云南博闻科技实业股份有限公司

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2004年半年度报告

第一节 重要提示、释义及目录

重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司董事高鹏飞先生因公出差未能参加审议本半年度报告的董事会议。 公司负责人刘志波（董事长）、主管会计工作负责人张亚东（财务总监）及会计机构负责人王万春（财务部经理）声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

公司2004年半年度财务报告未经审计。

目 录

第一节 重要提示、释义及目录…………………………………… 1 第二节 公司基本情况……………………………………………… 2 第三节 股本变动和主要股东持股情况…………………………… 4 第四节 董事、监事、高级管理人员情况………………………… 6 第五节 管理层讨论与分析………………………………………… 7 第六节 重要事项……………………………………………………10 第七节 财务报告……………………………………………………11 第八节 备查文件……………………………………………………39

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第二节 公司基本情况

一、公司基本信息 （一）公司名称及缩写

法定中文名称：云南博闻科技实业股份有限公司

法定英文名称：Yunnan Bowin Technology&Industry Co., Ltd. 英文名称缩写：YBTI

（二）股票挂牌情况

股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：博闻科技 股票代码：600883

（三）公司注册地址

注册地址：云南省保山市汉庄镇黑石头 邮政编码：678000

电子信箱：f883@

（四）法定代表人

公司法定代表人：刘志波董事长

（五）信息披露人员 董事会秘书：赵建军

联系地址：云南省保山市隆阳区人民路78号 联系电话：0875-2218496、传真：0875-2218498 电子信箱：f883@

（六）信息披露媒体

选定的中国证监会指定报纸：《上海证券报》 指定互联网网址： 半年度报告备置地点：公司董事会办公室

（七）其他有关资料

公司变更注册登记日期：2004年6月24日

公司变更注册登记地点：云南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5300001001938

税务登记号码：国税滇字53001218920600、云地税字A53001522300001 公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区西单商业区中水大厦308室

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二、主要财务数据和指标 表2-1：

项 目

流动资产（元） 流动负债（元） 总资产（元）

股东权益（不含少数股东权益）（元） 每股净资产（元/股）

调整后的每股净资产（元/股）

本报告期末 368,442,563.99 280,985,497.12 568,651,493.08 263,392,561.53

1.329 1.308

上年度末

本报告期末比年初数增减

表2-2：

项 目

净利润（元）

扣除非经常性损益后的净利润（元）* 每股收益（元/股） 净资产收益率（%）

经营活动产生的现金流量净额（元）

本报告期 5,878,276.18 5,778,010.36

0.030 2.23

35,619,831.57

上年同期 6,306,801.54 6,035,102.46

0.032 2.42

-35,178,622.59

本报告期末比上年同期增减

-6.79 -4.26 -7.31 -0.19 201.25

*“扣除非经常性损益后的净利润”指标中，扣除的项目及金额如下：

项 目

处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益

扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出

金 额

63,092.38 37,173.44

总 计

按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第9号）》规定计算的利润指标如下：

表2-3：（金额单位：人民币元）

项 目

主营业务利润

营业利润 净利润

扣除非经常性损益后的净利润

净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

注：以上数据和指标均以合并会计报表数填列或计算；

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第三节 股本变动和主要股东持股情况

一、公司股份变动情况

表3-1：公司股份变动情况表 （股份单位：股）

本次变动增减（+，-）

本次变动前

配股

送股

公积金 转股

增发

其他

本次变动后

小计

27,000,000

108,000,000

135,000,000

63,180,000

63,180,000198,180,000

一、未上市流通股份 1、发起人股份

其中：国家持股

国有法人持股境内法人持股 境外法人持股 其 他

2、募集法人股3、内部职工股 4、优先股或其他

未上市流通股份小计二、已上市流通股份

1、人民币普通股2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他

已上市流通股份小计三、股份总数

注：1、报告期内，公司没有因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起股份总数或结构变动的情况。

