二级分行及以下高管考试案例题

（四）二级分行及以下高管

1、早在200多年前，亚当?斯密（1723－1790）就在《国富论》第一卷第四章中提出了著名的价值悖论：“水的用途最大，但我们不能以水购买任何物品，也不会拿任何物品与水交换。反之，金刚钻虽几乎无任何使用价值可言，但须有大量其他货物才能与之交换。”（参见《国民财富的性质和原因的研究》，1981）。

问题：试用经济学原理解释水和金刚钻的价值悖论。

2、某媒体报导：作为世界部分主要原油出口国的联合组织，欧佩克的首要任务就是通过调节产量稳定国际市场石油价格，以维护石油出口国的利益。根据欧佩克最新的价格稳定机制，该组织原油平均价若超过每桶**美元或低于每桶**美元时，其成员国将相应增加或削减原油产量。今年第一季度，由于油价不断下滑，欧佩克已削减日生产配额合计250万桶。

问题：试用经济学原理解释，为何限制石油的供给可使石油价格上升。

3、某年物价指数为97，同年银行一年期存款利率为8%。 问题：此时实际利率是多少？

4、下表显示了2001-2005年某国的GDP数据。

问题：计算2004年的国内生产总值物价平减指数与2003年的国内生产总物价平减指数变化率，基年=1978年。

年份 2001 2002 2003 2004 2005 按当年不变价格计算的GDP 10.97 12.03 13.58 15.99 18.31 按基年不变价格计算的GDP 3.00 3.27 3.60 3.96 4.37 5、某小企业A是某大型制造企业B的供应商, 年供应量逐年递增。现在A企业面临以下两大难题 ：一是企业B的付款条件为3-6个月的赊销，应收账款

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占用了企业A大量的流动资金，随着供应量的增大A企业倍感资金周转压力，企业连续生产能力也面临困难。二是向银行借款需要第三方担保和不动产抵押。A企业缺乏不动产，也无法提供银行需要的第三方担保。

问题：

1、银行可为A企业提供怎样的服务来有效解决A企业的困难。 2、具体可为A企业创造什么价值。

6、某省交通厅2005年启动三条高速公路建设项目，项目总投资140亿元。2005年5月该项目在A、B、C三家银行获得贷款，贷款余额分别为10亿、14亿、8亿。后经监管部门现场检查发现，该项目于2005年7月才取得国家环保总局和国务资源部批复的环评报告和建设用地预审。

问题：

1、上述银行在项目贷款发放方面存在哪些问题？ 2、针对上述银行存在的问题，应从哪些方面加强管理？

7、某次检查中发现，XX市城投公司以未获批项目在两个月内从两家银行取得贷款270亿元。其中，2010年12月31日和2011年1月4日，从XX银行取得2笔金额共计50亿元的流动资金贷款，用于两个项目前期启动资金。2011年2月11日和25日，从另一银行取得2笔金额共计220亿元的流动资金贷款，用于地铁2、3、5、6号线项目建设。截至检查日，地铁5、6号线项目均未取得国家有权部门批复文件。

2010年X月，XX市城投公司将4笔共计260亿元贷款转为定期存款，占贷款总额的96.3％。

2011年X月，XX市城投公司将XX银行5820万元贷款资金直接用于支付该行贷款利息。

问题：从上述案例中，银行有哪些违规之处？

8、2010年7月30日，某行某州分行向该州古镇文化旅游开发有限公司发放房地产开发贷款1.9亿元，用于古镇五、六、七期项目开发建设。2010年8月26日，借款人向该行申请842万元贷款支付，根据借款合同和委托支付协议

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的约定，该笔借款采用借款人自主支付方式。

问题：你认为上述事实存在哪些问题？

9、一家银行驻深圳的分支机构向总部位于深圳的房地产集团发放贷款1笔、金额合计13亿元，用于位于武汉的房地产开发项目B。在贷款发放前，并未向监管部门报备。

由于集团采用?统借统还?的融资模式，母公司以一笔流动资金贷款缴纳了项目B的土地出让金。

问题：上述做法是否合规？

10、2010年12月25日，某市分行与该市某区土地储备中心签订两份《流动资金借款》合同，金额分别为2亿元和4500万元，期限两年，用途为土地储备，担保方式为储备土地抵押，综合抵押率49%。经查，2010年12月19日、12月20日该区人大出具承诺函，同意上述?两笔贷款在借款人未按借款合同偿还贷款时，将该笔贷款还款资金列入同期财政预算?。

问题：你认为上述事实存在哪些问题？

11、某电厂2×60万千瓦工程项目总投资51.08亿元。2010年6月，取得四家银行贷款余额合计28.58亿元。2005年11月，该项目通过国土资源部项目用地预审，2005年12月开工建设，但截至2010年末，尚未取得项目建设用地批复。

