个人家庭理财方案设计毕业论文

毕业设计

题 目： 个人家庭理财方案设计 学 院： 商学院 专 业：

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内容摘要

理财是什么？一般人谈到理财，想到的不是投资，就是赚钱。实际上理财的范围很广，理财是理一生的财，也就是人一生的现金流量与风险管理。正确的理财观念是，理财即意味着善于使用钱财，使个人与家庭的经济财务处于最佳的运行状态，从而提高生活的质量和品位。顺利的学业，美满的家庭，成功的事业，悠闲的晚年。理财的基本原则和基本方法可以概括为“一个中心，三个基本点”：即以管钱为中心，以攒钱为起点，以生钱为重点，以护钱为保障。理财是合理利用家庭财务资源，科学分配家庭资产，使家庭的财务状况处于最佳状态，从而提高生活品质。家庭理财的核心在于根据家庭的不同阶段的财务状况和财务需求，合理分配资产和收入，实现家庭财务资源的有效管理和控制。

关键词：理财 投资 保值增值

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目 录

一、客户家庭基本情况..................................................2 二、理财目标..........................................................2

(一)目标可行性分析................................................2 (二)目标分解......................................................2 三、家庭财务分析......................................................3

(一)资产负债 .....................................................3 (二)收支情况分析..................................................4 四、理财基本假设......................................................5

1、负债收入比率..................................................5 2、消费比率......................................................6 3、结余比率......................................................6 4、投资与净资产比率..............................................7 5、流动性比率....................................................7 6、清偿比率......................................................7 五、理财方案设计......................................................7

1、子女教育规划..................................................7 2、退休养老规划..................................................8 3、投资理财规划 .................................................8 六、方案可行性论证....................................................12 结束语................................................................13

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一、客户家庭基本情况

王先生，四十岁，是一名教师，每月纯收入3000元，兼职收入1080元，有五险一金，妻子四十岁是一个体工商户，每月纯收入3000元左右，无保险，一子念初中三年级，有学生医疗保险，无任何收入。母亲八十三岁，自己单过，有医疗保险有房屋出租收入，可以自给自足。王先生一家收入在7000元左右，存款利息收入463元。家庭月支出3040，其中生活费用支出2000元。目前有65平米自住房一套，价值估价30万元。活期存款及现金3万元，长期存款20万元，一辆轿车12万元，没有任何贷款。母亲已经八十三岁，共同居住，拥有一套价值20万的平房一处，有租金收入，可以自给自足。

表1

家庭成员 王先生 王太太 王先生的儿子 年龄 40 40 15 职业 教师 个体工商户 学生 工资/月（税后收入） 稳定情况 4080 3000 0 长期稳定 一般 稳定 二、理财目标 (一)目标可行性分析

由于王先生的儿子计划在2023结婚成家，届时家庭成员和财务情况都会发生很大的变化。因此根据王先生家庭目前的家庭财务状况以及各项理财目标的轻重缓急，建议：中短期目标采取“目标并进法”予以实现，即从2010年起筹备女儿的教育经费和就业经费，老人赡养费用的同时，预留出一部分的经费给夫妻二人养老所用，同时利用现有住房中的一套置换新房为儿子结婚时用。长期目标采用“目标顺序法”予以实现，即：在2020年中短期理财目标完成后，再重新规划长期目标如何实现。 （二）目标分解

① 准备孩子的高等教育费用：

普通高中三年花费：8000×3年=2.4万元 大学本科四年花费：2×4年=8万元，

② 王先生夫妻二人的养老计划：（假定生存至85岁）

王先生离退休还有二十年，退休之后生存二十五年，保持原有生活质量，家庭所需费用为36480元/年，但是考虑到退休之后安全等原因可以减少汽车的费用10000元/年，退休后家庭生活需26480×25=662000元。

王先生六十退休，每月退休金两千元，王太太经营到五十岁，以后出租门脸收入每月五百元，在老干部活动中心工作每月八百元，到五十五岁社会养老三百元，共计3600元每月，年收入为43200元。

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③五年左右换一套面积在一百平米价值在八十万的住房。

三、家庭财务分析

（一）资产负债情况

表3 资产负债表

资产 现金及现金等价物 现金及活期存款 定期存款 现金及现金等价物小计 个人实物资产 自住房 车辆资产 个人实物资产小计 资产总计 净资产 金额/元 30000 200000 230000 300000 100000 400000 630000 630000

负债 负债总计 金额/元 0

图3

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图4

从表3资产负债表和图4资产情况图、图3家庭投资情况图可以看出这个家庭没有负债，现金及活期存款30000元，定期存款200000元。拥有的自住房价值300000元，汽车价值100000元。家庭主要投资于定期存款，没有其他投资途径，可以看出家庭没有投资理财意识和经验。 （二）收支情况分析

