融资担保公司管理制度

第一章 总则

为保障本公司工作、业务、经营、学习、生活等方面的正常运行，确保公司人力、物力、财力等资源的有效合理利用和最大限度的发挥，维护公司全体员工的合法权益，不断地把公司的事业向前推进，取得更大的社会效益和经济效益，依照国家有关的政策和法律，结合本公司目前的实际情况，特制定公司规章制度。

第二章 组织机构

公司由业务部、法务部、风险控制部、财务部、综合办公室组成。

第三章 组织制度

一、公司实行董事会领导下的总经理责任制。实行分级管理模式，责、权、利有机结合。

二、董事会是公司的最高决策机构。以执行董事为核心，负责公司经营方针、方向、发展目标、项目投资等重大事项的决策工作。董事会对本公司(以下简称公司)负责。

三、执行董事以及监事、总经理特别任命人员组成公司高级经营管理层的核心，即公司领导班子负责按照执行董事的决定和要求制定公司经营管理计划，并组织实施。公司监事监督制约机制，依法合规业务制度。总经理直接聘任或解职中层干部及下级的员工。监事、总经理的工作对董事会负责。

四、中层干部负责各种经营管理及工作任务的具体实施。

五、总经理对部门员工有人事任免建议权力。认为不称职的员工报执行董事批准后可予辞退。员工聘用均以公司名义统一聘用。

六、公司组织原则：遵纪守法，敬忠职守，个人服从组织，下级服从上级。员工要服从安排，听从指挥。

七、公司根据工作需要，并经董事会审批会，可定岗位、定员工、定责任。 八、综合办受总经理授权，负责代为下达有关工作任务、催办检查验收工作任务及检查、监督各部门对规章制度的执行情况

第四章 管理机构

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公司管理机构设5个部门，分别是业务部、法务部、财务部、风险控制部、综合办公室、。这些部门主要职责是：

一、 业务部

1、协助项目经理建立全面的业务方案战略； 2、制定并组织实施完整的业务方案；

3、与客户、同行业之间建立良好的业务合作关系； 4、开展多种业务手段，完成业务及回款任务； 5、帮助公司建立、补充、培养业务队伍； 6、掌握市场动态、熟悉市场状况并有独特见解； 7、有效管理公司业务方向和业务总量；

8、进行客户分析、建立客户关系、挖掘客户需求；

9、深入了解本行业，把握最新业务信息，为企业提供业务发展战略依据； 10、跟踪本行业及与公司业务相关的国内外发展趋势，结合公司现行业务优势，为公司业务的发展提出市场拓展方案；

11、对业务项目的可行性进行分析； 12、对客户所处行业的情景进行判断；

13、进行项目背景调查，收集整理项目相关资料； 14、撰写项目调查报告和信息综述；

15、联系项目相关单位和相关技术专家，制定初步的项目可行性研究报告； 16、协同配合制定和申报立项报告材料； 17、配合风险管理部门对项目进行良好的控制； 18、完成领导交代的工作任务。

二、法务部

1． 对公司的经济活动和经营决策，提供法律可行性意见或建议；

2、 审查合同，审核公司相关文件和法律事务文书；

3． 为各部门提供法律咨询和法律帮助，配合各部门办理合同的报批、鉴证和公证，经委托配合或代理参加诉讼、调解、仲裁及其他非诉讼活动，维护公司的合法权益；

4． 配合有关部门进行法律宣传、教育和培训；

5． 办理公司其他法律性事务。最主要的是合同制定和清收账款。

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三、风险控制部

1、协助项目经理制定公司全面风险管理目标； 2、制定公司风险管理制度，风险控制流程；

3、组织实施公司内部风险管理评估，对公司风险管理工作提出改进方案； 4、建立完整的风险管理体系，涵盖公司所开展的各项业务； 5、参与公司开展的各项业务的风险管理；

6、对公司规定必须由风险管理部实地审验的项目进行实地审验，并提出意见；

7、对业务部出具的客户申请审核意见进行复审，签字确认后上报公司总经理；

8、对重大出险业务进行及时跟进，确定责任人，提出解决方案并负责全程管理直至解决；

9、审核客户资料，对客户资料的真实性进行鉴别； 10、审核客户资料，对客户申请的可行性进行判断； 11、对公司管理层提出公司风险管理的合理化建议； 12、对业务和项目部门提出风险控制的意见和建议；

