 银行日方向 币别计累计借方发累计贷方发生期初余额 量 生额 额 借 借 22667.58 22632.78 563102.26 444000.42 8250.84 232594.99

记 工行存款（100201） 中行存款（100202） 应收账款（1131） 其他应收款（1133） 坏账准备（1141） 预付账款（1151） 物质采购（1201） 银行日记 银行日记 客户往来 个人往来 供应商往来 借 借 借 借 贷 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 借 借 借 借 借 贷 贷 563102.26 444000.42 24000 6492.32 720.00 353016.00 121200.00 231816.00 232594.99 189120.00 4560.00 960.00 -353016.00 -121200.00 -231816.00 2469849.60 180000.00 2289849.60 1200.00 652800.00 770.40 770.40 313032.00 56545.09 70200.00 240000.00 332220.00 美元 吨 72004 5040.00 360.00 生产用物质采购（120101） 其他物质采购（120102） 原材料（1211） 生产用原材料（121101） 数量核算 其他原材料（121102） 包装物（1221） 库存商品（1243） 待摊费用（1301） 报刊费（130101） 固定资产（1501） 累计折旧（1502） 在建工程（1603） 人工费（160301） 材料费（160302） 其他（160303） 项目核算 项目核算 项目核算 供应商材料成本差异（1232） 委托加工物质（1251） 351816.00 120040.00 231816.00 2892.32 47414.27 70200.00 240000.00 168171.05 108000.00 待处理财产损溢（1911） 待处理流动资产损溢（191101） 待处理固定资产损溢（191102） 无形资产（1801） 短期借款（2101） 应付账款（2121） 180668.71 72004.00

往来 预收账款（2131） 应付工资（2151） 应付福利费（2153） 应交税金（2171） 客户往来 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 贷 借 借 借 借 借 借 4080.00 9840.00 -20160.00 -20160.00 -40560.00 20400.00 2520.00 3130862.40 -142826.77 -142826.77 20598.89 12004.00 4800.89 2400.00 1398.00 44137.64 18698.08 44137.64 18698.08 44137.64 18698.08 2520.00 应交增值税（217101） 进项税额（21710101） 销项税额（21710105） 其他应付款（2181） 预提费用（2191） 借款利息（219103） 实收资本（3101） 本年利润（3131） 利润分配（3141） 生产成本（4101） 直接材料（410101） 直接人工（410102） 制造费用（410103） 折旧费（410104） 其他（410105） 制造费用（4105） 工资（410501） 折旧费（410502） 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 15807.29 11196.66 15807.29 11196.66 10453.64 12145.97 5760.00 1033.20 3420.00 240.44 7165.20 1080.00 3660.00 240.77 未分配利润（314115） 主营业务收入（5101） 其他业务收入（5102） 主营业务成本（5401） 主营业务税金及附加（5402） 营业费用（5501） 管理费用（5502） 工资（550201） 420040.00 420040.00 300000.00 300000.00 360000.00 360000.00 10273.54 10273.54 216115.86 216115.86 6000.00 27865.6 6000.00 27865.6 其他业务支出（5405） 部门核算 10251.55 10251.55

福利费（550202） 办公费（550203） 差旅费（550204） 招待费（550205） 折旧费（550206） 其他（550207） 财务费用（5503） 利息支出（550301） （3）凭证类别 凭证类别 收款凭证 付款凭证 转账凭证 （4）结算方式 结算方式编码 1 2 201 202 9 （5）项目目录 项目设置步骤 项目大类 核算科目 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 借 借 借 借 借 借 借 借 1435.21 681.96 6720.28 5545.87 3163.52 67.20 9600.00 9600.00 1435.21 681.96 6720.28 5545.87 3163.52 67.20 9600.00 9600.00 限制类型 借方必有 贷方必有 凭证必无 限制科目 1001，100201，100202 1001，100201，100202 1001，100201，100202 结算方式名称 现金结算 支票结算 现金支票 转账支票 其他 票据管理 否 否 是 是 否 设置内容 生产成本 生产成本（4101） 直接材料（410101） 直接人工（410102） 制造费用（410103） 折旧费（410104） 其他（410105） 1． 自行开发项目 2． 委托开发项目 项目分类 项目名称 （3）明细科目权限

操作员“章敏”只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款等5个科目的明细账查询权限。 3．期初余额 （1）总账期初余额表 见“会计科目及期初余额表”。 （2）辅助账期初余额表 会计科目：4101生产成本 余额：借20598.89元 科目名称 8000.00 3300.89 1600.00 800.00 13700.89 合计 12000.00 4800.89 2400.00 1398.00 20598.89 直接材料（410101） 4000.00 直接人工（410102） 1500.00 制造费用（410103） 800.00 折旧费（410104） 合计

598.00 6898.00

五、讨论、心得

掌握了用友ERP-U8软件中总账系统初始设置的相关内容，理解了总账系统初始设置的意义，掌握了总账系统初始设置的操作方法。

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