2、本公司没有基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份。

二、公司股东总数

公司报告期期末的股东总数为27,492户。

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三、公司报告期末前十名股东持股情况

表3-2：公司总股本及流通股前十名股东持股情况表 （股份单位：股）

前十名股东持股情况

股东名称（全称） 深圳市得融投资发展有限公司 北京北大资源科技有限公司 云南省保山建材实业集团公司 云南圣地投资有限公司 云南省设计院

云南省腾冲县保腾商号

深圳市通乾投资股份有限公司 保山市永昌村镇建设有限公司 保山地区建筑工程总公司 保山地区化轻建材公司

年内增减

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

年末持股数量（股）

比例（％）

股份类别

质押或冻结

（已流通

的股份数量

或未流通）

股东性质 （国有股东或外资股东）

4050000020.44 - 未流通 社会法人股东 2880000014.53 - 未流通 社会法人股东 2700000013.62 13500000* 未流通 国有法人股东 2520000012.72 25200000* 未流通 社会法人股东 2700000 1.36 未流通 社会法人股东 2700000 1.36 未流通 社会法人股东 810000 0.41 未流通 社会法人股东 599400 0.30 未流通 社会法人股东 540000 0.27 未流通 社会法人股东 540000 0.27 未流通 社会法人股东 前十名股东中，云南省腾冲县保腾商号为云南省保山建材实业集团公

前十名股东关联关系或一致行动的说明 司的子公司。其余股东间不存在关联关系或属《上市公司股东持股变

动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

股东名称 约定持股期限 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持

股期限的说明 无 无

前十名流通股股东持股情况

股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）

229770 李祥珍 A股 183249 陶永纯 A股 176760 王友朝 A股 168000 傅伟雄 A股 160000 丁言康 A股 156420 崔淑琴 A股 155700 王玉福 A股 153180 王 友 A股 132960 邹雪珍 A股 116300 莫建波 A股

前十名流通股股东关联关系的说明 本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。

*说明：

1、公司国有法人股东云南省保山建材实业集团公司将其持有的本公司国有法人股2700万股中的1350万股（占本公司总股本的6.81%）质押给中国建设银行保山市分行，为其自身贷款提供质押担保，质押期限自2003年2月13日至2004年2月12日，截止本报告披露日，本公司尚未收到上述质押解除的通知。

2、公司社会法人股东云南圣地投资有限公司将其持有的本公司法人股股权2520万股全部质押给中国建设银行保山市分行，为保山华企贸易有限公司在该行的贷款提供质押担保，质押期限自2003年7月23日至2004年7月17日，截止本报告披露日，本公司尚未收到上述质押解除的通知。

四、公司控股股东情况

公司控股股东报告期内未发生变化，仍为深圳市得融投资发展有限公司。

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第四节 董事、监事、高级管理人员

一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况 （股份单位：股） 姓名 职 务 报告期内增减变动 报告期末持股 刘志波 许 策 施 阳 董事长 副董事长 副董事长、总经理 0 0 0 0 0 0 张亚东 董事、财务总监

0 0 吴远之 董事 0 0 高鹏飞 董事、总工程师 0 0 吴 革 独立董事 0 0 陈贵雄 独立董事 0 0 张仕新 独立董事 0 0 吴 军 监事会召集人

0 0 袁昌君 监事 0 0 梅润忠 监事 0 13500 钟晓宾 副总经理 0 0 赵建军

董事会秘书

0 0

说明：报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股票无变动。

二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况

本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。

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第五节 管理层讨论与分析

一、公司经营成果及财务状况分析 1、公司经营成果分析 表5-1：

财务指标

主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 净利润（元）

现金及现金等价物净增加额（元）

2004年1-6月

34,638,270.0610,098,799.435,878,276.1837,354,115.62

2003年1-6月 增减%

以上各项指标增减变动情况简要分析：

主营业务收入较去年同期大幅度下降，主要是去年同期子公司实现的商品贸易业务收入所占比重较大，而今年以来子公司考虑到商品贸易业务的毛利率较低，故压缩了业务量，因此实现的销售收入大幅度减少。

净利润较去年同期下降，主要是本报告期公司管理费用支出增长所致。 现金及现金等价物净增加额本报告期较去年同期大幅增长，主要合并范围增加，并入广东博闻教育科技投资有限公司现金收入后所致。