14、对公司客户进行保后跟踪管理，定期出具客户风险跟踪管理报告并上报公司副总经理；

15、对出险业务，及时研究并提出补救方案，上报公司总经理； 16、完成公司交办的其他任务。 四、财务部

1、负责公司的固定资产、流动资产核算、工资核算、成本费用核算、资金核算、往来核算；

2、定期编制会计报表并及时报送有关部门，做好会计档案管理等工作； 3、根据国家财务制度和财经法规，结合本公司实际情况，制定公司的财务管理办法；

4、围绕公司的经营发展规划和工作计划，负责编制公司财务计划和费用预算，积极开展融资，有效地筹划和运用公司资金；做好公司各项资金的收取和支出管理；

5、定期分析公司的经济运作情况，提出合理化建议，呈报总经理，为公司

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经营发展决策提供参考依据；

6、做好财务统计和会计帐目，报表年终结算工作，并妥善保管会计凭证、账簿、报表和其它档案资料；

7、定期检查财务计划、费用预算执行情况，监督各部门的财务活动，分析存在的问题，查明原因，及时解决；

8、统一归口管理公司各种票据，检查公司所属部门的收支发票和账目，杜绝公司资金流失；

9、负责公司财务人员的业务培训和考核监督工作；

10、协助综合管理部和预算部制定有关经济指标责任书，并监督有关部门的执行；

11、保守公司财务机密，维护公司利益； 12、负责拟订本部门及其相关业务的规章制度； 13、与其他职能部门协调好工作业务关系； 14、完成公司领导交办的其它工作。

第五章 人事安排

根据公司章程和自身管理的实际需要，公司各管理岗位的人事计划如下(在公司经营管理过程中可根据实际情况进行调整)：

第六章 人事管理制度

为了规范员工聘用程序，体现公正、公平、公开的原则，调动员工的工作积极性，保障公司与员工的合法权利与义务，制定本制度。

一、总则

1、本制度所称员工，是指本公司正式录用的员工，试用期员工及因业务需要而临时聘用的人员不在此列。

2、本制度制订原则：遵照国家有关法规、结合本公司实际制定。 二、服务

1、本公司员工，应忠于职守，遵守和执行国家有关政策、法律和公司规章制度，服从公司安排，听从各级管理人员的指挥。

2、员工对内应认真工作、爱护公物，对外应保守业务或相关事项的机密。

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3、自觉维护公司声誉、信誉。凡个人意见涉及本公司者，非经许可，不得对外发表。不得擅用以公司名义从事个人私事。

4、对外接洽工作，应态度谦和、礼仪得体。

5、 下级服从上级。处理公务时，应循级而上，一般不得越级呈报；领导一般不越级指挥。特殊情况下员工可以越级申诉。

6、在工作时间内，未经同意，不得随意接见亲友，征得领导同意者也应尽量缩短时间。

7、未经批准，不得在公司留宿客人；经批准留宿客人的，主动到综合管理部登记。

8、员工不得携凶器、易燃易爆品及其它危险物品进入公司。 9、员工未经批准，不得将公司物品带离公司或公物私用。 三、聘用

1、公司所需员工，一律公开条件，向社会招聘。公司聘用各级员工，以学识、品德、能力、经验、健康状况等综合考察，择优录用。

2、各级员工必备如下条件，方能聘用（能力特别强者，经特批可不受此限）。 （1）项目经理职位，必须具备大学本科以上学历，或中级以上职称，熟悉业务，具有5年以上相关工作经验，年龄在30岁以上。

（2）部门负责人。须有大学以上学历，或中级以上职称，熟悉业务，具有3年以上相关工作经验，年龄在25岁以上。

（3）一般员工，需大专以上学历，其它条件符合职务要求。

（4）有关特勤人员（司机、保安等）需要有有关部门发给的上岗证照。 3、公司新员工招聘申报程序：

（1）根据公司领导决定或部门建议并经公司领导批准的，因工作业务需要而设置的作业岗位或专业职务，可以相应的增加新员工。

（2）由综合管理部牵头，协同公司有关用工部门拟定招聘新员工方案，并经公司领导审批后，交由综合管理部具体负责面试、笔试等招聘考核工作。 （3）公司任何部门和个人，不得在未经公司领导审批下，私自或擅自招收、招用员工，本公司员工不得向负责招聘的工作人员直接推荐新员工。

