浅谈东莞市中小企融资难问题

浅谈东莞市中小企融资难问题

随着我国国有企业改革的不断深入与非国有经济部门的蓬勃发展，中小企业在经济运行中所发挥的巨大作用日益显现。在经济转型背景下，由于金融体制、机制和政策、社会信用体系等诸多方面因素的制约，中小企业的发展客观上存在许多其自身难以克服的经济、制度以及法律等方面的矛盾和问题。东莞市出台了“关于印发《东莞市促进中小微企业发展实施办法》的通知”、“关于印发《东莞市工业企业贷款支持计划操作规程》和《东莞市区域集优直接债务融资支持计划操作规程》的通知”等一系列优惠扶持政策。为东莞市中小企业发展营造了良好的氛围，但仍无法解决中小企业融资难的问题。融资困难已经成为制约东莞市中小企业发展的主要“瓶颈”。如果这个问题无法得到解决，将严重制约中小企业乃至国民经济的发展。

一、存在问题

（一）企来本身存在的一些问题

1. 东莞市中小企业存在经营风险。东莞市中小企业大部分为外向型企业，主要形式是委托加工、来料加工。从产业结构来看，这部分企业大多是以家用电器、电子、纺织、服装、食品加工和非金属制品的加工业为主，基本上属于劳动力密集型，这些产业的特点是产值高、成本低，但技术含量不高。随着国际市场环境的变化并受到出口政策的影响，东莞市中小企业的产品在国际市场的竞争力也有所减弱，造成盈利能力的下降。

在开发国内市场上，东莞市中小企业在国内市场影响力有限，优势不明显，由于东莞市中小企业大多都是来料加工和贴牌生产，不需要开拓自己的市场、不需要培育自己的品牌，因此拥有自主品牌的企业数量并不多，品牌影响力一般或缺乏影响力。

2．东莞市的部分中小企业基本不具备银行所需贷款的担抵押条件。在当前征信系统尚不健全的情况下，贷款前，银行必须要求企业提供抵押、质押等担保。一些企业在创立和发展期，在信用方面存在很大问题。由于企业刚建不久，资金不充裕，在各方面也缺少经验。初建期，中小企业固定资产少，流动资产变化快，无形资产难以量化，经营规模小，流动资金少，难以形成较大的、稳定的现金流量，因而在需要融资以补充流动资金时，相关部门不得不怀疑

其到期的偿债能力。加之这些企业管理不规范，产权不明晰，信用等级必然低下，很难达到银行抵押担保的要求。另一方面，办理抵押担保，环节多，手续多、成本高，导致贷款企业望而却步。还有有些中小企业逃避银行债务，不能按期还本付息，甚至借用地方信用贷款后携款潜逃，这导致中小企业获得贷款的条件进一步恶化。

3．企业管理水平不高，缺乏战略经营思想，企业财务决策带有短期行为。分配利润较多，备用利润较少，造成自我积累不足。无法满足企业资金需要。同时，中小企业大多规模较少，经营者采取家族式管理，使得内部控制不力。而企业缺乏良好的财务管理。会计机构不健全。造成财务分析以力差。缺乏科学有效的成本费用核算，基本不能提供银行需要的财务管理报告，这样就很难取得银行对他的资信信任，造成银行不愿也不敢贷款给他。

4．在企业研发能力方面，东莞市中小企业普遍研发能力比较弱，存在研发人员数量较少、层次较低的问题。

在广东省全时研发活动人员71107人中，科学家和工程师有58263人，占总人数的81.9% ；在东莞市全时研发活动人员985人中，科学家和工程师为731人，占总人数的74.2％。东莞市层次高的研发人员偏少，导致研发层次偏低。在广东省总体及各类企业

（私营独资例外）中，大约每2个科技活动人员中就有1个是研发人员，而在东莞市总体及各类企业淇他有限责任公司和股份有限公司例外）中，在大约4至5个科技活动人员中只有1个是研发人员。

在科技活动经费外部支出上，东莞市中小企业外部支出占科技活动经费支出总额的0.5% ，低于广东省的平均水平（7.8%) ，周边城市分别是是：广州4.3％、深圳5.7％、珠海14.2％、佛山20.2％、惠州4.6％、中山9.5％。在外部支出中对国外机构的支出上，东莞市的支出占外部支出总额的29.8% ；低于广东省的平均水平（46.1% ）。可见，东莞市中小企业科技活动在借助国内社会科研力量和国外科研力量上存在不足之处，其投入比例皆低于全省平均水平。