2、公司财务状况分析（表5-2）：

财务指标 总资产（元） 股东权益（元）

2004年6月30日

568,651,493.08263,392,561.53

2003年12月31日 增减%

总资产及股东权益较期初数增加的主要原因是报告期实现的净利润增加所致。

3、报告期内，没有发生或将要发生可能导致公司的经营成果、财务状况或现金流量产生重大影响的重大事项。

二、报告期内经营活动总体情况分析

公司主要经营业务：公司业务范围包括水泥生产、销售和数字视音频核心技术产品研制、销售与技术服务、商品贸易业务及教育投资业务等。公司的水泥产品主要有32.5级、42.5级、52.5级普通和复合硅酸盐水泥；公司的数字视音频产品主要有MPEG-2编码器、解码器、数字卫星转发器、数字前端设备管理系统、条件接收系统和DVB视频服务器等。

（一）报告期内主要经营情况

2004年上半年公司共实现主营业务收入3463.83万元，比去年同期减少56.30%。其中，水泥业务实现销售收入2688.58万元，比去年同期增长41.47%；计算机信息技术及商品贸易业务实现销售收入775.26万元，较去年同期减少87.13%。共实现净利润587.83万元，比去年同期减少6.79%。

公司分行业主营业务收入、主营业务成本及销售毛利率情况如下：

行 业 水泥制造及销售 信息技术及服务 商品贸易 其他

其中：关联交易

合计

主营业务收入 主营业务成本 销售毛利率%

比去年同

2004年1-6月 2004年1-6月比上年同期增减2004年1-6月

期增减期增减

3.95 -12.32 -90.78

5,400.00 1,565,002.96 3.97 34,638,270.06

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公司在各业务领域内的生产经营情况主要如下： 1、水泥业务生产经营情况

公司上半年生产水泥99288吨，比去年同期增长32.98%；上半年销售水泥102535吨，比去年同期增长39.10%，其中销售32.5R复合硅酸盐水泥46001吨，32.5普通硅酸盐水泥43487吨，42.5R复合硅酸盐水泥12355吨，52.5级普通硅酸盐水泥692吨。总体上看，公司水泥业务能够正常平稳的运转，保持了一定的盈利水平，为其持续经营创造了条件，也为公司的长远发展打下了良好的基础。

水泥领域上半年实现的净利润为259.31万元，比去年同期增长310.92%。水泥业务实现的净利润较去年同期大幅增长的主要原因有：

（1）主要是自去年下半年以来，保山及周边地区的基础建设项目相继开工，本公司凭借自身过硬的产品质量、灵活的营销策略和完善的服务措施等优势，争取到了部分大工程的供货合同，水泥销量比去年同期大幅增长，实现的销售收入增加；

（2）为了进一步优化公司水泥生产工艺结构，公司近几年逐步投入资金，实施了部分工艺技改工程，技改后的产品质量更加稳定，原料消耗大幅降低，水泥制造成本明显下降。

2、计算机信息技术及商品贸易业务经营情况

公司在计算机信息技术及商品贸易业务方面的收入主要来源于控股子公司北京博闻信通科技发展有限公司（原北京天域世纪科技发展有限公司，以下简称：博闻信通）及其子公司北京算通科技发展有限公司（简称“算通科技”）。上述两公司的主要业务为从事计算机软件及多媒体应用系统的开发经营和商品贸易业务。其主要产品包括两大类，一是系统集成，主要是为金融、证券机构，房地产商，工业企业的信息化建设提供总体解决方案、应用管理系统软件开发以及承建相应的网络工程，综合布线等；另外一大类的产品是数字视音频产品与应用系统。现阶段，由该公司开发并研制的产品主要有MPEG-2编码器、解码器、DVB视频服务器、IP条件接收系统以及数字卫星电视转发器等。

今年上半年，公司在计算机信息技术及服务业务方面共实现主营业务收入587.51万元，较去年同期增长88.39%，主要是子公司在该领域内加大了市场开拓力度，业务量较去年同期增加所致；商品贸易业务方面共实现销售收入187.21万元，较去年同期减少96.72%，主要是子公司考虑到商品贸易业务的毛利率极低，因此今年以来减少了相关贸易业务所致。公司商品贸易业务毛利率较上年同期大幅下降的原因：主要是因为子公司今年的贸易业务所售商品系去年进货，成本较高，同时由于市场所需商品更新换代较快，售价大幅下降，故导致本期毛利率较低。