4、应聘者须提供的材料 （1）身份证书；

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钢笔，要把笔尖向自己，使对方容易接着；至于刀子或剪刀等利器，应把刀尖向着自己。对上级或长辈，应双手递送。

⑦在走通道、走廊时要放轻脚步。无论在自己的公司，还是对访问的公司，在通道和走廊里遇到上司或客户要礼让，不能抢行。

二、日常工作礼仪规范

1、 正确使用公司的物品和设备，提高工作效率。 ①公司的物品不能野蛮对待及挪为私用。

②及时清理、整理帐簿和文件，对墨水瓶、印章盒等用后要及时盖好。 ③借用他人或公司的物品，使用后及时送还或归放原处。 ④工作台上不能摆放与工作无关的物品。

⑤公司内以职务称呼上司，同事间以×师傅、×大姐、小×等称呼，客户间以先生、小姐或其它得体称呼相称。

⑥未经同意不得随意翻看他人的文件、资料等。 2、正确、迅速、谨慎地打、接电话。

①电话来时，听到铃响，在第三声至第四声铃响时取下话筒。通知时先问候，并自报公司名称。对方讲述时要留心听，并记下要点。未听清时，及时告诉对方；结束时礼貌道别，然后才能放下话筒。 ②通话要简明扼要，不得在电话中闲聊。

③对不指名的电话，判断自己不能处理时，可坦白告诉对方，并马上将电话交给能够处理的人。在转交前，应先把对方所谈的内容简明扼要告诉接收人。

三、会客礼仪规范 1、接待工作及其要求：

①在规定的接待时间内，不缺席。 ②有客户来访，马上起立接待，并让座。 ③来客多时按序进行，不能先接待熟悉客户。 ④对事前已通知来的客户，要表示欢迎。 ⑤应记住常来的客户。

⑥接待客户时应主动、热情、大方、微笑服务。 2、介绍和被介绍的方式与方法

①无论是何种形式、关系、目的和方法的介绍，应该对介绍负责。

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②直接见面介绍的场合下，应先把地位低者介绍给地位高者，若难以判断，可把年轻的介绍给年长的。在自己公司和其他公司的关系上，可把本公司的人介绍给别的公司的人。

③把一个人介绍给很多人时，应先介绍其中地位最高的或酌情而定。 ④男女间的介绍，应先把男性介绍给女性。男女地位、年龄有很大差别时，若女性年轻，可先把女性介绍给男性。

3、名片的接受和保管 ①名片应先递给长辈或上级。

②把自己的名片递出时，应把文字向着对方，双手拿出，一边递交一边清楚说出自己的姓名。

③接对方的名片时，应双手去接，拿到手后，要马上看，正确记住对方姓名后，将名片收起。如遇对方姓名有难认的文字，马上询问。

④对收到的名片妥善保管，以便检索。

第十章 档案管理制度

为规范公司档案资料的归档、保管、使用、销毁等工作，特制定本制度(会计档案管理制度另行规定)。

一、归档

1、各部门在工作中形成的档案原件及重要复印件资料（包括公司内外的各种文件、图纸、合同等）统一存档。经手人签字确认。

2、有关人员应先将文件资料交档案管理员归档后再按规定使用。 3、交存人交存时要对有关资料的完整性和完好性负责。 二、保管

1、档案由档案管理员负责保管。

2、档案归档时要对档案名称、数量、来源等相关内容进行登记。 3、要按照适当分类进行合理归档（如外来文件、合同协议、客户资料、内部发文等），要建立完整的档案目录。

4、档案保管要注意通风、防火、防潮、防霉、防水、防虫等。

5、档案员要合理分类存放，熟记存放地及档案盒内文件，及时提供使用。 三、使用

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1、借阅。由借阅人填写档案借阅登记表，经审批后方可阅读。