（二）金融机构存在的一些问题

1．金融部门的自我保护意识过强，服务精神欠缺。大多数金融机构从自身信贷安全方面考虑，更多的倾向于有还款保障的大企业贷款。就贷款的成本而言，中小企业贷款数额小，手续繁杂，花费的人力、物力同样多。银行站在自己的立场上考虑问题，要安全、要降低成本、要提高利润，就不愿意为中小企业办理这种风险大、投入多、收益少的业务。

2．银行在运行过程中缺乏金融创新，不能满足市场的需求。地方中小银行发展后劲乏力。

3．社会方面，缺乏担保体系及信用体系，中介部门收费过高，一些欠发达地区还存在人情关系、政府干预过多等。

4．民间借贷风险更大。多年来，民间借贷仅仅是一种小规模、小范围的资金流通方式。这种方式仅限于亲朋好友之间的经济支持和赞助。可流通的资金少，支持力度也不大。还有一些地下钱庄对外放高利贷，一些中小企业饥不择食借高利贷，给自己套上了沉重的枷锁。加上经营不善，往往资不抵债，反而加速了企业的破产

5．金融产品有限且融资渠道偏少。我国的资本市场发展历史短、规模小，使中小企业直接融资的渠道狭窄且成本很高。中小企业发行股票、债券的可能性很低，贴现、银行汇票承兑等业务票准设置较高，基本无法对中小企业融资进行支持。

二、解决的办法

如何解决中小企业的融资难问题，是一项复杂而系统的工程，需要政府、金融部门、企业的多方努力，要循序渐进，整体推进。

（一） 希望政府能多给中小型企业发展提供一些优惠政策

政府应该首先从政策层面上为中小型企业的发展创造出一些宽松的环境来。可以设置一些奖励政策，对那些产品有市场竞争力的企业，盈利能力强的企业，纳税任务完成得好的企业，财务和经营管理规范的企业可以给予优先贷款的资格或提供专项奖励资金等。此外，好的政策导向必然会引导企业生气勃勃的发展。

（二）转变金融机构的经营观念，并建立多元化、差异化的金融体系

金融机构缺乏为中小企业服务的积极性，这要通过多种途径去转变金融机构目前的经营观念。首先政府要提倡和推动金融机构支持个体和私营经济发展的理念，引导金融机构树立“不惟成分，大小并举，效益优先，抓优放劣”的全新经营理念。

要积极拓展中小企业信贷市场，以人民银行的政策引导为依托，促使信贷观念的转变。信贷中应强调企业“生产经营的合法性、经营效益的稳定性、发展阶段的成长性、现金流量的充足性、担保方式的安全性、经营者行为和信用的可靠性”等。对中小企业应实行在信用等级上一视同仁，在综合授信上一视同仁，在贷款条件上一视同仁，在开具承兑汇票、信用证、保函上一视同仁，规范和促进对中小企业的信贷。

（三）推进建立中小企业信用担保机构

企业到银行贷款，或者是抵押贷款，或者是担保贷款。中小企业往往是资不抵债，没有可抵押的资产，抵押贷款就无从谈起。对于担保，因为中小企业的资金往往是短时间内得不到周转，缺乏偿还的能力，银行就要让担保人偿还。所以，无论是那个团体还是私人，都不敢给中小企业做担保的一方。没有担保方，就不符合贷款的基本条件，银行当然不会发放贷款了。这就是中小企业难以取得银行贷款的一个众所周知的问题。

为此，建议政府应大力推进建立中小企业信用担保机构，要鼓励成立民间担保机构，给予担保企业宽松的发展环境的同时，促使其市场化运作，扶持担保公司发展起来。通过吸引民间资本，鼓励社会化投资的市场化运作模式，采用互保、联保、再担保等多种形式，解决企业担保难的问题。

（四）企业也要改善经营管理，改进生产技术，提高竞争力和持续发展能力

作为关键一方的企业，也要积极给自己创造融资条件，改善经营管理，改进生产技术，提高竞争力和持续发展能力，提高经济效益。要坚持守信经营，提高自身的信用等级，依靠良好的信用、真

