会计电算化实习周记

篇一：会计电算化实习周记

精选范文:会计电算化实习周记(共2篇)经过在建行的1个半月的实习，我从客观上对自

己在学校里所学的知识有了感性的认识，使自己更加充分地理解了理论与实际的关系。我这

次实习所涉及的内容，主要是会计业务（对公业务），其他一般了解的有储蓄业务、信用卡业

务、贷款业务。 会计业务 对公业务的会计部门的核算（主要指票据业务）主要分为

三个步骤，记帐、复核与出纳。这里所讲的票据业务主要是指支票，包括转帐支票与现金支

票两种。对于办理现金支票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，

方式就是通过电脑验印，或者是手工核对；再看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、

收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，如果有背书，则

背书人签章是否相符，值得注意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整。 对于现金

支票，会计记帐员审核无误后记帐，然后传递给会计复核员，会计复核员确认为无误后，就

传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金（出纳与收款人口头

对帐后）。转帐支票的审核内容同现金支票相同，在处理上是由会计记帐员审核记帐，会计复

核员复核。这里需要说明的是一个入帐时间的问题。 现金支票以及付款行为本行的转帐

支票（如与储蓄所的内部往来，收付双方都是本行开户单位的）都是要直接入帐的。而对于

收款人、出票人不在同一家行开户的情况下，如一些委托收款等的转帐支票，经过票据交换

后才能入帐，由于县级支行未在当地人民银行开户，在会计账上就反映在“存放系统内款项”