2、借阅人要按时归还借阅档案，因工作需延迟归还者要报批，到期未归还者，档案员要催促其归还。

3、各部门可根据工作需要留存有关复印件，具体由总经理审批及办理。 4、档案员及使用人要对档案内容严格保密。

5、重要的资料使用时，就有保密员专送和密函专送。 6、公司资料档案交接，交接双方应进行登记，办理移交手续。 四、销毁

1、对已过期、无保存意义的档案，由档案员进行鉴别登记，提交清单，由总经理审批后销毁。

2、需销毁材料由指定两人以上在指定地点监销。 3、销毁档案的清单、审批材料应存档备查。 4、每两年进行一次档案清理和销毁工作。 五、档案管理员：

公司档案管理，实行专人专管的制度。未经有关领导批准，任何人均不得擅自动用档案资料。

第十一章 保密规定

1、员工须严守公司商业机密，妥善保存重要的商业客户资料、数据等信息，以维护公司权益和利益。

2、公司重大决策秘密事项，包括公司尚未付诸实施的经营战略、经营方向、经营规划、经营项目及经营决策；公司内部掌握的合同、协议、意见书及可行性报告、主要会议记录；公司财务预决算报告及各类财务报表、统计报表；公司所掌握的尚未进行市场或尚未公开的各类信息；公司职员人事档案，工资性、劳务性收入及资料等。

3、属于公司秘密的文件、资料和其它物品的制作、收发、传递、使用、复制、摘抄、保存和销毁，由总经理委托专人执行；采用电脑技术存取、处理、传递的公司秘密由行政部负责保密。

4、管理人员须做好公司重要文件的备份及存档工作，并妥善记录网络密码及口令，并向总经理提交完整的网络口令清单。

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5、任何时间，员工均不可擅自邀请亲朋好友在公司聚会。

6、员工及管理人员均不可向外泄露公司发展计划、策略、客户资料及其他重要的方案，如一发现，除接受罚款、辞退等内部处理外，情节严重的，公司将追究其法律责任。

7、员工因工作需要，需借阅公司各种密秘以上的文件或资料，须经部门经理批准，办理借阅手续，并于借阅当日归还。若需带出公司，必须由总经理批准。非经总经理批准，不得复制和摘抄机要文件。

第十二章 财产管理制度

一、物品管理

1、公司全部固定资产、低值易耗品、办公设备用品由办公室统一负责购置、保管、调配和报废处理。

2、公司购置财产、办公用品及低值易耗品，均需使用部门填写《物品购置计划单》报行政部汇总，并报总经事审查同意，财务管理部凭审批后的《物品购置计划单》预付货款。

3、购置的各种物品，由行政部办理入库手续，登记造册后，凭正式发票和实物报销，据此入账。

4、各部门所需的各项物品，在行政部办理领用手续，并按部门建立领用物品登记簿。员工所用的办公用品，由使用者负责保管。

5、固定资产报废由使用部门向办公室申报，经总经理审批后，分别在财务部、办公室办理核销手续。

6、各类需清理变卖的财产物资由办公室登记造册，财务部审查并合理定价报总经理批准后处理，所获变卖收入财务部据以入账。 二、公司客饭管理

1、外来客人就餐，统一由公司安排，并实行逐客通知和按月结帐的办法。 2、客饭为工作餐，标准统一，重要客户或有关单位的领导客饭，由总经理酌情而定。

3、各部门安排客饭应提前与综合管理部联系，办理客饭通知单。 4、要按照规定标准热情招待客人。未经行政部同意安排的客饭，公司不予结算。

三、电脑网络管理

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1、使用者应保持电脑设备及其所在环境的清洁，对于公司及各部门的业务数据，严格按照要求妥善存储在网络相应位置上，并做到每周备份一次；重要数据应随时备份。

2、使用者必须妥善保管好自己的用户名和密码，严防被窃取而导致泄密。

3、未经许可，使用者不可增删硬盘上的公司确认的应用软件和系统软件，任何私人的光盘、软盘不得在公司的计算机设备上使用，以防病毒侵入。 4、工作时间内禁止浏览与自己工作或业务无关的网站，严禁使用公司网络玩游戏、浏览图片、倾听音乐等各种与工作无关的内容，禁止利用公司网络下载各种游戏及大型软件。

5、严禁任何人以任何手段，蓄意破坏公司网络的正常运行。 四、经费管理

1、因外出购物或外出需向公司借用备用金时，应首先填写公司【借款申请单】，交部门经理核准、经总经理审批签字同意后方可借款；借款后必须在一周内报销销帐（出差人员在回公司上班一周内）；借款未冲平者，不允许再次借款。 2、员工报销已发生费用，首先需找主管会计领取并填写公司【支出凭证】或【支出报销单】（由主管会计负责提供、审核）；主管会计签字后，到借款处填入【借款申请单】中的报销日期，方算完成报销手续。

