集团公司年报编制说明

三 三 年报编制说明 三

总体编制说明

一、封面及扉页

1．“封面”：由集团公司结合自身特点统一制作，内容包括但不限于集团公司或子企业名称、报告年份、填报日期、密级及期限等信息。

2．“密级及期限”：按照?中华人民共和国保守国家秘密法?、?关于印发?中央企业商业秘密保护暂行规定?的通知?（国资发?2010?41号）及相关规定，根据报告内容，由企业确定密级及期限。其中，中央企业商业秘密的密级标注统一为“核心商密”、“普通商密”；国家秘密的密级标注统一为“绝密”、“机密”、“秘密”；非国家秘密或商业秘密不标注或标注为“内部资料”。密级及期限标注在封面左上角，应与封面代码中密级及期限的标注统一，密级和期限之间用“★”隔开，中间不插入空格或其他字符。

3．“扉页”：为封面后第一页，需加盖企业公章。 二、封面代码

1．“企业名称”：填写企业规范全称。

2．“组织形式”：根据企业在工商行政管理部门注册登记的类型及有关性质填列。具体包括：10公司制企业（11国有独资公司、12其他有限责任公司、13上市股份有限公司、14非上市股份有限公司），20非公司制企业（21非公司制独资企业、22其他非公司制企业），30事业单位，40其他。国有独资的有限责任公司选“公司制企业”中的“11国有独资公司”填列，国有独资企

业选“非公司制企业”中的“21非公司制独资企业”，一人有限等有限责任公司选“12其他有限责任公司”填列。

3．“密级”、“期限”：与封面中的密级及期限保持一致。 4．“填报工作负责人”：总体协调支持配合监事会工作的企业负责人。

5．“填报工作负责部门”：牵头负责年度报告填报组织工作的部门。

6．“企业代码”：集团公司总部（一级）在填报集团企业报告时，“本企业代码”和“集团企业（公司）总部代码”均按集团公司代码填列，“上一级企业（单位）代码”不填；当本企业为集团公司二级企业时，“上一级企业（单位）代码”与“集团企业（公司）总部代码”相同。

7．“本企业注册地”：填写本企业注册所在国家、省（市、地区）信息。

8．“本企业总部地址”：填写本企业目前总部通信地址，精确到门牌号。

三、目录及名单

1．?企业年度工作报告?需制作目录，电子版需制作带有超级链接功能的目录和规范的文档结构图。

2．“报送?企业年度工作报告?企业名单”：与报送正式文件附表保持一致。中央企业总部作为一级，填列在第一行；类别栏填写“境内”或“境外”，若为金融类子企业填写“境内金融”或“境外金融”，若为上市公司填写“境内、上市”或“境外、上市”。本

年新增填报企业在备注栏填写“新增”。注明实际报送报告名单与备案名单之间的差异。

本表仅由中央企业总部填写。 四、企业法定代表人声明

?企业年度工作报告?应由企业法定代表人签字确认，电子版需有电子签名或粘贴法定代表人签字扫描件。

五、其他要求

1．?企业年度工作报告?应采用A4纸打印装订。 2．?企业年度工作报告?正文一级标题采用三号黑体，二级标题采用三号楷体，正文采用三号仿宋体。附件可根据内容适当调整字号，并保持相对统一。

3．相关部分内容不涉及本企业或经与派驻本企业监事会沟通无需填报的，请保留标题名称并注明“无”或“经与派驻本企业监事会沟通，此部分内容无需上报”。

正文编制说明

正文一、企业基本情况

1．“企业简介”：简要介绍企业概况，包括成立时间、企业性质、注册资本金、职工数量、所处行业、业务性质、主要经营活动和主要业务板块等，一般不超过600字。

“本年度企业大事记”：填写本年度经营过程中发生的，对企业发展有重要影响的事件，如“三重一大”事项等。本部分内容可分类填写，如分成外部合作、重要会议、重大项目、内部管理、领导视察、荣誉奖励等部分填写。