科目，而与央行直接接触的省级分行才使用“存放中央银行款项”科目。 而我们在学校

里学习中比较了解的是后者。还有一些科目如“内部往来”，指会计部与储蓄部的资金划拨，

如代企业发工资；“存放系统内款项”，指有隶属关系的下级行存放于上级行的清算备付金、

调拨资金、存款准备金等。而我们熟知的是“存放中央银行款项”，则是与中央银行直接往来

的省级分行所使用的会计科目。一些数额比较大的款项的支取（一般是大于或等于5万元）

要登记大额款项登记表，并且该笔款项的支票也要由会计主管签字后，方可支取。 “一

天之际在于晨”，会计部门也是如此。负责记帐的会计每天早上的工作就是对昨天的帐务进行

核对，如打印工前准备，科目日结单，日总帐表，对昨日发生的所有业务的记帐凭证进行平

衡检查等，一一对应。然后才开始一天的日常业务，主要有支票，电汇等。在中午之前，有

票据交换提入，根据交换轧差单编制特种转帐借、贷方凭证等，检查是否有退票。下午，将

其他工作人员上门收款提入的支票进行审核，加盖“收妥抵用”章，交予复核员录入计算机

交换系统。 在本日业务结束后，进行日终处理，打印本日发生业务的所有相关凭证，对

帐；打印“流水轧差”，检查今日的帐务的借贷方是否平衡。最后，轧帐。这些打印的凭证由

专门的工作人员装订起来，再次审查，看科目章是否盖反、有无漏盖经办人员名章等，然后

装订凭证交予上级行进行稽核。这样一天的会计工作也就告一段落了。 储蓄业务 储

蓄部门目前实行的是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业务，即开户，存取

现金，办理储蓄卡等，凭证不在想对公业务部门那样在会计之间传递，而是每个柜员单独进

行帐务处理，记帐。但是每个柜员所制的单据都要交予相关行内负责人先审核，然后再传递

到上级行“事后稽核”。 信用卡业务 信用卡按是否具有消费信贷（透支）功能分为信

用卡与借计卡。信用卡又按持卡人是否向发卡银行交纳准备金分为贷计卡与准贷计卡。贷计

卡是银行授予持卡人一定的信用额度，无需预先交纳准备金就可在这个额度内进行消费，银

行每月会打印一张该客户本月消费的清单，客户就可以选择全部付清或支付部分，如果选择

后者，则未付清部分作为银行的短期贷款以复利计。 而准贷计卡则是交纳一定的准备金，

然后银行再授予其一定的消费额度的一种信用卡。借计卡是没有透支功能的，但可以进行转

帐结算，存取，消费的一种卡。如建行的储蓄龙卡。信用卡还可以按使用对象分为单位卡与

个人卡；按信用等级分为金卡与普通卡。 信贷业务 由于目前的实际情况，中小企业

融资难，尽管央行一再出台有关鼓励银行向中小企业贷款的方案，但是，在各个银行内部都

有严格的控制。建行也是如此。所以，银行目前也投入了个人贷款领域。需要注意的是，银

行的个人贷款业务并不是直接将款贷给个人，而是与商家签订一定的协议，其实是将款贷给

商家，然后商家把商品卖给个人，个人再还款给银行。银行在与商家签订协议时，审查商家

的证件是否齐全。而个人要向银行提供有关的收入证明，身份证明等。 一般都是以购买

的标的物作为抵押，最常见的就是动产抵押（如汽车贷款）和不动产抵押（如住房贷款）。信

贷部门实行的是审贷分离制，就是进行贷款客户开发与具体发放贷款，审核贷款可能性的工

作人员是各司其职的。 小结 通过这次的实习，我对自己的专业有了更为详尽而深刻

的了解，也是对这几年大学里所学知识的巩固与运用。从这次实习中，我体会到了实际的工

作与书本上的知识是有一定距离的，并且需要进一步的再学习。虽然这次实习的业务多集中

于比较简单的前台会计业务共2页,当前第1页12

[会计电算化实习周记(共2篇)]篇一：会计电算化实习周记

会计电算化实习周记

顶岗实习周记（1）

新的岗位新的开始，

来到这新公司的会计岗位让我既开心又担心，下面写写

也对我订的饭

菜挺满意。下午，公司有快递发的时候，我会负责联系快递，并填写快递单后及时发件，受

到了领导的好评。

这一周基本是在忙

碌和琐碎中度过的，不过虽然是一些琐碎的小事，却和学校里一直和书打交道很不一样，我

感觉有一种新鲜感，每一件小事都需要我亲历亲为，通过付出自己的劳动换来的成果很有价

值，也很值得。

顶岗实习周记（4）

实习周期的三分之

一已经过去了。我对公司的环境已经基本熟悉，同事的名字我也基本能叫上来了，我的办事

效率也因此提高了不少，因为去一个地方找一样东西不用再东找西找东问西问了，看来融入

环境对干好工作是很有帮助的。

这一周我的工作和

前两周没什么太大的变化。我主要负责接听客户的来电，订餐，购买办公用品，兑换零钱，

