公司差旅及业务招待管理规定

公司差旅及业务招待管理规定

第一章 总则

第一条 为加强和规范经营公司差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，进一步控制和压缩差旅费用的支出，特制定本规定。 第二条 本办法适用于公司各部门及公司员工。

第三条 出差是指公司人员因公临时到常驻地以外地区履行公务的行为；差旅费系出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通及通讯漫游费。

业务招待是指出差期间因业务需要，对与公司业务有紧密关联的人员或部门给予必要的餐饮、娱乐或礼品待遇的事务；业务招待费系进行业务招待所发生的餐饮、娱乐、礼品费用。

城市间交通费和住宿费在规定标准内凭有效票据报销,伙食补助费和市内交通费实行定额包干；业务招待费规定标准内凭有效票据报销，娱乐、礼品费按批准额分次定额包干。

第四条 出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何出差名义和方式变相旅游。

本着态度热忱积极，费用从简，可招待可不招待的一律不招待，可发生可不发生的费用一律不发生及餐饮、娱乐、礼品不可同时发生

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的原则，从严控制业务招待的次数、人员和数额。每次业务招待的方式、人员及额度都必须事先由部门负责人向总经理报告，经总经理初核通过后，报董事长终审同意后，方可按董事长确定的意见实施，否则，不予认可和报销。

第五条 出差人员必须事先填写《出差申请单》，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人审核、分管领导及总经理批准后方可借款出差。原则是差额非足借支，前账不清结，后账不借出。

业务招待必须由部门负责人填写《业务招待审批单》，注明招待的时间、地点、原因、对象、人数、方式、与公司业务的关联、预算费用，报总经理初核通过后，报董事长终审。

第六条《出差申请单》、《业务招待审批单》是费用报销的必备凭证。出差在外，因特殊情况临时需要延长出差时间或临时决定招待的，均必须按相应程序通讯报告得到批准后方可实施，且在报销前按相应程序补办《出差申请单》、《业务招待审批单》后方可报销相补贴应费用。否则，其相应费用不予报销补贴。

第七条 员工出差完毕后应立即返回公司，并于3日内凭相关票据到财务部办理费用报销、差旅补贴等手续。

第二章 城市间交通费

第八条 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第九条 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。

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第十条 出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超出部分费用自理。

（一）出差人员乘坐交通工具的等级见下表： 级 别 公司领导 （这里需界定对象） 中层（部门负责人及 其余人员 火 车 （含高铁、动车） 软席 （软座、软卧） 硬席 （硬座、硬卧） 轮 船 飞 机 其他交通工具 （不含出租车） 二等舱 公务舱 凭据报销 三等舱 普通舱 （经济舱） 凭据报销 （二）出差人员乘坐飞机、火车软卧的要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经董事长批准方可乘坐飞机或火车软卧。

（三）乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可按规定等级购买同席卧铺票；从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以下的，或连续乘车未超过12小时的，可按规定等级购买同席座位票。

（四）乘坐飞机，往返机场的专线客车费用和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），凭据报销。

（五）公司配备出差交通工具的，不予报销城市间交通费。

第三章 住宿费

第十一条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所)发生的房租费用。

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第十二条 出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

（一）出差人员住宿标准见下表： 级 别 省会城市、直辖市及特区 城市 标准 地市州 300元 260元 200元 市（县） 260元 200元 160元 普通套间或商务间 标准间或单间 标准间或单间 公司领导（需界定对象） 中层干部（需界定对象） 其余人员 360元 300元 260元 （二）公司领导住普通套间，中层及以下人员住单间或标准间。 （三）对因住宿价格季节性变化明显的城市、地域情况或其他特殊情况，在住宿费限额标准内确实无法满足住宿的，可在100元内上浮，但必须按程序事先报告总经理通过，并经董事长审批同意。

（四）出差地相关单位或人员免费提供住宿的，不予报销出差住宿费。

第四章 伙食补助费

第十三条 伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。

第十四条 出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数计算，实行定额包干 , 具体标准为北京、上海、广州、深圳伙食补助费每人每天 100元 ，省外每人每天 80元 , 省内每人每天 50元。

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出差地相关单位和人员免费提供伙食或在同一出差地连续出差达十五日以上的，一律按每人每天 50元予以伙食补助。

第五章 市内交通及通讯漫游费。

第十五条 市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通及通讯漫游费，在包干范围定额补助。

第十六条 市内交通费及通讯漫游费按出差自然(日历)天数计算，实行定额包干补助。具体标准为北京、上海、广州、深圳每天80元 ，省外每人每天 50元 , 省内每人每天 30元。