图1

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图2

根据上述家庭的基本信息编制家庭的财务报表如下：

表2 家庭年度现金流量表

家庭年度收支状况 客户：白先生 收入 经常性收入 纯工资收入 存款利息收入 经常性收入小计 非经常性收入 兼职收入 非经常性收入小计 收入合计 年结余 金额（元） 72000 5560 77560 13000 13000 90560 支出 经常性支出 日常生活费用支出 汽车费用支出 经常性支出小计 非经常性支出 娱乐、服装等 非经常性支出小计 支出合计 54080 金额（元） 23600 10000 33600 2880 2880 36480 从表2家庭年度现金流量表和图1收入情况图、图2支出情况图可以看出家庭年工资收入72000元是家庭的主要收入来源，存款利息收入5560元是家庭收入的很小的一部分，兼职收入13000元是家庭的第二收入来源。

四、理财基本假设

从表3资产负债表的有关数据中，计算有关财务指标如下。 1、负债收入比率：负债收入比率=负债/税后收入=0/90560=0

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负债收入比率是反映财务状况良好程度的指标。应该在0.4以下比较好。王先生家庭负债收入比率为零说明家庭的财务状况相当稳定。目前没有负债，一方面表示家庭的偿债能力较强，另一方面说明白先生没有利用财务杠杆的作用提高资产的整体收益率。发生财务危机的可能性几乎为零。

2、消费比率：消费比率=消费支出/收入总*100%=3040/7463*100%=40.7%

图5

消费比率是反映家庭财务的收支情况是否合理。一般而言将消费比率控制在40%-60%比较适宜，王先生家庭的消费比率在此期间，说明王先生家庭财物的收支情况比较合理。

3、结余比率：结余比率=结余/税后收入=64080/90560=0.7075

图7

结余比率反映家庭提高净资产水平的能力。这意味着该家庭在支出之余留有了70.8%的税后收入，这一部分可被用于投资或是储蓄来增加家庭的净资产规模。结余比率偏高，

可以每月拿出更多资金用于实现家庭财务目标进行投资，但最低不应低于10%。

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4、投资与净资产比率：投资与净资产比率=投资资产/净资产=230000/590000=0.39< 0.5

图8

此比率应该保持在0.5或稍高较为适宜。白先生家庭的投资与净资产比率为0.39< 0.5 说明该家庭投资在资产中的比率较合适，应加大其他金融产品的投资。投资收益是提高净资产水平的另一条途径，甚至是主要途径。然而，投资必然伴随着风险，因此，投资与净资产比率必须保持在一个合理的水平，该家庭可以继续增加投资比例但不能超过净资产的50%。

5、流动性比率：流动性比率=流动性资产/每月支=30000/3040=9.86 ，此比率应该保持在3。王先生家庭的流动性比率为9.86〉3，由于王先生的妻子是个体工商户所以备用的流动性资金要多。就具体情况来看此比率相对比较合理。

6、清偿比率：清偿比率=净资产/总资产=590000/590000=1>0.5 ，清偿比率变化范围在0～1之间，保持在0.6～0.7较为适宜。说明该家庭的资产有足够的能力偿还所有的负债。也说明该家庭没有利用其应债能力提高资产规模，其财务结构需要进一步优化。

综上所述，通过观察该家庭的年度收支状况和资产负责表，从中可以看出该家庭属于中等收入家庭，收入基本稳定，并且无任何负债，财务的收支状况比较合理，但投资途径太过单一保守，家庭可以对所拥有的资产进行投资规划，使其得到保值增值，使资产最大化。

五、理财方案设计

1、子女教育规划

王先生的儿子今年上初中三年级，接受教育的时间还有七年，高中三年总共需要

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24000元，大学四年需要80000元，一共104000元。因为王先生的教育费用准备时间比较短，所以建议王先生为孩子准备教育费用时，尽量选择风险较低的金融产品。

2、退休养老规划

王先生计划在六十岁退休，当前每年平均支出为36480元，平均每年的通货膨胀率为3%，预期寿命80岁。按照比例，退休后每年的支出应该大约为当前的70%，则为25536元，退休20年总共需要花费510720元。

3、投资理财规划

家庭可选择的理财产品种类：储蓄，保险，债券，基金，信托，股票，期货，房地产，黄金。由于王先生和妻子都不是很了解理财产品，而且风险偏好是均衡型，所以建议资产组合比例见下表

表3

金字塔形 存款、国债、货币基金 债券、理财产品、部分债券基金、投资分红险 信托、基金、债权基金、股票 （1）调整现有存款比例

活期存折保留两万元应急金，定期存款保留三万元，定期存款分成两张存单，一张一万元定期六个月，一张两万元定期一年，，共计五万元应急金。

表4家庭现有存款规划表（存款）

存款品种 活期存款 定期存款六个月 定期存款一年 合计 投资金额 20000 10000 20000 50000 安全、稳定 50% 30% 20% 年利率 0.36% 1.98% 2.25% 收益额 72 198 450 720 风险 很低 很低 很低 8