收发快递，记录一些小额的开支，保管一些零钱等等。虽然工作内容没有太大变化，但工作

效率却比以前提高了不少，带我的老师高岚姐姐也教了我一些新的东西，比如去银行要填哪

些单子，填写的规范等等，但并没有让我实际操作，她说下周应该可以带我跑跑银行了。

在这三周里，每一天

我都过得很充实，因为我接触的人和事都是学校里未能接触过的，我也深深体会到把书本上

的知识转化到实践中去的重要性。只有理论和实践相结合了，所学来的知识才不是纸上谈兵。

我相信下一周我会过得更充实，也更有意义。

顶岗实习周记（5）

在慢慢的学习与进

步中，我的实习周期也已经一个月多了。在这一周里，我收获颇丰，不但把以前所干的事情

干得越来越好，越来越熟练，和同事之间的关系也相处的越来越融洽了，另外，带我的高老

师还带着我跑了银行，教我支票的填写规范，现金日记账，银行日记账的登记方式，填错后

如何更正等等。虽然这些大学里的老师都有教过我们，但经过高老师边讲解边操作给我看之

后，我掌握的更好，理解得更深刻了。

这一周开始，我慢慢

开始接触了一些真正意义上的会计知识，并将其转化到时间中去。我接触了现金日记账，银

行日积账以及红字更正法的实际操作，但都是高老师在做，我在旁边慢慢地学。下周高老师

说会让我实际操作。这周我还帮公司收发了很多快递，由于我及时地联系快递，正确地填写

单子，为公司提高了办事效率，也受到了公司同事的赞许。

这一周又是这么快

过去了，每天忙忙碌碌却很开心。大家各忙各的，互相合作，每一个都是不可缺少的，各司

其职，各尽其责，相处得也很融洽，我觉得很有收获。

顶岗实习周记（6）

又到了我记下我一

周心得体会的时候了，到今天已经是

一半已经过去

了，真的是弹指一挥间。上一周的时间，高老师主要是指导了我如何登记现金日记账，如何

登记银行日记账，如何填写支票，填错后如何改正等等。这周高老师说要让我单独操作，她

发现问题的时候再给我指正，她问我有没有问题，我虽然心里有点虚，但还是拍拍胸脯说没

问题。

现金日记账，银行日

记账虽然看似简单，但真正操作起来还是遇到了不少麻烦。比如要注意借方，贷方的登记方

向，要注意“0”的个数，要注意小数点的位数等等。刚开始的时候，我由于不熟练，经常填

错小数位，所以借方，贷方一直不平，我只好用红字更正法，但有时候红字更正法更正的次

数太多，已经无法继续做账了，只好重做一张。还好有高老师在旁边耐心地指导我，不断地

指正我的错误，我很感谢她。

前四周都是在处理

一些琐事中度过的，过得比较顺利，但这一周我就有点头大了，让我实际操作还是会出现很

多问题，看来理论和实际是有差距的，我决定以后要多加操练，这样才能提高工作效率。

顶岗实习周记（7）

越是临近实习期结

束，越会觉得时间过得飞快。这周已经是实习的

司，先扫一下办

公室，再帮同事的办公室收拾一下，我知道任何事情都是贵在坚持，虎头蛇尾的话，不仅会

给公司留下不好的印象，而且也会给学校造成不好的影响，连累了学校的声誉。所以，我每

时每刻都要严格要求自己，为了给自己争气，也为了维护学校的声誉。

在兢兢业业地完成

自己的本分工作中，我又度过了难忘的

越来越得心应

手，我感觉很欣慰。

会计实习周记（11）

本周是理论的总结

会计是一门实践性

很强的学科,经过三年半的专业学习后,在掌握了一定的会计基础知识的前提下,为了进一步

巩固理论知识,将理论与实践有机地结合起来 公司的财务部并没有太多人,设有一名财务经

理,一名出纳.此次负责我实习的是公司财务经理—张经理,张[会计电算化实习周记(共2篇)]

经理根据我两周的实习时间,主要是让我了解财务的使用和会计处理的流程,并做一些简单的

会计凭证.公司采用的是金碟财务,从编制记账凭证到记账,编制会计报表,结帐都是通过财务

完成.

我认真学习了正规

而标准的公司会计流程,真正从课本中走到了现实中,细致地了解了公司会计工作的全部过程,

掌握了金蝶财务的操作.实习期间我努力将自己在学校所学的理论知识向实践方面转化,尽量

做到理论与实践相结合.在实习期间我遵守了工作纪律,不迟到,不早退,认真完成领导交办的

工作.

刚到会计部张经理

就叫我先看她们以往所制的会计凭证和附在会计凭证上的原始凭证.由于以前在学校做过会

计凭证的手工模拟,所以对于会计凭证不是太陌生,因此以为凭着记忆加上学校里所学过的理

论对于区区会计凭证完全可以熟练掌握.但也就是这种浮躁的态度让我忽视了会计循环的基

石——会计分录,以至于后来张经理让我尝试制单的时候感觉到有些困难.于是我只能加班补

课了,把公司日常较多使用的会计业务认真读透.