实的信息去赢得银行的支持。要建立健全的、完善的财务管理体制，以保证相关信息的真实性、准确性，提高企业有关信息的透明度以及企业法人对贷款的担保力度；加强日常会计核算，定期为相关部门提供准确的会计报表，真实地反映企业的经营状况，避免不对称信息的产生。并通过企业再造、激活企业竞争机制、提升企业竞争力。

（五）设立专业的中小企业银行

从国际上成熟的经验和操作层面看，设立专业服务于中小企业的金融机构是解决中小企业融资难的行之有效的方法之一。根据我国的实际情况，在政府的指导下设立中小企业政策性和商业性银行。政策性银行主要解决中小企业创业初期发展过程中和固定资产投资等方面对中长期贷款的需求，对该类企业发放免息、低息和贴息贷款。同时还可在政府指导下由股份制银行、城市合作发展银行和城乡信用合作社改制组建商业性银行。充分发挥和运用这些区域性银行经营机制灵活，经营方式的多样性、实用性和对当地经济比较熟悉的优势，更好地为中小企业服务。金融管理部门应该从我国中小企业的实际状况出发，科学制订信贷管理制度和信用评级体系，既要建立严格的对融资主体信用度、风险控制能力和还债能力等的信

贷审查、信贷发放和信贷责任追究制度，避免权力关系贷款和盲目放贷等造成的损失，也要相应建立信贷激励奖赏机制和适当的放权让利机制，改变目前银企之间这种不敢贷，不愿贷和不能贷的现状。

（六）以规范管理拓宽民间资本市场，使民间融资合法化

正视地方金融机构和民间借贷市场的合法化和存在的合理性和必要性，进一步解放思想，勇于创新，大力发展地方性金融机构和逐步放开民间借贷市场，拓宽中小企业直接融资的渠道。在政策和法律允许的范围之内，依托政府政策指导，宏观管理，强化监督，规范经营的基础之上，鼓励其进入资本市场参与竞争，从而形成一个多种金融形式并存的多层次、立体式的金融格局。以聚集更多性质的资金，进一步解决中小企业融资难的问题，支持中小企业的健康发展。建立中小企业行业协会或联盟，实行互助性的会员制管理。协会或联盟内的会员共同出资成立一个互助管理基金，主要用于解决会员间资金短缺时的困难。当互助管理基金无法满足会员的资金需要时，还可以通过会员间的贷款担保等方式予以解决。

（七）加快建设支持中小企业发展的综合服务体系

按照社会化、专业化、市场化的原则，积极支持发展各类社会中介服务机构，重点推动创业辅导、信用担保、公共信息、技术创

新和维护权益“五大”服务平台建设。充分发挥其连接政府与企业的桥梁纽带作用，加强与社会各类中介服务机构的联系，组织和引导服务机构不断创新服务产品，改进服务方式，降低服务成本，从而形成多层次、全方位的社会化服务体系，为中小企业提供公益性、扶持性的服务。

（八） 中小企业间加大整合和兼并的力度

在当前严峻的经济形势面前，中小企业应该抛弃传统保守的思想观念，把企业的现实生存和未来发展放在首要位置，通过优势互补、强弱互补、强强联合等方式，在解决融资困难的同时，最大限度地实现管理、技术、市场、人才、信息、物流等资源共享和优化配置，增强中小企业的竞争能力和抗风险能力。

主要参考文献：

1.东莞市人民政府办公室： 关于印发《东莞市工业企业贷款支持计划操作规程》和《东莞市区域集优直接债务融资支持计划操作规程》的通知，东莞市中小企业网，2012年3月16日

2.东莞市人民政府办公室：关于印发《东莞市促进中小微企业发展实施办法》的通知，2012年7月17日

3.东莞市地方税务局：2012年扶持中小微企业发展税收优惠政策解读及办税指引, 2012年九月三日

4.东莞市阳光网：东莞市中小企业的发展现状，

www.sun0769.com/subject/2008/10yijienan/item2/t20081011_414500_2.htm,2008年月10月11日

5.孙玉、孙钥：《也谈中小企业融资难问题》，2012年10月18日

6.皮军：《解决中小企业融资难问题之对策》，2010年9月8日

3.东莞市地方税务局：2012年扶持中小微企业发展税收优惠政策解读及办税指引, 2012年九月三日

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5.孙玉、孙钥：《也谈中小企业融资难问题》，2012年10月18日

6.皮军：《解决中小企业融资难问题之对策》，2010年9月8日

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/730.html