问题：你认为上述事实存在哪些问题？

12、S公司成立于2008年，成立时间不足2年，主要生产无源光网络设备、数字电视机顶盒等。S公司注册资本为2000万元，由Z公司100%控股，Z公司实际控制人为G。由于生产经营的需要，S公司于2009年向M银行申请流动资金贷款1亿元。

由于S公司是一家新成立企业，财务数据不完备。因此，M行采用了以下方

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式测算其流动资金贷款额度：

考虑到S公司市场地位相对弱势、对其上游企业需全额付款的实际情况，再结合订单金额进行如下测算：

（1）H省合同23亿元，三年期合同，假设订单在三年内均匀供给，则2009年资金需求量为7.7亿元，涉及产品利润率为53.5%，则最大资金需求量为7.7亿元*（1-53.5%）=35805万元；

（2）J省订单2亿元，三年期合同，涉及产品利润率为32.2%，同理，最大资金需求量为4520.23万元。

（3）S公司营运资金周转率为10.1，则实际可新增贷款额度=（H省订单年融资需求+J省订单年融资需求）/营运资金周转率=（35805万元+4520.23万元）/10.1=3992.60万元。故拟给予S公司4000万元流动资金贷款。

问题：请根据《流动资金贷款管理暂行办法》，评价上述做法的合理性。

13、2003年6月，A公司以建设A水电站名义向××分行申请贷款××万元，期限12.5年。截至2008年6月底，贷款余额××万元。2003年12月，B公司以建设B电站名义向××支行申请贷款××万元，期限15年。截至2008年6月底，贷款余额××万元。上述贷款项目均未能按计划及时建成发电，已开始拖欠贷款本息。

经调查发现，A、B两公司实为家族企业，实际控制人同为××（与上述两公司法人代表为父子关系）。该家族于2003年4月在××设立母公司××公司，注册资本1000万元，并通过家族成员注册了一连串项目公司，分别到不同银行或同一银行不同分支机构申请贷款。至2008年6月，该家族企业已拥有家族控股公司7家、参股公司1家，并以这些公司名义先后向国际复兴开发银行、××省内6家不同银行申请贷款约6亿元。其手法主要有两种：一是设立不同项目公司在银行不同分支机构获取贷款；二是同一项目公司向不同金融机构获取贷款。

问题：

1、关联企业信贷风险主要有哪些？ 2、如何识别集团内客户关联风险？

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14、从1997年至2004年，以?叶某某?为法定代表人的2家公司（××商都房地产公司、××金成房地产公司）通过变更法定代表人和企业名称或变换注册地址等手段逃废我行债务，先后在××分行的××支行、××支行发生3笔信贷业务（贷款和承担连带责任担保），形成不良贷款共计××万元，欠息××余万元。

2006年6月30日，××支行再次向以?叶某某?为法定代表人的××市宝成投资有限公司发放固定资产贷款××万元，期限5年，经办行在?不良客户黑名单?中无法查询到已有减免欠息和疑似假按揭的信息，客户评价报告也未能反映上述重大风险事项。后因项目不能如期完工，该笔贷款已由正常类下调至关注类。

不良贷款客户为了逃废银行债务，可能采取的手段多且隐蔽，主要表现形式有以下几种：一是变更企业名称；二是变换企业的注册地址；三是变更企业法定代表人；四是在不同银行机构或同一机构不同分支行申请贷款；五是在关联公司之间转移资产；六是隐瞒企业的发展历史和实际经营情况等。

问题：结合该案例，说明如何防范不良贷款客户关联企业在银行继续办理授信业务？

15、2008年4月3日，经××省分行批准同意，给予××有限公司综合授信额度××万元，以工业厂房为抵押。

经办行为借款人申报AA级信用等级时描述：?公司各项财务指标均优于行业均值，财务状况较好，财务指标进一步优化，利润2005年--2007年为×万元、×万元、×万元?；?公司目前经营稳定，有一定发展潜力，管理水平较高，发展前景好?；?该公司在我行开立一般结算账户，日均存款在200万左右……，对我行综合贡献较高，是可发展的优质客户?。而从借款企业在工商档案中的财务报表看：2005年－2007年借款企业3年连续亏损；2007年10月31日至2008年4月30日账户日均存款余额仅4.85万元。

6月30日经办行发放贷款后，该公司使用贷款资金支付了××贸易公司材料款××万元。仅仅两周时间，该公司即停止了生产。贷款出现风险后，结算账户仍有较多存款，经办行停止了该公司××万剩余授信额度的使用，并暂停了×

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30、2009年9月1日、12月3日及2010年6月12日，某行某市分行先后向某省某投资臵业有限公司某市未取得总公司授权的分公司发放3年期房地产开发贷款2200万元、1000万元、800万元，合计4000万元。该分公司为非法人机构，无房地产开发资质证书，不具备房地产开发资质。