会计实习周记（12）

这周是令人十分兴

奋的发工资周

整个发放工资的过

程我感觉好像是在打仗，这个人还没有结算完，下一个又在那边催了。同事们焦急的等待着

工资的发放，好像再慢几分钟就会少很多钱。因为我是新手，对整个厂的人员情况并不熟悉。

所以就要求我根据他们的名字在工资单上慢慢的寻找对应的人，而且同一个车间出现了两个

同名的人，所以发放过程中还发生弄错对象，工资发错了人。因为同事们的理解，所以事情

很快的解决了。发放工资的时候，还要计算着自己所发放的钱的“零”和“整”的情况，

下页篇二：会计电算化专业毕业实习周记范文原创全

套

会计电算化专业毕业实习周记全套

（本人在会计电算

化专业相关岗位3个月的实习，十二篇周记，总结

一篇，全部原创，共6500字，欢迎下载参考）

姓 名：杜宗飞

学 号：2011090118

专 业：会计电算化专业

班 级： 会计电算化专业01班

指导教师： 赵晓明

的收获，只有自己想不到没有做不到。

看似简单的工作任务就是耐心和细心，一个小小错误就会导致所有的错误。我想说，师父，我准备好了，我会认真完美的完成这个任务的，一定不会让您失望。

接下来几天，开始正式接手相关工作，因为是新人，所以在实际执行过程中有很多的缺陷与不足，还好有师傅的指导，我顺利地完成了工作任务。几天的实习加学习使我深刻感觉到，以前自己对课本的知识掌握的不够透彻，也不能很好的将理论与实际相结合。感觉有很多东西要学习，所以总是感觉时间不够用。因此，我给自己制定了一些计划和目标，首先了解现行的一些规范、看会计电算化专业相关书籍、学会熟练使用办公软件，掌握工作方面的细节问题，努力提高自己的工作修养。

经过两天的苦研，我终于能基本看懂结构施工图了。经过前期实习后，我大概了解了整个工作程序。今天我开始正式参与部分核心工作了，师傅给我布置了一个任务。大学里面学习的会计电算化专业的知识能真正得到实际应用，我很高兴，这是他对我的一次考验，同时也给了我一次机会。因此，我要尽力做好它。

工作过程我得出了一些体会：我工作过程要相信自己，如果做不到这一点，你就无法成为一个好的职员或者好的领导。一个相信自己的人，才会在走路时神采飞扬，让老板看上去你有无穷的精力；一个相信自己的人，才会在待人接物时落落大方，这一切能帮助老板培养对你的信心，必要时才会委你以重任。你怎么对待别人，别人就会怎么对待你。在工作中，要待人如待己。在你困难的时候，你的[会计电算化实习周记(共2篇)]善行会衍生出另一个善行。在别人遇到困境时，热情地伸出援手。在职场上，尽可能地做一个与人为善的好人，这样，当你在工作上不小心出现纰漏，或当你面临加薪或升职的关键时刻，可尽可能减少别人放冷箭的危险。

下页 余下全文

篇二：会计实习周记周记

河北软件职业技术学院

毕业实践周记

形式：□设计□论文□实习

办公室的实习报告 系别：信息工程系 专业：会计电算化 班级： 学号: 姓名： 指导教师： 许现晖 完成地点:栾城县水政水资源综合

管理办公室

河北软件职业技术学院教务处制

2008年12月

篇三：会计电算化实习周记 范文3则

范文一:

1、原始凭证：是指直接记录经济业务、明确经济责任具有法律效力并作为记账原始依据的证明文件，其主要作用是证明经济业务的发生和完成的情况。填写原始凭证的内容为：原始凭证的名称、填制凭证的日期、编号、经济业务的基本内容（对经济业务的基本内容应从定性和定量两个方面给予说明，如购买商品的名称、数量、单价和金额等），填制单位及有关人员的签章。

2、记帐凭证：记帐凭证是登记帐薄的直接依据，在实行计算机处理帐务后，电子帐薄的准确和完整性完全依赖于记帐凭证，操作中根据无误的原始凭证填制记帐凭证。填制记帐凭证的内容：凭证类别、凭证编号、制单日期、科目内容等。