今后，公司将加强高端技术产品的研发工作，加大市场开拓力度，以提高公司在高新技术业务领域内的盈利能力。

此外，公司的控股子公司大理大保物资仓储中转有限公司受市场环境及自身经营条件的限制，没有大量开展经营业务，所实现的收入主要是房屋租赁收入。

（二）来自参股公司的投资收益情况 参股公司名称 新疆众和股份有限公司

占上市公司净

132.83% 本期贡献的投资收益 780.84万元

利润的比重

经营范围 参股公司 净利润 3,259.06万元

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三、报告期投资情况 （一）募集资金投资情况

报告期内，公司没有募集资金，也没有以前期间募集资金的使用延续到本报告期的情况。

（二）报告期内，公司非募集资金投资情况

为了进一步提高本公司在高科技领域的盈利水平，经公司董事会第五届四次会议讨论决定，本公司与中国科学院计算技术研究所等单位共同发起成立了联合信源数字音视频技术（北京）有限公司（简称：联合信源），联合信源的主要业务为面向数字电视、激光视盘、网络流媒体的数字音视频编解码国家标准AVS的研究开发与测试验证，设计实现可供合作企业使用的软硬件基础技术和系统。联合信源注册资本为人民币4000万元，共有五家出资单位，其中本公司出资1350万元，占33.75%；中国科学院计算技术研究所出资1000万元，占25%；其余三家股东共出资1650万元，占41.25%。

报告期内，公司已完成此项投资，新成立的公司目前正在进行前期筹备工作，报告期内尚未产生效益。

四、下半年经营计划

针对公司上半年生产经营中存在的问题与困难，并结合公司中长期战略发展目标，下半年公司将主要围绕提升信息技术业务领域的盈利水平以及加强对基础教育项目的投资管理等方面开展工作，具体为：

1、进一步优化公司水泥生产工艺技术结构，提高生产效率，从而达到实现节能降耗、优质高产和提升公司信誉及实现环保达标等目标，确保公司水泥生产经营的盈利水平。

2、积极参与主要参股公司的决策与经营管理工作，确保公司能够取得较好的投资回报，提升公司经营业绩水平。

3、在高科技领域，继续以发展音视频核心技术的研发和技术服务为重点业务，努力打造拥有自身知识产权的品牌，进一步提高公司在相关领域的盈利能力。

4、加强对教育投资项目的管理，使公司发展成为以投资高科技、教育产业为主，建材生产经营为基础的国内一流的综合性优质上市公司。

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第六节 重要事项

一、公司治理方面

关于法人治理实际情况。本公司具有规范完整的法人治理结构，已建立健全了股东大会、董事会、监事会、经理层相互制衡的管理体制，完善了公司《章程》、《股东大会条例》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等相关的规章制度，并建立了独立董事制度。目前公司为自身的规范化运作和可持续发展构筑了良好的制度环境，公司治理的实际状况符合中国证监会有关文件的要求。

关于信息披露与透明度。本公司自上市以来，均能严格按照有关法律法规的规定，真实、准确、完整、及时地披露相关信息。公司已经制订了《信息披露管理制度》，从制度上进一步保证了公司的信息披露管理工作。

二、利润分配方面

1、公司于2004年5月28日召开的2003年度股东大会审议通过了《关于2003年度利润分配及资本公积金转增股本的方案》，大会决定：2003年不分配股利，也不进行资本公积金转增股本。

2、本公司2004年度中期未拟定利润分配及公积金转增股本预案。 三、重大诉讼、仲裁事项

公司没有报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、重大资产收购、出售事项

本报告期内公司没有重大资产收购、出售及资产重组事项，也没有以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。

五、重大关联交易事项

报告期内，公司无重大关联交易，其他关联交易情况详见本报告第七节“财务报告”中有关内容。

六、重大合同及其履行情况 1、本公司没有报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

2、报告期内本公司没有发生重大担保合同。也没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。

3、报告期内本公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项，也没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。

七、独立董事关于公司对外担保事项的独立意见

本公司独立董事，按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保情况的通知》要求，对公司及控股子公司本报告期的对外担保情况进行了审慎查验，现就有关情况进行如下专项说明并发表独立意见如下：