图9

（2）调整或增加投资 现有十八万元定期存款重新分配

①四万元购买新发行的三年期国债，国债是以国家信用发行的债券，安全性高，流动性不是很好，但利率高于储蓄存款利率，另外利息免征所得税，所以实际收益还是相对比较高的。

②六万投资于金融债券，金融债券的资信通常高于其他非金融机构债券，由国家信用作担保，违约风险相对较小，具有较高的安全性。所以，金融债券的利率通

常低于一般的企业债券，但高于风险更小的国债和银行储蓄存款利率。

③四万购买银行的货币基金，货币基金的风险低、流动性好。货币基金是厌恶风险、对资产流动性和安全性要求较高的投资者进行短期投资的理想工具，或暂时存放现金的理想方式。货币基金通常不收取申购赎回费,充分保证了投资者的进出自由。

④四万投资于比较良好的债券基金，债券型基金通常会固定配息，多数基金甚至每个月都会将所获得的债息分配给投资人。专业的基金管理机构会依照总体经济环境、市场状况、以及个别证券的分析来决定买进或卖出债券。债券型基金由于规模庞大，因此可以将资产作适度的分散，投资多档不同的债券，以达到风险分散的效果。在这样的情况下，尽管投资组合中有一个债券表现不佳，也不会对整体报酬率带来太大的影响。债券基金的投资人可以随时依当时净值来赎回基金，资金流动性高。投资人可以选择领现金配息、或是将配息自动转入再投资。如果投资人的投资方向改变，可以考虑将债券基金转换成别的基金，通常能节省重新投资的交易成本。

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表5 家庭现有存款规划表（投资）

项目 投资金额 40000 60000 40000 40000 180000 预计收益率 预计收益额 1600 4200 880 2400 9080 风险 很低 低 低 中 三年期国债 金融债券 货币基金 债券基金 合计 4% 7% 2.2% 6%

图10

（3）年结余的54080元的规划

① 每年王先生王太太和孩子的商业保险花费14000元。

② 每年40000元投资于分红保险一万元、国债一万元和债券基金两万元。

表6 家庭年结余规划表

项目 保险 支出金额 14000 占家庭年节余的比例 26% 预计收益率 预计收益额 0 风险 很低 0% 分红险 国债 债券基金 10000 10000 20000 19% 19% 36% 5% 4% 6% 500 400 1200 低 低 中 10

合计 54000 100% 2100

图11

（4）家庭消费规划

现在家庭的消费比较合理，建议在日常消费时尽量使用信用卡消费，既可以累计信用又可以消费打折，但要记好还款日按时还款。

对王先生家庭的理财建议

① 确定的投资策略应长期坚持、定期管理，简单易行和毫无风险的投资方式不足已抵御通货膨胀的风险。初始开户、了解产品等工作可能会比较复杂、烦琐，待进入正常程序后就会比较顺畅。

② 加强对家庭日常收入、支出的控制，减少浪费和不必要的支出。王太太是个聪慧的人，建议利用家庭银行软件、银行卡等工具来管理、分析家庭财务，学习了解各种投资工具。

③ 投资组合应定期检验收益率变化和所选择产品与同类产品的差距，根据市场、家庭结构、收入状况等变化随时通知理财师，进行必要进行调整。

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六、方案可行性论证

1、王先生现在的经济情况供孩子上高中上大学是没有问题的，家庭理财目标可以实现。

2、王先生和太太如果都在六十岁退休，退休后王先生有两千元，王太太有八百元的收入，共计每月2800元的固定收入，每月生活费2200元，可以看出退休后可以很好的生活，他们的养老计划可以实现。

3、王先生计划换一套价值在八十万的住房，这个家庭理财目标可不可以实现先计算一下，现有自住房300000元，现有本金230000元，按理财规划投资五年预计收益是50000元，五年的结余收入总计是200000元，投资收益是10500元，减去孩子上学所需的104000元，资产共计686500元。换房计划看起来就要落空，但母亲的一处院落在2010年末就要拆迁可以获得一部分款项，可以实现该理财目标，但建议还是谨慎换房，可以换一套地段稍微差一点或是面积小一点的住房。

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结束语

家庭的理财规划要根据家庭和家庭成员的具体情况，制定切实可行的计划，合理配置家庭资产，既要通过提高劳动收入积累尽可能多的财富，更要善用投资工具创造更多的财富；还要为未来储备财产。

上述中等收入家庭因为没有任何负债而且经济收入较宽裕，所以不能只通过储蓄来理财这样的方法回报非常的少，要学习和使用各种高回报的理财工具，如股票、债券、基金等。合理的分配资产和收入尽可能获得高回报。

希望能够通过对这个中等收入家庭的研究，介绍和探讨家庭理财的方法和理财误区，使大家理解到理财的真正意义并且得出一个较为满意的家庭理财规划。让大家都能够通过理财，使自己的财产得到升值和保值；最终实现理财的实际理念，使人们走出对理财概念的误区。虽然理财只是生活的一部分，但它是比较重要的一部分，家庭和个人都离不开它。

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本文来源：https://www.bwwdw.com/article/71iv.html