二、根据会计凭证登记日记帐。

日记帐一般分为现金日记帐和银行存款日记帐；他们都由凭证文件生成的。计算机帐务处理中，日记帐由计算机自动登记，日记帐的主要作用是用于输出现金与银行存款日记帐供出纳员核对现金收支和结存使用。要输出现金日记帐和银行存款日记帐，要求系统初始化时，现金会计科目和银行存款会计科目必须选择日记帐标记，即表明该科目要登记日记帐。

三、 根据记账凭证及所附的原始凭证登记明细帐。

明细分类帐薄亦称明细帐，它是根据明细分类帐户开设帐页进行明细分类登记的一种帐薄，输入记帐凭证后操作计算机则自动登记明细帐。

四、 根据记账凭证及明细帐计算产品成本。 根据记帐凭证及明细帐用逐步结算法中的综合结转法计算出产品的成本。

五、 根据记账凭证编科目汇总表。

科目汇总表也由凭证文件生成，其编制方法为对用户输入需汇总的起止日期则计算机自动生成相应时间段的科目汇总表。

六、 根据科目汇总表登记总帐。

根据得出的科目汇总表操作计算机，计算机产生出对应的总帐。

七、 对帐（编试算平衡表）。

对帐是对帐薄数据进行核对，以检查记帐是否正确，以及帐薄是否平衡。它主要是通过核对总帐与明细帐、总帐与辅助帐数据来完成帐帐核对。试算平衡表就是将系统中设置的所有科目的期末余额按会计平衡公式借方余额=贷方余额 进行平衡检验，并输出科目余额表及是否平衡信息。一般来说计算机记帐后，只要记帐凭证录入正确，计算机自动记帐后各种帐薄应该是正确的、平衡的，但由于非法操作，计算机病毒或其他原因有可能回造成某些数据被破坏，因此引起帐帐不符，为保证帐证相符，应经常进行对帐，每月至少一次，一般在月末结帐前进行。

八、 根据给出的相关内容编制本月的负债表和损益表；

将十二月月初数视为年初数，本月视为本年数编制会计报表。

资产负债表是反映企业在某一特定日期财务状况的一种会计报表，它根据资产=负债+所有者权益的会计方程式，说明企业的财务状况。

损益表是反映企业在一定期间内的经营成果的会计报表，损益表按照权责发生制原则和配比原则把一个会计期间的收入与成本、费用进行配比，从而计算出报告期的净损益数。根据具体要求操作计算机得出本月的负债表和损益表。

通过此次实习，不仅培养了我的实际动手能力，增加了实际的操作经验，缩短了抽象的课本知识与实际工作的距离，对实际的财务工作的有了一个新的开始；同时也让我认识到了传统手工会计和会计电算化的有共同之处和不同之处；

一、共同点为：

1、无论是传统手工会计和电算化会计其最终目标仍是为了加强经营管理，提供会计信息，参与经济决策，提高经济效益。

2、传统手工会计和电算化会计都是遵守会计法规，会计法规是会计工作的重要依据。

3、传统手工会计和电算化会计都遵循基本的会计理论与会计方法及会计准则。

4、传统手工会计和电算化会计基本功能相同，基本功能为：信息的采集与记录、信息的存储、信息的加工处理、信息的传输、信息的输出。

5、保存会计档案。

6、编制会计报表。

二、不同点为：

1、运算工具不同传统手工会计运算工具是算盘或电子计算器等，计算过程每运算一次要重复一次，由于不能存储运算结果，人要边算边记录，工作量大，速度慢。电算化会计的运算工具是电子计算机，数据处理由计算机完成，能自动及时的存储运算结果，人只要输入原始数据便能得到所希望的信息。

2、信息载体不同；传统手工会计所有信息都以纸张为载体，占用空间大，不易保管，查找困难。电算化会计除了必要的会计凭证之外，均可用磁盘、磁带做信息载体，它占用空间小，保管容易，查找方便。