问题：上述事实存在哪些问题？

31、审计发现，A分行向主要从事股票和股权投资业务的××科技风险投资有限公司发放流动资金贷款××万元，由母公司××投资有限公司担保（2002年转贷时母公司不再继续担保）；2002年3月29日，又以信用方式新增流动资金贷款××万元。到2005年6月止，该行在未采取担保和资产抵、质押的情况下，已为该公司办理借新还旧3次，贷款余额××元。风险分类依然为正常。

相关信贷档案资料、审批记录显示：1、该公司主营业务为高新技术产业投资及短期股票投资，贷款用途为弥补流动资金周转。2、该公司只是从事股权投资，没有参与具体的项目。3、在该公司报表中：2002年、2003年、2004年短期股票投资余额分别达37803万元、39480万元、35385万元，长期股权投资余额分别为11637万元、14299万元、9655万元。2004年该公司年业务收入仅有40万元左右，累计亏损3036万元。

问题：A分行在贷款过程中违反了哪些规定？

32、某省三条高速公路建设项目总投资139.4亿元，截至2010年6月末，在两家银行贷款余额合计41.48亿元。该项目于2008年2月7日取得交通部可行性研究报告的批复，而国家环保总局和国土资源部分别于2008年10月29日和2009年2月3日批复项目的环评报告和建设用地预审，均晚于交通部批复项目可行性研究报告时间。

问题：上述事实存在哪些问题？

33、2010年4月21日和4月23日某行某市分行向某电器有限公司发放2笔2000万元流动资金贷款，2010年3月11日至4月19日，向某金属制品有限

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公司发放6笔2850万元流动资金贷款。上述贷款借款合同补充协议中贷款人未明确受托支付的金额标准。

问题：上述事实与何监管要求不符？

34、2010年 4月22日和27日，借款人某电器有限公司取得某行某市分行2000万元流动资金贷款后，分2笔各1000万元用网银方式划转给某市某电子有限公司用于支付货款。截至检查日，档案中没有收集相关的购货凭证、税票及借款人定期汇总报告贷款资金使用情况等有关资料，无信贷员对凭证查验、核查贷款支付是否符合约定用途等记录。

问题：上述事实与何监管要求不符？

35、2010年12月，某行某市分行经总行同意分别向该市某区土地储备中心和该市土地储备中心发放5年期贷款2亿元和8年期贷款5亿元。

问题：上述事实与何监管要求不符？

36、2010年10月，某行某省分行向该省某融资平台发放项目贷款5亿元，检查发现，截至2010年末，该平台贷款项目自身现金流、担保及抵质押品折现价值合计不足贷款本息120％，上述贷款分类为关注类。

问题：上述事实与何监管要求不符？

37、2010年11月，某行某省分行向该省某融资平台发放项目贷款2亿元，检查发现，截至2010年末，该平台贷款项目自身现金流、担保及抵质押品折现价值合计不足贷款本息80％，上述贷款分类为关注类。

问题：上述事实与何监管要求不符？

38、M公司于2008年3月15日向A市农行贷款500万元,借款理由为扩大业务规模，以自有房屋三套作为抵押，同时请L公司（属于法人企业）及N公司的分支机构财务部作为保证人。M公司与A市农行签订了借款合同，并签订了抵押合同，办理了抵押合同登记。N公司分支机构财务部在签署合同时，已经取得

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了N公司的书面授权担保书，和L公司分别与农行签订了保证合同，但合同中未约定担保范围、保证方式及保证期限，两个保证人也未约定保证份额。

两个星期后,M公司又以上述三套房作为抵押，向A市交行借款200万元,也办理了抵押合同登记手续。之后不久,M公司又在三套房屋南墙新建一套门面房。2009年年9月14日,M公司向市农行和市交行的贷款都到期,但M公司由于经营管理不善,无力偿还到期债务。

问题：

1、结合该案例，市农行和市交行的抵押权是否有效？应如何进行受偿？ 2、是否能以后建新门面房行使抵押权?为什么?

3、本案例中保证合同是否有效? 保证方式是一般保证还是连带责任保证?为什么？

39、2009年7月至2010年6月期间，某行某市分行向潘某、吴某、崔某、王某、李某5位借款人发放了7笔、金额281万元个人贷款。上述借款人出具的收入证明及相关证明材料与事实明显不符，调查人未对其真实性提出质疑，甚至在伪造的证明材料上加盖?经核对与原件相符?章。

问题：上述事实与何监管要求不符？

40、某银行某市分行向某公司发放某笔固定资产贷款时，该公司在该行尚有2亿元搭桥贷款未偿还。该行总行审批的《固定资产贷款申报书》中明确，某公司存量内40000万元搭桥贷款已归还是上述贷款发放的前提条件。