首次填报?企业年度工作报告?的企业，还需说明企业历史沿革。

2．“经营范围变动情况”：根据企业营业执照，说明企业经营范围本年度变化情况。如本年度经营范围无变化，填写“无变化”。

“主业范围变动情况”：填写国资委批复的企业主业范围本年度变化情况。如本年度主业范围无变化，填写“无变化”。此项仅由中央企业总部填写。

“生产经营能力变动情况”：分别按业务板块/产品填写企业各业务/产品发展规模、产能、产销量等本年度变化情况。可以表格形式详细填列。如本年度生产经营能力无变化，填写“无变化”。

3．“?十二五?规划目标及完成情况”：根据?中央企业发展

战略和规划管理办法（试行）?（国资委令第10号）、?关于开展中央企业“十二五”发展规划编制工作的通知?（国资厅发规划?2009?58号）等有关规定，概述企业“十二五”规划目标及截至2014年末规划目标的执行完成情况。规划目标包括企业整体目标和主要业务、重点项目建设规划目标。

“三年滚动规划目标及完成情况”：根据?关于认真做好中央企业2014-2016年滚动规划编制工作的通知?（国资厅规划?2014?39号），概述企业2014-2016年滚动规划目标及本年度规划目标的执行完成情况。规划目标包括企业整体目标和主要业务、重点项目建设规划目标。

“年度经营业绩考核目标及完成情况”：根据?中央企业负责人经营业绩考核暂行办法?（国资委令第30号）、?国资委关于认真做好2014年度中央企业负责人经营业绩考核工作的通知?（国资发综合?2014?7号）等有关规定，概述企业年度经营业绩考核目标，并说明各项指标的完成情况。

4．“下一年度生产经营目标”：概述企业下一年度计划实现的生产经营具体目标。

“下一年度重点工作安排”：概述企业下一年度工作思路、工作重点和工作安排；分项列示拟开展的新业务、拟开发的新产品、拟投资的重大新项目及资金来源等。

正文二、经营管理和改革发展主要情况

1．“经营管理和改革发展的新举措及成效”：围绕企业本年度重点工作，结合“中央企业?十二五?发展规划纲要”和企业发展

面临的新形势、新任务，结合企业自身特点，突出重点。内容表述上应区别于一般的工作总结、经验介绍和新闻报道，要围绕主题，突出创新点，不必面面俱到。企业不必逐点描述，可根据实际情况，对14点内容进行增减调整：

（1）“改制重组及业务整合”：根据?关于印发?关于国有企业改制重组中积极引入民间投资的指导意见?的通知?（国资发产权?2012?80号）等有关规定，概述本年度企业改制重组情况，内部各产业、各板块业务整合与结构调整情况；说明改制重组中引入民间投资情况；推进业务调整重组的思路及安排。

（2）“营销管理与品牌建设”：根据?国资委关于印发?关于加强中央企业品牌建设的指导意见?的通知?（国资发综合?2013?266号）等有关规定，概述本年度企业营销管理政策、营销渠道、营销管理规划及执行情况，品牌建设规划及主要措施、品牌保护情况等。

（3）“产权管理”：根据?企业国有产权转让管理暂行办法?（国资委、财政部令第3号）、?关于企业国有产权转让有关事项的通知?（国资发产权?2006?306号）、?关于印发?企业主辅分离辅业改制资产处臵核销操作指引?的通知?（国资发产权?2009?7号）、?关于印发?企业国有产权无偿划转工作指引?的通知?（国资发产权?2009?25号）、?关于中央企业国有产权臵换有关事项的通知?（国资发产权?2011?121号）等有关规定，填写企业国有产权登记、转让、臵换、处臵等工作开展情况。

（4）“全面预算管理”：根据?中央企业财务预算管理暂行办法?（国资委令第18号）、?关于进一步深化中央企业全面预算

管理工作的通知?（国资发评价?2011?167号）、?关于印发2014年度中央企业预算报表的通知?（国资发评价?2013?223号）等有关规定及要求，填写企业全面预算的编制、执行、跟踪、控制等情况。