3、帐薄规则不同；传统手工会计规定日记帐、总帐要用订本式帐册，明细帐要用活页式帐册；帐薄记录的错误要用化线法和红字法更正；帐页中的空行、空页要用红线划消。电算化会计不采用传统手工会计中的一套改错方案，凡是登记过帐的数据，不得更改（当然还是要辅以技术控制），即使有错，只能采用输入更改凭证加以改正，以留下改动痕迹。对需要打印的帐页的空行、空页可以用手工处理。

4、帐务的处理程序（会计核算形式）不同传统手工会计处理帐务的程序有4种，但都避免不了重复转抄与计算的根本弱点，伴之而来的是人员与环节的增多和差错的增多。成熟的电算化会计的帐务处理程序用同一模式来处理不同企业的会计业务，成本核算程序以软件固化形式在计算机里，从会计凭证到会计报表的过程都由计算机处理完成后，而任何要求的输出都能得到满足。

5、会计工作组织体制不同；传统手工会计的会计组织工作以会计事物的不同性质作为制定的主要依据；电算化会计组织体制以数据的不同形态做为制定的主要依据。

6、人员结果不同；传统手工会计中的人员均是会计专业人员，其中的权威应是会计师；电算化会计中的人员由会计专业人员、电子计算机软件、硬件及操作人员组成，其中权威应为掌握电算化会计中级的会计师。

7、内部控制不同；传统手工会计对会计凭证的正确性，一般从摘要内容、数量、单价、金额、会计科目等项目来审核；对帐户的正确性一般从三套帐的相互核对来验证；还通过帐证相符、帐帐相符、帐实相符等内部控制方式来保证数据的正确，堵塞漏洞。电算化会计由于帐务处理程序和会计工作组体制的变化，除原始数据的收集、审核、编码由原会计人员进行外，其余的处理都由计算机部门负责。内部控制方式部分被计算机技术替代，由手工控制转为人机控制。

以上种种区别，集于一点，就是由于电算化会计数据处理方式的改变，引起了传统手工会计各个方面的变化，这一变化将使得系统功能更为加强，系统结构更为合理，系统管理更为完善。

会计电算化是会计史上崭新的一页。电子计算机的应用，首先带来数据处理工具的改变，也带来了信息载体的变化，电算化会计后对传统会计方法、会计理论都将发生巨大的影响，从而引起会计制度、会计工作管理体制的变革。会计电算化促进着会计的规范化、标准化，通用化促进着管理的现代化。

作为自身而言，处在这个与时俱进的经济大潮时代，作为一名财会专业的学员，在校学习期间应更好的学好财会专业里的专业知识，打好理论基础；在财务实习的时候按要求认真参与每一个实习的机会，总结实际操作中的经验和积累学习中自身的不足，密切关注和了解会计工作发展的最新动向，为以后即将从事的会计工作打下坚实的基础，当自己走出校园，成为一名名副其实的财会专业人才，在大浪淘沙中让自己能够找到自己屹立之地，让自己的所学为社会经济作出自己应有的贡献。

范文二:

经过在建行的1个半月的实习，我从客观上对自己在学校里所学的知识有了感性的认识，使自己更加充分地理解了理论与实际的关系。我这次实习所涉及的内容，主要是会计业务（对公业务），其他一般了解的有储蓄业务、信用卡业务、贷款业务。会计业务

对公业务的会计部门的核算（主要指票据业务）主要分为三个步骤，记帐、复核与出纳。这里所讲的票据业务主要是指支票，包括转帐支票与现金支票两种。对于办理现金支票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，方式就是通过电脑验印，或者是手工核对；再看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，如果有背书，则背书人签章是否相符，值得注意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整。

对于现金支票，会计记帐员审核无误后记帐，然后传递给会计复核员，会计复核员确认为无误后，就传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金（出纳与收款人口头对帐后）。转帐支票的审核内容同现金支票相同，在处理上是由会计记帐员审核记帐，会计复核员复核。这里需要说明的是一个入帐时间的问题。