3、公司员工因公外出办事，交通工具以公司专车为主，特殊情况需要乘坐出租车时须向主管经理请示同意后方可执行，否则费用不予报销。 4、公司薪金发放日定为每月10日。

第十三章 文件管理制度

本制度所称文件包括公司内部文件和各种请示汇报等文字材料，以及外来文件和各种文字资料等。

一、内部文件

1、内部下发和对外报送文件

①原则上由综合管理部根据工作需要拟稿(有关部门因工作需要以公司名义对外报送的文件,因涉及具体的专业工作,应由该部门拟定初稿),所有文字资料由综合管理部负责人核改稿,填写<发文签批表>,经主管副总初审报总经理签发。

②文件要格式正确规范，文字准确简洁。

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6、晋级加薪：嘉奖两次，可晋一级薪资；记功一次，可晋一级薪资；记大功一次，可晋两级薪资；记特等功一次，可晋三级薪资；（注以上晋级须无任何违法、违纪和受过任何处分。） （四） 年终奖 按公司有关规定执行。 （五） 奖励程序

1、金盾奖、招商引资奖、技术进步奖、销售奖于事件结束后既奖励。 2、其它奖励于事件结束后三个月内评定，于年终评奖发放。 二、处罚办法

本办法针对员工在规章制度执行情况（含岗位责任制）和工作任务完成情况以及有关方面进行处罚。

1、对违规情节轻微而又不易量化者（如工作中的轻微过失、过错，有关制度中未予明确规定的不当行为等），采用申诫（即批评教育、责令改正）方式。累积至两次即处罚5-10元。 2、对违反劳动纪律的扣罚

⑴ 迟到、早退（含出席会议）每次扣10元，每月累计至第4次起每次扣20元；一年内累计超过5次，从第6次起每次扣罚30元，10次以上每次扣罚50元，一年之内累计达20次以上者作辞退处理。

⑵ 旷工，按旷工时间的月工资总额计扣，并每次加扣20元，全年累计旷工10天（次）予以辞退。

⑶ 代他人签名每次扣20元，不排队签名每次扣3元。

⑷ 睡岗每次扣10元，一年内从第3次起每次扣50元，满5次后则作除名处理。 ⑸ 上班干私活，每次扣5元。 ⑹ 工作时间游荡、窜岗每次扣5元。

⑺ 办公物品、桌椅等不按规定摆放，每次扣5元。 ⑻ 在办公场所打闹、喧哗、娱乐每次扣5元。

⑼ 下班后不关电器、门窗、文件柜、保险箱，每次扣10元。

⑽ 将公司电脑、打印机、传真机等私用（如玩游戏、发个人传真等），每次扣20元。

⑾ 不按规定着装，每次扣3元。

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⑿ 服装不整洁、完好，每次扣5元。

⒀ 违反电话、对讲机使用规定（如不使用标准用语、上班时不开机等），每次扣5元。

⒁ 破坏清洁卫生（如丢扔垃圾、烟头、随地吐痰等），每次5元。 ⒂ 检察发现清洁卫生不合格每次扣5元。

⒃ 违反员工礼仪守则情节严重者，每次扣5—10元。

⒄ 工作期间，去向不明，或擅离岗位，或外出不按规定报告有关领导，按旷工处罚。

⒅ 对造成公司财物损失的员工，要照价赔偿，并且每次罚款100元以上，同时追究相关部门负责人的连带责任，每次罚款50元以上。 3、对违反工作纪律的处罚

（1）违章操作、违章办事或违章指挥每次扣10元以上，造成损失者还须负责赔偿。

（2）利用公司工具、设备等谋利，按不当得利额加倍处罚外，每次并罚10元。 （3）工作时间带小孩或未经批准会晤与工作无关的私客，每次扣5元。 （4）利用职务和工作之便谋取私利者，按非法得利额加倍处罚，当事人开除。 （5）敷衍塞责、推卸责任者每次扣30元（含）以上。

（6）工作中弄虚作假、包庇、袒护者，每次扣20元（含）以上。 （7）打击报复者，每次扣50元（含）以上。 4、对违反组织纪律的处罚

⑴ 不服从上级正常工作安排者，每次扣100元。一年累计达3次作辞退处理。 ⑵ 背后议论他人、诽谤他人、对他人进行人身攻击或人为制造矛盾的行为，每次扣20—100元。

⑶ 未经请示批准越权处理事务，事后也未汇报，每次扣15元，造成损失等额赔偿。

⑷ 泄露公司机密者，每次扣30元，严重者除名。 5、对员工思想和行为规范的考核

⑴ 对公司员工有打骂行为者，一次扣50元，造成伤害须负责赔偿。 ⑵ 非主观故意损坏公物，照价赔偿并罚10元/次；故意损坏者，加倍赔偿。 ⑶ 有偷盗行为者，负责按盗窃金额赔偿，当事人开除。