问题：上述事实存在哪些问题？

41、在2007年的一次检查中发现，XX集团有限公司2004年新增注册资本金3.8亿元中，有3.27亿元资金来源于银行贷款。其中，XX行A支行对该公司发放流动资金贷款3笔共计1.48亿元，B支行发放贷款4笔共计1.79亿元。上述两家银行对该公司的贷款通过关联企业和相关自然人，经多次分划汇转归集用于企业注册资金验资。该公司用同样手法，将2.20亿元贷款资金用于支付上海XX两公司2004年6月XX银行总价款2.59亿元的股权受让。

问题：

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1、结合该案例说明贷款因何被挪用。 2、贷款挪用的主要形式。

42、X公司是中外合资企业，根据企业2006年末财务报表反映，该企业资产8000万元、负债6300 万元，销售2000 万元（比同期增长150万元）、利润-798 万元。企业与Y行于2006 年下半年建立信贷关系，贷款余额3300万元，公司融资抵押物为自有土地使用权及厂房作抵押，评估价为4500万元。

Y行在信贷经营管理上强调?以贷吸存?，考核目标设定得非常不合理。 2005年末企业投产后经营管理不善，一直未能全部达产，开工率严重不足，进而出现持续亏损；但Y行对借款人发生的重大变化，借款人还款方式、联系方式、公司负责人出现变动重要信息均未能及时掌握。

再加上注册资本金长期未按章程到位，且部分股东利用负责项目工程建设抽逃资本金2000 万元。企业经营不善以及股东间内耗直接导致企业生产经营无以为继，2007年6月Y行向该企业发出了贷款提前到期通知书，9月向市人民法院提起了诉讼，要求以贷款抵押物优先受偿Y行贷款本息和诉讼及相关处臵费用。

问题：

1、从信贷内部管理的角度分析，该不良贷款出现的原因是什么？ 2、针对以上问题，有哪些对策建议？

43、C行总行授权××省分行中长期信贷业务审批权限：AA级以上（含）客户中长期信贷业务（含综合授信额度内中长期信贷业务）为8000万元（含）；A级以下（含）及未评级客户中长期信贷业务为6000万元（含）。

审计发现，2004年8月××省××市分行以《关于为××股份有限公司办理2亿元流动资金贷款的批复》，批准为××股份有限公司（AA级）办理流动资金贷款2亿元。此笔贷款尚未到期，上年末和本季度分类结果均为正常，尚未形成风险。该市分行直接超越××省分行和总行两级信贷授权发放中长期贷款，在执行信贷授权权限的遵循性方面存在问题。

问题：上述情况有何违规之处？

44、一个农民以收购生猪或农产品要求申请贷款60万元，按照《个人贷款

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管理暂行办法》?贷款金额超过50万的都要受托支付?，需要借款人向银行提供贷款用途和收款人开户行、账号、收款金额等信息。但是该农民提出两方面执行困难，一是由于是到乡村购买生猪或农产品，实际通常情况下是买者拿着钱去跟人家看质量谈价格，货比三家后觉得合适的话再当场交钱交货。因此，借款人在提款的时候，还没确定的卖家。其次，交易也是一手交钱一手交货，卖家都是乡村农户，没有开户行和银行账户。

问题：

1、银行应能否贷款给该农户？该农民申请贷款如果审批通过，应该采取哪种支付方式？请说明理由。

2、对于上述所说的两个执行困难，?三个办法一个指引?是如何规定的？ 3、《个人贷款管理暂行办法》关于受托支付的标准是怎么规定的？

45、某支行申报一笔个人消费贷款。借款人万某，男，1970年出生，高中文化，配偶王某，初中文化，夫妻二人系个体私营业主，从事个体服装销售，月收入8000元，有银行活期存款5万元，以自有房产抵押向我行申请消费贷款30万元，期限8年，月还款额3843元，用于家庭装修，执行基准利率。抵押物面积98平方米，为房改房，房龄较长，地理位臵一般，评估价值每平米4387.75元，总价430000元，抵押率70%。

问题：银行可作何种授信安排？

46、2007年6月，某市借款人李某，男，28岁，已婚，夫妻均为光明乳业公司的市场推销员，家庭月收入7000元。以其房改旧住宅作为抵押向C行申请个人消费额度贷款25万元，期限10年，月还款2744元，用于建筑面积为110平米（价值58万元，贷款所购）的自住房装修。抵押物建筑面积105平方米，评估价值每平米4580元，总价480900元，抵押率为52%。此外，人行征信系统显示，借款人有个人住房贷款30万元，期限20年，月还款1800元，还款正常。

通过对该借款人的借款资料进行分析后，经办人员发现如下情况： 1、借款人存量贷款月还款1800元，本笔贷款月还款2744元，占家庭月收入7000元的65%，负债收入比较高；

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