1、报告期内，公司严格控制担保风险，没有出现其控股股东或其他关联方强制要求公司为他人进行担保的事项。

2、报告期内，公司没有为控股股东及持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。

八、重大承诺事项

公司或持有公司股份5%（含5%）以上股份的股东报告期内无重大承诺事项。 九、财务报告审计情况

公司本报告期的财务报告未经审计。

十、其他对公司产生重大影响的重要事项

报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。

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第七节 财务报告（未经审计）

一、会计报表

资 产 负 债 表 （1/2）

（会企01表）

编制单位：云南博闻科技实业股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 项 目

流动资产：

行次

注释

期 末 数 合 并

母公司

年 初 数 合 并

-

母公司

货币资金五 短期投资五 应收票据 应收股利 应收利息

应收账款五 其他应收款五 预付账款五 应收补贴款 存货五 待摊费用五 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产流动资产合计

长期投资：

14

长期股权投资五 长期债权投资 长期投资合计 合并价差 固定资产：

减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额

17

固定资产原价五 工程物资五.10 在建工程五.11固定资产合计

无形资产及其他资产：

26

固定资产清理五.12 无形资产五.13 长期待摊费用五.14 其他长期资产无形资产及其他资产合计 递延税项：

30

递延税款借项资产总计 32 法定代表人：刘志波 主管会计工作负责人：张亚东 会计机构负责人：王万春 编制日期：2004年8月5日

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资 产 负 债 表 （2/2）

（会企01表）

编制单位：云南博闻科技实业股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 项 目

流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债

一年内到期的长期负债 其他流动负债 应付利润

流动负债合计

长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债

长期负债合计

递延税项： 递延税款贷项

负债合计

少数股东权益： 股东权益： 股本

减：已归还投资 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润

股东权益合计

行次

注释

期 末 数 合 并

母公司

年 初 数 合 并

母公司

33 五.1534 五.1635 五.1736 五.1837 五.1939 五.2040 五.2141 五.2242 五.2343 五.24

47

51 五.25 59 五.2760 五.28 62 五.2963

负债和股东权益合计 64 法定代表人：刘志波 主管会计工作负责人：张亚东 会计机构负责人：王万春 编制日期：2004年8月5日

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资产减值准备明细表（合并）

编制单位：云南博闻科技实业股份有限公司 金额单位:人民币元

项 目 期初余额 本年增加数本年减少数本年转回数 期末余额

一、坏账准备合计77,293.5432,011.32其中：应收账款47,651.81其他应收款29,641.7332,011.32二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计2,547.35其中：库存商品

原材料2,547.35四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资

长期债权投资 五、固定资产减值准备合计其中:房屋、建筑物 机器设备六、无形资产减值准备其中：专利权商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备

资产减值准备明细表（母公司）

项 目 期初余额 本年增加数本年减少数本年转回数 期末余额

一、坏账准备合计 1,468,958.58 67,181.52 1,418.04 1,534,722.06其中：应收账款 1,158,881.0446,525.41 1,205,406.45其他应收款 310,077.5420,656.111,418.04329,315.61二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 100,463.382,547.35其中：库存商品 -原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资

长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权

商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备

法定代表人：刘志波 主管会计工作负责人：张亚东 会计机构负责人：王万春 编制日期：2004年8月5日

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所有者权益（或股东权益）增减变动表

编制单位：云南博闻科技实业股份有限公司 金额单位：人民币元

项 目

一、实收资本（或股本）： 年初余额 本年增加数

其中：资本公积转入

盈余公积转入 利润分配转入

新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 二、资本公积： 年初余额 本年增加数

其中：资本（或股本）溢价

接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入

外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本年减少数

其中：转增资本（或股本） 年末余额

三、法定和任意盈余公积： 年初余额 本年增加数

其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损

转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额

其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 本年增加数

其中：从净利润中提取数 本年减少数

其中：集体福利支出 年末余额 五、未分配利润： 年初未分配利润

本年净利润（净亏损以“-”号填列） 本年利润分配

年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）

行次本年数 上年数 1

198,180,000.003 4 5 6 7 8

198,180,000.0010

25,000,442.711,721,664.1113 14 15 16 1,721,664.1117 18 19 21 22

26,722,106.8224

19,611,326.4630 31 32 33 34 35 36 37 19,102,617.1616,820,630.3740 41 42 43 7,624,073.427,849,749.5146 47

