流动资金贷款需求量测算表
更新时间:2023-07-25 00:30:01 阅读量: 实用文档 文档下载
附件3:
流动资金贷款需求量测算表借款人名称: 一、估算借款人营运资金量 上年度销售收入 上年度销售利润率 预计销售收入年增长率 平均应付账款余额 平均预付账款余额 平均存货余额 平均预收账款余额 平均应收账款余额 销售成本 销售收入 应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额 预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额 存货周转次数=销售成本/平均存货余额 预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额 应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额 周转天数=360/周转次数 营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预 付账款周转天数-预收账款周转天数) 营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长 率)/营运资金周转次数 二、估算新增流动资金贷款额度 借款人自有资金=有效的流动资产-有效的流动负债 新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道 提供的营运资金 三、需要考虑的其他因素 根据实际情况和未来发展情况(如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等)分 别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数,并可考虑一定的保险系数 对集团关联客户,可采用合并报表估算流动资金贷款额度,原则上纳入合并报表范围 内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。 对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况,可在交易真实性 的基础上,确保有效控制用途和回款情况下,根据实际交易需求确定流动资金额度。 对季节性生产借款人,可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求,贷 款期限应根据回款周期合理确定。 其他可调整因素 四、借款人的流动资金贷款需求量合计
流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所 需营运资金与现有流动资金的差额(即流动资金缺 口)确定。一般来讲,影响流动资金需求的关键因素 为存货(原材料、半成品、产成品)、现金、应收账 款和应付账款。同时,还会受到借款人所属行业、经 单位:万 营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。银 元 行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预 测,按以下方法测算其流动资金贷款需求量: 一、估算借款人营运资金量 借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应 收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查 基础上,预测各项资金周转时间变化,合理估算借款 人营运资金量。在实际测算中,借款人营运资金需求 可参考如下公
式: 营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利 润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周 转次数 其中:营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收 账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天 数-预收账款周转天数) 周转天数=360/周转次数 应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额 预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额 存货周转次数=销售成本/平均存货余额 预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额 应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额 二、估算新增流动资金贷款额度 将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资 金、现有流动资金贷款以及其他融资,即可估算出新 增流动资金贷款额度。 新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资 金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金
正在阅读:
流动资金贷款需求量测算表07-25
庆幸我拥有作文600字07-05
这样讲三极管和模电学习,豁然开朗!10-12
全国优秀教师事迹材料05-06
激情犯罪的量刑基点07-08
【热门】未来的我作文03-23
梦幻杜鹃湖作文500字07-06
- 教学能力大赛决赛获奖-教学实施报告-(完整图文版)
- 互联网+数据中心行业分析报告
- 2017上海杨浦区高三一模数学试题及答案
- 招商部差旅接待管理制度(4-25)
- 学生游玩安全注意事项
- 学生信息管理系统(文档模板供参考)
- 叉车门架有限元分析及系统设计
- 2014帮助残疾人志愿者服务情况记录
- 叶绿体中色素的提取和分离实验
- 中国食物成分表2020年最新权威完整改进版
- 推动国土资源领域生态文明建设
- 给水管道冲洗和消毒记录
- 计算机软件专业自我评价
- 高中数学必修1-5知识点归纳
- 2018-2022年中国第五代移动通信技术(5G)产业深度分析及发展前景研究报告发展趋势(目录)
- 生产车间巡查制度
- 2018版中国光热发电行业深度研究报告目录
- (通用)2019年中考数学总复习 第一章 第四节 数的开方与二次根式课件
- 2017_2018学年高中语文第二单元第4课说数课件粤教版
- 上市新药Lumateperone(卢美哌隆)合成检索总结报告
- 流动资金
- 测算
- 需求量
- 贷款
- 2014届中考物理二轮精品专题复习 机械能及其转化
- 天元初中七年级上数学寒假作业1
- 面向对象课程设计参考题目
- 学习机制在电子商务中的运用
- 小学六年级数学教师工作总结
- 钛硅分子筛催化环己酮氨肟化反应过程——本征动力学
- 责任心,是班主任工作的灵魂
- 矿井灾害防治技术(第二章_火灾)
- 最新国开大学电大专科《社区工作》论述题题库及答案(试卷号:2517)
- 解析澳大利亚高中、本科、硕士留学条件
- 2015-2020年中国参梅养胃冲剂行业投资战略及前景预测分析报告
- 长输管道外防腐层的选择
- 高清摄像机说明书
- 2015年国家公务员考试行测:片段阅读加快速度之绝技
- 现代汉语语法研究 自考试题综合
- 高考总复习专题试卷九
- 投资担保有限公司员工手册
- 中国移动2016校园招聘求职大礼包
- 发电厂重大反事故措施
- 液氨泄漏事故应急演练方案