（5）“人力资源管理”：本年度企业人力资源管理战略规划、制度建设、管理措施（招聘、培训、薪酬）等情况。

（6）“自主创新及科技投入”：根据?关于印发?关于加强中央企业科技创新工作的意见?的通知?（国资发规划?2011?80号）等有关规定，填写本年度企业自主创新情况、专利情况、科技投入金额、研发金额、产学研转化情况等。

（7）“产业链与客户管理”：分析企业所处的产业链环节，与产业链上下游各环节之间的关联情况；企业内部各业务板块的上下游关系，产业链发展定位及思路；分板块说明主要客户及供应商管理情况，包括主要客户/供应商名称、涉及的产品/服务类型、销售额/营业额、采购额等。可列表说明。

（8）“质量管理”：本年度企业质量规划、质量保证制度、质量管理措施、质量目标实现情况等。

（9）“安全生产”：根据?国务院关于进一步加强企业安全生产工作的通知?（国发?2010?23号）、?国务院关于坚持科学发展安全发展促进安全生产形势持续稳定好转的意见?（国发?2011?40号）、?中央企业安全生产监督管理暂行办法?（国资委令第21号）、?中央企业安全生产禁令?（国资委令第24号）、?关于进一步加强安全生产工作的紧急通知?（国资厅综合?2014?413号）等有关规定及要求，填写本年度安全生产事故

发生次数，重大事故伤亡人数、损失情况、处理和责任追究情况，安全生产培训、执行、检查等情况。

（10）“节能减排”：根据?国务院关于印发节能减排“十二五”规划的通知?（国发?2012?40号）、?中央企业节能减排监督管理暂行办法?（国资委令第23号）等有关规定及要求，填写企业“十二五”节能减排目标，本年度节能减排采取的主要措施、取得的成效及存在的问题等。

（11）“全面信息化建设”：根据?关于加强中央企业信息化工作的指导意见?（国资发?2007?8号）、?关于进一步推进中央企业信息化工作的意见?（国资发?2009?102号）、?关于加强“十二五”时期中央企业信息化工作的指导意见?（国资发?2012?93号）等有关规定及要求，填写企业“十二五”信息化规划目标，本年度企业全面信息化建设采取的主要措施及取得的成效等。

（12）“社会责任管理”：根据?关于印发?关于中央企业履行社会责任的指导意见?的通知?（国资发研究?2008?1号）等有关规定及要求，填写本年度企业履行社会责任情况，如慈善捐赠、污染治理等。

（13）“法律事务管理”：根据?国有企业法律顾问管理办法?（国资委令第6号）等有关规定及要求，填写本年度企业法律事务管理制度建设、法律事务管理体系建设、人员配备及培训等情况。

（14）“企业党建及文化建设”：填写本年度企业党的制度建设、执行及变化情况，党的组织机构变动情况。根据?关于加强

中央企业企业文化建设的指导意见?（国资发宣传?2005?62号），填写本年度企业文化建设情况。

2．“经营管理和改革发展存在的主要问题及建议”：问题分析应具体、全面，原因揭示应深入、客观，意见建议应切实可行、针对性强，避免笼统空泛，做到事实清楚、定性准确、数据翔实、依据充分。

“主要历史遗留问题及原因”：概述企业历史遗留的主要问题及面临的困难，逐项说明基本情况、产生原因、处理情况等。

“经营管理存在主要问题及原因”：概述企业经营管理中存在的主要问题及面临的困难，包括经营策略、内部管理、盈利能力、集团管控、资金管理等存在的主要问题，逐项分析其原因。

“改革发展存在主要问题及原因”：概述企业持续发展中存在的主要问题及面临的困难，包括转变发展方式、结构调整、转型升级、技术创新、改革重组中存在的主要问题，逐项分析其原因。

“危及国有资产安全的主要问题及原因”：概述造成国有资产流失、国有资产所有者权益受到侵害，以及有可能危及国有资产安全的问题，逐项分析其原因；如有国有资产流失问题，简述企业国有资产流失的基本情况、金额、原因、机理等。

