融资租赁业务操作指引

融资租赁业务介绍﹑指引及操作流程

一目标客户 1. 政信类操作指引

（一）平台公司所处区域本级地方政府一般预算收入达到30亿元及以上，本级地方政府财政总收入不低于70亿元，GDP总量不低于400亿元。地方一般预算财政收入来源均衡，单一行业或企业为当地财政收入贡献不高于30%。

（二）优先选择地级市、省会城市及副省会城市以及在百强县里财政排名前50的县级城市，优先选择珠江三角洲地带、长江三角洲地带及环渤海地区的县级市或同等级的市区（例如国家级开发区）。

（三）政府平台企业拥有水处理厂、码头、港口、供电厂的优先考虑。

（四）优先选择发过债的（或拟发债主体）政府平台作为融资主体。融资人或保证人资产实力较强，融资渠道通畅，再融资能力强，且自身具有一定的现金流可用于支付项目还款，总资产不低于100亿元的平台类企业或类平台企业。债券及债项评级在AA以上。

（五）平台公司的负债率不得高于75%。 2、国有生产型企业

（一）非光伏、多晶硅、钢铁、房地产等产能过剩的行业均可 （二）企业资产规模不低于10亿元； （三）企业负债率不超过75%；

（四）上市公司及行业龙头不受（一）限制 3、民营企业

（一）从事国家鼓励行业； （二）上市公司优先考虑； （三）资产规模超过60亿元； （四）负债率不超过60%

（五）需要土地及地上物抵押（地理位置优越、配套成熟、处置变现能力强的住宅和商业物业现房）或股权质押（上市公司股权、金融性股权均可）抵质押率控制在50%-60%.

以上标准可根据企业自身特点做适当放宽。

禁止及限制类业务

如交易对手出现以下情况，原则上公司对该类交易对手实施禁入或限制：

1、存在假报表、假权证、假注资、假按揭等行为和不良记录； 2、存在闲置土地、拖欠土地出让金等行为和不良记录； 3、企业资金链过紧或已经断裂；

4、存在银行、信托或其他融资方式交叉违约的情况； 5、存在其他违反国家房地产相关法律、法规及其他规范性文件严重的情形。

6、严格意义上不合作地产项目

7、近一年新成立的，项目建设期投资未超过80%的企业

二 关于租赁物的选择

可以选择融资主体所拥有的生产设备或能够产生现金流收益的构筑物或其他固定资产。 三 业务流程

1项目前期沟通, 收集基本材料（各种企业证照、近三年审计报告及近期财务报表、需融资主体企业简介）

2 对照操作指引判断是否可行，与项目方沟通，初步考察项目 3 若项目可操作我司出具方案确认函，合作双方盖章确认 3 项目立项，准备立项报告，立项会

4 立项通过后启动尽调流程，到企业实际考察企业生产经营情况及租赁物

5准备尽调详细企业材料，出具可行性研究报告，相关合同 6上终审会

7 如有抵质押、办理抵质押，合同签署，开立银行账户 8项目放款 四 业务操作模式

1. 售后回租：针对缺少现金流的企业，将自有资产或设备出售给我司，我司（出租人）放款后相当于将设备再返租给融资方（承租人），承租人每期偿还租金、租赁期届满承租人以很少名义货价将设备回购，达到了补充流动资金，同时不影响自身设备使用的目的。

2. 直接租赁：针对需要大量资金一次性购入设备的企业，由融资方（承租人）选定设备供应厂商，与我司（出租人）签订

三方买卖合同，之后出租人与承租人签订融资租赁合同，形式租赁关系，租赁期届满，承租人以很少名义货价将设备回购，相当于分期付款的方式购买了设备。 3. 售后回租具体操作流程：（以下承租人为融资方）

1）承租人与我司洽谈并确定回租赁合作意向，选定租赁物，承租人与我司签署《融资租赁合同》,担保人与我司签署《保证合同》；

2） 合同签署完毕，在支付条件满足的情况下，我司向承租人支付购买价款（融资额）；

3） 承租人按照租赁合同的约定向我司按期支付租金；

3） 租赁期届满，承租人租金支付义务履行完毕，以名义货价回购租赁物，按合同约定完成租赁物的所有权转移。

4） 如有抵质押项目，协助承租人办理解押，项目结束。

4. 融资租赁优势：

1） 不监管资金的使用用途；

2） 一般周期为3-5年，相当于提供给客户一个长期的流动

资金；

3） 开具增值税发票，对于一般纳税人能够进行进项抵扣；

整体来看又降低了财务成本。

减少的财务成本=融资总额*1%（概算）

5. 报价方式：

分五部分报价：（以下的“租赁成本”就是融资总额） 1） 租赁手续费：一般为租赁成本的1%-2%/年；

2） 租赁押金：一般为租赁成本的5%-10%，期初一次性收取； 3） 租赁利率：为同期同档基准利率（上浮或下浮）

4） 还款方式可选：a按半年等额还本，按季付息；b按季等

本金还款；c按季度等额还款。

5） 名义货价一般为租赁成本的0.1%或0.01%。

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