7,624,073.4249

3,234,535.121,875,372.255,844,292.76

云南博闻科技实业股份有限公司

利润及利润分配表

（会企02表）

编制单位：云南博闻科技实业股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元

2004年1至6月年1至6月 行

项 目 注释

次 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入五.3034,638,270.06 79,263,945.47 19,004,822.54 减：主营业务成本五.3024,354,024.08 69,640,018.37 14,210,527.09 主营业务税金及附加五.31

185,446.55 10,098,799.43

136,064.62

74,681.62 4,719,613.83 416,001.60 3,703,910.12 3,485,292.77

二、主营业务利润（亏损填“-”） 加：其他业务利润（亏损填“-”）

9,487,862.48 1,418,638.81 7,286,183.12 3,505,388.59

-3,305.65

营业费用1,436,052.32 管理费用8,793,328.75

财务费用五.323,830,294.55 三、营业利润（亏损填“-”）-3,964,181.84 加：投资收益（亏损填“-”）五.33

补贴收入五.343,325,067.65 营业外收入五.3540,608.00 减：营业外支出五.3615,932.36

-2,642,828.03 -2,909,848.06 1,965,079.71 29,594.96 3,430.12 97,313.30

6,254,068.86 1,811,944.37 28,151.86 1,200.00 6,254,068.86

四、利润总额（亏损填“-”）6,110,795.66 6,130,579.69

减：所得税577,124.39 减：少数股东损益五、净利润（亏损填“-”）5,878,276.18 其他转入 减：住房周转金转入数

6,306,801.54

加：年初未分配利润5,844,292.76 六、可供分配的利润11,722,568.94 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取储备基金 提取企业发展基金基金 利润归还投资

七、可供股东分配的利润11,722,568.94 减：应付优先股的股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利

八、未分配利润五.2911,722,568.94 附表：

报告期利润

主营业务利润 营业利润 净利润

净资产收益率（%）

全面摊薄 加权平均

每股收益

全面摊薄 加权平均

扣除非经常性损益后的净利润 法定代表人：刘志波 主管会计工作负责人：张亚东 会计机构负责人：王万春 编制日期：2004年8月5日

云南博闻科技实业股份有限公司

（会企03表）

编制单位：云南博闻科技实业股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元

项 目

一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还

行次

1 2

注释

合并数

母公司

37,099,604.73 30,167,035.08

3,325,067.65 3,044,397.60

收到的其他与经营活动有关的现金五.3725,957,913.36 4,384,268.64 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费

4 5 6 7

66,382,585.74 37,595,701.3210,553,769.82 17,189,230.106,749,821.83 3,988,919.534,469,507.24 3,884,286.70

支付的其他与经营活动有关的现金五.37 8,989,655.28 1,975,487.46 现金流出小计 经营活动产生的现金净流量 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额

收到的与其他投资活动有关的现金 现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金

支付的与其他投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金净流量 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金

9 10 11 12 13

30,762,754.17 27,037,923.7935,619,831.57 10,557,777.53

93,403.82 93,403.8275,380.18 75,380.182,000.00 2,000.00

170,784.00 170,784.001,606,205.40 920,440.40

1,606,205.40 920,440.40-1,435,421.40 -749,656.40

14 15 16

17 18 19 20

21 22

收到的与其他筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金

24 25

分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 3,830,294.55 3,195,002.87 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四.汇率变动对现金的影响

27 28 29

3,830,294.55 3,195,002.873,169,705.45 -3,195,002.87

五.现金及现金等价物净增加额 31 37,354,115.62 6,613,118.26

法定代表人：刘志波 主管会计工作负责人：张亚东 会计机构负责人：王万春 编制日期：2004年8月5日

云南博闻科技实业股份有限公司

（会企03表）

编制单位：云南博闻科技实业股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元

项 目

补 充 资 料

1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润

行次注释合并数

母公司

32

5,878,276.18 5,741,293.50

加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期侍摊费用摊销 待摊费用减少（减增加）

3435363738

47,829.57 68,310.833,708,110.51 3,343,156.95821,706.18 36,752.04474,919.87 502,858.17-178,685.20 47,169.61