现金支票以及付款行为本行的转帐支票（如与储蓄所的内部往来，收付双方都是本行开户单位的）都是要直接入帐的。而对于收款人、出票人不在同一家行开户的情况下，如一些委托收款等的转帐支票，经过票据交换后才能入帐，由于县级支行未在当地人民银行开户，在会计账上就反映在存放系统内款项科目，而与央行直接接触的省级分行才使用存放中央银行款项科目。

而我们在学校里学习中比较了解的是后者。还有一些科目如内部往来，指会计部与储蓄部的资金划拨，如代企业发工资；存放系统内款项，指有隶属关系的下级行存放于上级行的清算备付金、调拨资金、存款准备金等。而我们熟知的是存放中央银行款项，则是与中央银行直接往来的省级分行所使用的会计科目。一些数额比较大的款项的支取（一般是大于或等于5万元）要登记大额款项登记表，并且该笔款项的支票也要由会计主管签字后，方可支取。 一天之际在于晨，会计部门也是如此。负责记帐的会计每天早上的工作就是对昨天的帐务进行核对，如打印工前准备，科目日结单，日总帐表，对昨日发生的所有业务的记帐凭证进行平衡检查等，一一对应。然后才开始一天的日常业务，主要有支票，电汇等。在中午之前，有票据交换提入，根据交换轧差单编制特种转帐借、贷方凭证等，检查是否有退票。下午，将其他工作人员上门收款提入的支票进行审核，加盖收妥抵用章，交予复核员录入计算机交换系统。

在本日业务结束后，进行日终处理，打印本日发生业务的所有相关凭证，对帐；打印流水轧差，检查今日的帐务的借贷方是否平衡。最后，轧帐。这些打印的凭证由专门的工作人员装订起来，再次审查，看科目章是否盖反、有无漏盖经办人员名章等，然后装订凭证交予上级行进行稽核。这样一天的会计工作也就告一段落了。储蓄业务

储蓄部门目前实行的是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业务，即开户，存取现金，办理储蓄卡等，凭证不在想对公业务部门那样在会计之间传递，而是每个柜员单独进行帐务处理，记帐。但是每个柜员所制的单据都要交予相关行内负责人先审核，然后再传递到上级行事后稽核。信用卡业务

信用卡按是否具有消费信贷（透支）功能分为信用卡与借计卡。信用卡又按持卡人是否向发卡银行交纳准备金分为贷计卡与准贷计卡。贷计卡是银行授予持卡人一定的信用额度，无需预先交纳准备金就可在这个额度内进行消费，银行每月会打印一张该客户本月消费的清单，客户就可以选择全部付清或支付部分，如果选择后者，则未付清部分作为银行的短期贷款以复利计。

而准贷计卡则是交纳一定的准备金，然后银行再授予其一定的消费额度的一种信用卡。借计卡是没有透支功能的，但可以进行转帐结算，存取，消费的一种卡。如建行的储蓄龙卡。信用卡还可以按使用对象分为单位卡与个人卡；按信用等级分为金卡与普通卡。信贷业务 由于目前的实际情况，中小企业融资难，尽管央行一再出台有关鼓励银行向中小企业贷款的方案，但是，在各个银行内部都有严格的控制。建行也是如此。所以，银行目前也投入了个人贷款领域。需要注意的是，银行的个人贷款业务并不是直接将款贷给个人，而是与商家签订一定的协议，其实是将款贷给商家，然后商家把商品卖给个人，个人再还款给银行。银行在与商家签订协议时，审查商家的证件是否齐全。而个人要向银行提供有关的收入证明，身份证明等。

一般都是以购买的标的物作为抵押，最常见的就是动产抵押（如汽车贷款）和不动产抵押（如住房贷款）。信贷部门实行的是审贷分离制，就是进行贷款客户开发与具体发放贷款，审核贷

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