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⑷ 员工自行向小区内业主兜揽业务者，每次处罚30元；不当得利部分上缴公司。 ⑸ 利用职权或工作之便敲诈勒索者。每次扣100元（含）以上；情节严重者开除。

⑹ 对违反公司规章制度有关条款而本规定又没明确的，每条款每次扣罚5元以上。每月累计至第4次起每次扣罚50—100元，一年之内达10次以上者，则予以辞退或除名。

⑺ 因主观原因不能完成当月工作任务的，每次扣50—100元。 6、其他处罚 ⑴ 处罚种类和标准

①警告（通报）：一次性处罚10元以上，次月扣发，并扣年终、项目奖金10%/次；

②记过：一次性处罚500元以上，次月扣发，并扣年终、项目奖金30%/次； ③大过：一次性处罚1000元以上，次月扣发，并扣年终、项目奖金60%/次； ④降级：减发工资、津贴、奖金等； ⑤开除：扣发所有奖金。 ⑵ 处罚办法

有下列情形者，予以警告：违反国家法律、法规，造成不良影响者；其他过失给公司造成轻微不良影响或损失者（损失金额4999元以下）。

有下列情形者，予以记过：违反国家法律、法规，造成较重不良影响者；违反公司规章制度或失职、渎职给公司造成较重不良影响或损失者（损失金额5000元以上；受过3次警告者）。

有下列情形者，予以大过：违反国家法律、法规，造成严重不良影响者；违反公司规章制度或失职、渎职给公司造成严重不良影响或损失者（损失金额10000元以上；受过3次记过者）。

有下列情形者，予以降级或减薪：受过3次警告，可降1级薪资；受过2次记过，可降1级薪资；受过1次记大过，可降2级以上薪资。

有以下情形者，予以开除：违反国家法律、法规受刑拘、通缉、徒刑者；被夺公民权者；有吸毒及其他恶习累教不改者；多次违反公司规章制度或严重失职、渎职受过2次记大过、3次记过、4次警告以上者。 ⑶ 员工功过相抵规定：以年内为限。

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嘉奖与警告相抵； 记功与记过相抵； 记大功与记大过相抵。

三、员工以上奖惩、功过相抵须经董事会评定，并留存综合管理部记入个人档案。 四、规章制度和奖罚制度不尽之处，而员工又出现错误应罚和成果应奖事项，由公司领导根据事件的实际情况给予相应的奖或罚。

第十七章 财务管理制度

为了加强企业的财务工作，发挥财务在企业经营管理和提高经济效益中的作用，特制定财务管理制度：

一、建立健全经济核算制度，严格执行财经纪律以及遵守《会计法》，按照会计制度的规定，认真记帐、复核、报帐，做好手续完备，数字准确，帐目清楚。加强财务监督，确保公司利益不受损失。

二、一切费用开支都必须经总经理上报执行董事审核批准。具体做法：由经办人书面填写申请单，交部门领导、主管公司领导签字后报总经理审批，日常办公用品等正常范围的零星开支（200元以内），由综合管理部及公司主管领导审阅后，可先行开支，过后交总经理补签字，差旅费按规定报销；市内交通费实行包干的原则；厉行节约，合理使用开支，降低消耗，节约费用，提高经济效益。

三、财务人员必须按月及时向总经理报送各种财务报表。 四、财务印鉴名章由财务部、综合管理部分管。

五、财务人员不准开具帐外票据，如有违反要追究责任。

六、财务部门出具每一笔支票，无论是现金或转帐支票，必须填写申请单，由公司分管领导审核，总经理审批。未经审批开出支票给公司带来利益损失将追究个人责任。

七、财务经理和主管会计、出纳须有明确分工，明确责权。 八、其他财务管理按《财务会计管理制度》有关规定执行。

第十八章 附则

一、本管理制度自2014年8月1日起贯彻执行。

二、本管理制度未尽事宜，按秦皇岛睿丰融资担保有限公司有关管理制度执

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行。

三、本管理制度由总经办负责制定、修改和解释。

四、本规章制度，是公司全体员工在企业经营管理活动中的基本原则和行为准则，公司全体员工必须严格遵守和执行。

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