12,287.80

12,287.80

预提费用的增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 40 固定资产报废损失 财务费用

投资损失（减收益）

4243

3,830,294.55 3,195,002.87-6,725,234.21 -3,148,231.96

175,137.93 -651,001.1520,008,762.55 3,314,269.297,942,330.75 -1,904,090.42

递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加）

经营性应收项目的减少（减增加） 经营性应付项目的增加（减减少）

454647

其他经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况：

货币资金的期末余额 减：货币资金的期初余额 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额五.1五.1

50515249

35,619,831.57 10,557,777.53

183,529,284.82 131,167,966.47146,175,169.20 124,554,848.21

现金等价物的净增加额 5737,354,115.62 6,613,118.26法定代表人：刘志波 主管会计工作负责人：张亚东 会计机构负责人：王万春 编制日期：2004年8月5日

云南博闻科技实业股份有限公司

二、会计报表附注 （一）公司基本情况

本公司1988年筹备并发行股票，1990年5月正式成立，1993年经国家体改委批准确认为继续进行规范化的股份制试点企业。1995年12月8日本公司发行的社会公众股股票经批准在上海证券交易所挂牌交易，上市时股票简称为“云南保山”。

随着公司业务范围的拓展，经本公司1999年临时股东大会批准，并报经有关部门审核同意，自2000年3月7日起本公司名称由原“云南省保山水泥股份有限公司”正式更名为“云南富邦科技实业股份有限公司”， 上市股票简称自2000年3月13日由原“云南保山”变更为“富邦科技”。经公司2003年度股东大会审议批准，并报经有关部门审核同意，2004年6月24日本公司名称由 “云南富邦科技实业股份有限公司”变更为“云南博闻科技实业股份有限公司”， 上市股票简称自2004年7月8日由“富邦科技”变更为“博闻科技”。报告期末公司股本总额为19,818万元。

公司所处行业为：综合类。

公司经营范围为：计算机硬件生产，软件开发和网络开发，信息服务；硅酸盐水泥，水泥熟料及其他建材产品的制造、销售，生物资源，农业产品开发，技术开发，服务，转让，商贸，劳务服务。经营（国家组织统一联合经营的16种出口商品除外）及本企业自产的水泥出口业务；经营（国家实行核定公司经营的14种进口商品除外）及本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口业务。

公司主要产品为：普通硅酸盐水泥52.5R、普通硅酸盐水泥42.5R、复合硅酸盐水泥42.5R、复合硅酸盐水泥32.5R等；条件接收用户管理系统V1.0（SMS）软件模块、IvdetoCA机顶盒软件移植、数字视频采集和转换软件V2.0/TJGD、有条件接收系统（CA）及用户管理系统（SMS）软件模块。

（二）会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度

执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关规定。 2、会计年度

会计年度为公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币

以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则

以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法

会计年度内发生的外币业务，按其发生当日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币记账；期末对外币账户的外币余额按市场汇率进行调整；所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准

本公司持有的期限短（通常指从购买日起三个月内到期或即可转换）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

7、短期投资的核算方法 （1）短期投资的计价 短期投资在取得时，按照取得时的投资成本入账。投资成本具体按以下原则确定： a.以现金购入的，按实际支付的全部价款，扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本；

云南博闻科技实业股份有限公司

b.投资者投入的，按投资各方确认的价值作为投资成本；

c.接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的，或以应收债权换入的，按照应收债权的账面价值减去应收股利或应收利息，加上应支付的相关税费作为投资成本；收到补价的，按照应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本；支付补价的，按照应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价，扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本；

d.以非货币性交易换入的，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本；收到补价的，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息及补价后的余额作为投资成本；支付补价的，按照换出资产的账面价值扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，加上应支付的相关税费和补价后的余额作为投资成本。

（2）短期投资收益的确认

短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益（如有应收项目的，先扣除已列入应收项目的现金股利或利息），作为冲减短期投资成本处理；出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额作为投资收益或损失，计入当期损益。

（3）短期投资期跌价准备的确认与计提

期末按成本与市价孰低计价；跌价准备按单项投资成本高于市价的金额计提并计入当期损益；如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。