在同一出差地连续出差达十五日以上的，一律按每人每天30元予以市内交通及通讯漫游费补助。

第六章 业务招待

第十九条 业务招待就餐、娱乐的，无论招待对象多少，公司或部门陪同参与人员原则不能超过3人；并应按下列分类标准申报预算和审核执行业务招待，凭有效票据报销。

（一）业务招待分三类对象区别招待。

一类招待对象：政府及职能部门重要工作人员、公司重要客户、董事长、总经理等，与公司业务及发展有密切联系或对公司有重要影响的部门或人员。

二类招待对象：政府及职能部门一般工作人员，公司业务对口一般客户，分管副总经理、相关部门经理等，与公司业务及发展有联系或对公司有影响的一般部门或一般人员。

三类招待对象：公司普通客户，与公司业务及发展联系不大或对

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公司影响不大，但礼遇后有给公司带来有益预期的部门或人员，需要给予必要礼遇向招待的。

（二）分类对象招待的方式和标准

对象、标准 膳食费用 100元/人，但最高酒水费用 50元/人，但最高每桌次不超过500元 娱乐及礼品 可并用，但需每次经董事长专批对象及额度 一类 每桌次不超过1000元 70元/人，但最高二类 每桌次不超过700元 50元/人，但最高30元/人，但最高每桌次不超过300元 20元/人，但最高每桌次不超过200元 不可并用，至多选一项，但需每次经董事长专批对象及额度 不可用 三类 每桌次不超过500元 （三）对特殊情况，在标准内确实无法满足业务招待的，可在500元额度内上浮，但必须按程序事先报告总经理通过，并经董事长审批同意。

第六章 报销管理

第二十条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在部门承担，不得向其他部门转嫁。未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。

第二十一条 工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证，且应与出差地点、时间、出差事项等相吻合。

借出预支的差旅费长期不报账报销的，视为侵占或挪用公款，依法依规追究责任，直至解除合同。

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第二十二条 工作人员出差（不含公休假、探亲）期间因病住院，住院期间在30日内的，享受出差伙食补助费，不享有其他出差补贴。住院期间超过30日的，不再享受任何出差补贴。

第七章 监督问责

第二十三条 财务部门应当加强公司差旅费管理，对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和超标准开支的不予报销。

第二十四条 财务部门对公司差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：

(一)公司差旅费审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续；

(二)差旅费开支范围和标准是否符合规定； (三)差旅费报销是否符合规定。

第二十五条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等违反公司廉洁规定及廉洁承诺。

第二十六条 违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关人员的责任：

(一)未经出差审批的或出差审批控制不严的； (二)虚报冒领差旅费的；

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(三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的； (四)不按规定报销差旅费的。

第二十七条 有前款所列行为之一的，由财务部会同有关部门责令改正，违规资金应予追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人视情节轻重给予严厉处罚，直至解除合同，违反法律法规的，移送司法机关处理。

第八章 附 则

第二十八条 工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费等相应费用不按出差予以补助；不统一安排食宿的会议、培训，其住宿费、伙食补助费和市内交通费按出差标准予以报销。

第二十九条 工作人员经批准回家探亲、奔丧的，按公司规定及相关法律法规规定执行，不按出差对待。

第三十条 本规定自下发之日起施行。

第三十一条 本规定由公司办公室及财务部负责解释。

附件：xxxxxx公司出差申请单

xxxxxx公司业务招待审批单

xxxxxxx公司出差申请单

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部门： 填表日期： 年 月 日 申请人 职 位 随同人员 职 位 出差事由 出差地点 交通工具 出差时间 自 年 月 日起至 年 月 日止（共 日） 最终返回 时间 计划返回时间 申请借支 差旅费 金额大写： （￥： ） 财务部按或办公室审核意见 签名 年 月 日 董事长 审批意见 签名 年 月 日 部门负责人审核意见 签名 月 日 总经理经理 审核意见 签名 年 月 日 填表说明：此表用于对外地出差事项的申报，由本人填写，经各级领导审批后 方可出差。

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申报部门： 申报时间： 年 月 日

招待对象 招待人数 招待日期及地点 招待方式 本公司 陪同人数及姓名 招待的原因、目的及与公司业务关联度等理由 申请预借支金额 大写 ： 预算费用 (大小写) ￥： 财务部门审或办公室意见 部门负人 审核意见 总经理 审核意见 签名： 时间： 董事长 审批意见 签名： 时间： 申报经办人签名： 时间：

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