8、应收款项坏账的核算方法 （1）坏账的确认标准

符合下列条件之一时，确认为坏账：

①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ②债务人较长时期内未履行偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小的应收款项。

（2）坏账损失的核算方法

本公司坏账损失的核算采用备抵法。坏账准备是根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法对应收款项计提坏账准备，并计入当期损益。

（3）坏账准备的计提方法与计提比例

期末，按规定的计提比例计提坏账准备，与上年度已计提的坏账准备的差额，计提当期损益(对纳入合并报表单位之间的内部应收款项不计提坏账准备)。坏账准备的计提比例如下：

账 龄 计提比例 备 注

5‰ 一年以内 对财务及现金流量状况良好、信誉高的企业5% 一年以内

10% 一至二年

15% 二至三年

30% 三至四年

80% 四至五年

100% 五年以上

（4）坏账核销

云南博闻科技实业股份有限公司

对确实无法收回的应收款项，经股东大会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

9、存货的核算方法 （1）存货的分类

本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品(含库存商品)、委托加工物资、在产品(含科技开发成本)等。

（2）存货的计价

①原材料、包装物、委托加工物资按计划成本进行日常核算，月末按当月材料成本差异将计划成本调整为实际成本；

②半成品、产成品在入库时按实际成本计价，发出时采用“加权平均法”计算结转产品销售成本。

（3）存货的盘存制度 实行永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物的摊销方法，分别采用一次摊销或分期摊销法。 （5）存货跌价准备的确认与计提

期末，存货按成本与可变现净值孰低计价(可变现净值是指在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值)，并按单个存货项目计提存货跌价准备，计入当期损益。按成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备的确定依据是，对存货中的原材料和其他用于产品生产的材料，其生产的产品能按成本或高于成本的价值出售的，即可变现净值高于成本的，其期末存货价值仍以成本计价而不计提跌价准备；对于遭受毁损、全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本即可变现净值低于成本的存货，按照可变现净值计价，并按成本和可变现净值两者差额计提跌价准备。

10、长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资的计价

长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下原则确定：

① 以现金购入的，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本；

②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的，或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费扣除已宣告但尚领取的现金股利后的余额作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本；

③以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去已宣告但尚未领取的现金股利和补价后的余额作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本。

（2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽低于50%但对该单位具有实质控制权的，编制合并会计报表；占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。

云南博闻科技实业股份有限公司

（3）长期股权投资差额的摊销方法和期限

股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。根据财会[2003]10号规定，2003年3月17日后的长期股权投资贷方差额计入资本公积。

（4）长期股权投资减值准备的确认与计提

期末，长期股权投资按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项投资计提减值准备。长期股权投资减值准备计提的确认依据是，长期股权投资未来可收回的金额高于账面值的，不计提减值准备；长期股权投资未来可收回的金额低于账面值的，按两者差额计提减值准备。

11、长期债权投资的核算方法 （1）长期债权投资的计价

长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确认比照长期股权投资执行。

（2）长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债务利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法平均摊销。

（3）长期债券投资收益的确认方法

长期债券投资的利息按债券的面值及适用的利率计算（有溢、折价的，加上折价或减去溢、折价的摊销金额），作为投资收益，计入当期损益；到期收回或未到期提前处置的债权投资，按实际取得的价款减去账面价值及已计入应收项目的债券利息后的余额确认为当期投资收益。

（4）长期债权投资的减值准备比照长期股权投资执行。 12、委托贷款的核算方法 （1）委托贷款的计价

委托贷款按实际委托贷款的金额入账。 （2）委托贷款利息的确认

期末，按规定的利率计提应收利息，计入当期损益；当计提的利息到期不能收回时，则停止计提，并冲回原已计提的利息。

（3）委托贷款减值准备的确认与计提

期末若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可回收金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备；如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，应在已计提的范围内转回。

13、固定资产的核算方法 （1）固定资产的标准

固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及使用年限超过两年、且单位价值在2,000元以上的非生产经营主要设备。

（2）固定资产的计价方法

①购入的不需要经过建造过程即可使用的，按实际支付的买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装调试费和缴纳的有关税金等计价；

②自行建造的，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价； ③投资者投入的，按投资各方确认的价值计价； ④融资租入的，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者计价；

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/9cem.html