“有关意见和建议”：提出解决经营管理和改革发展存在主要问题的建议，包括对国资委的建议、对其他部门的建议、企业内部整改建议等。

本部分字数不少于1500字。

3．“企业持续发展能力分析”：对企业持续发展能力进行客观分析及综合评价，内容包括但不限于行业地位及作用、核心竞

争力分析等。

“行业地位及作用”：简述企业主营业务发展、品牌建设情况，主要产品产能、产销量及市场份额、市场地位，行业影响力、控制力等。

“核心竞争力分析”：结合企业自身特点，分析企业核心业务、核心竞争能力、持续发展能力等，并简要说明影响企业核心竞争力的主要因素。

本部分字数不少于1500字。 正文三、生产经营及财务效益情况

1．本部分涉及的本企业本年度相关财务数据均采用报送国资委评价局的财务快报数据，2012-2013年数据采用企业财务决算数据。

2．“本年度生产经营及财务效益总体情况”：概述企业总体及各业务板块生产经营情况，总体利润实现/亏损情况，资产负债构成情况等，并分别说明增减变动的主要原因。

“主要资产或经营业务的区域分布情况”：说明企业主要资产或经营业务的区域分布状况，可分业务板块、经营区域、经营类型等填写；其中，境外资产或经营业务区域分布情况仅作概述，具体情况在正文六中详细介绍；企业可根据实际情况，对表格进行适当调整，也可以图形展现。

“规模指标”：企业自行选择资产或经营规模指标填写，并注明具体指标名称。

“效益指标”：企业自行选择效益指标填写，并注明具体指标

名称。

3．“分板块生产经营情况”：按各业务板块，分别编制生产/经营情况表，并分别说明指标变动原因及2012-2014年变动趋势，剖析各板块生产经营存在的主要问题，注明业务板块具体名称。

生产经营指标选择：结合本企业整体战略及业务发展战略、所处行业地位及市场供求关系等情况，选取企业主要业务板块中主要生产经营指标进行分析说明，并注明具体指标名称。包括但不限于主要产品的产量、产能、业务营业量、销售量、出口额、进口额、原材料费用、能源费用、新签订单（合同）数量及金额、手持订单（合同）数量及金额等。

“本板块生产经营存在的主要问题”：逐项分析本板块生产经营中存在的主要问题，说明产能利用情况、产销情况等，分析是否存在产能过剩、产能落后、产品滞销等问题。

4．“经济效益情况”：以表格形式填列2012年度、2013年度、2014年度主要经济效益指标及2014年度同比增速。主要经济效益指标包括但不限于：营业收入、主营业务收入、营业成本、主营业务成本、销售费用、管理费用、财务费用、公允价值变动收益、投资收益、营业利润、营业外收入、营业外支出、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润等。分析2014年度各指标变动原因、分板块效益情况、所属企业亏损面及原因，并说明近3年变动趋势及主要影响因素等。

“2014年度分板块效益情况分析”：说明2014年度收入结构、成本结构和利润结构情况，并分析近3年变化趋势及原因。可以图形展现。收入结构为各业务板块营业收入在企业总收入中的占

比情况，成本结构为各业务板块营业成本在企业营业总成本中的占比情况，利润结构为各业务板块毛利在企业总毛利中的占比情况。

5．“资产负债及权益情况”：以表格形式填列2012年末、2013年末、2014年末主要资产负债及权益指标，以及2014年末同比增速。主要资产负债及权益指标包括但不限于：资产总额、流动资产、货币资金、交易性金融资产、应收账款净额、存货、负债总额、流动负债、银行借款、短期借款、所有者权益总额、归属于母公司的所有者权益总额等。分析2014年末各指标变动原因、近3年变动趋势及主要影响因素等。

6．“经营绩效情况”：以表格形式填列2012年、2013年、2014年主要经营绩效指标及2014年同比增长（百分点/次）。主要经营绩效指标包括但不限于：经济增加值、净资产收益率（不含少数股东权益）、主营业务利润率、成本费用利润率、总资产周转率（次）、流动资产周转率（次）、资产负债率、速动比率、主营业务收入增长率、技术投入比率等。分析2014年各指标变动原因、近3年变动趋势及主要影响因素等。

7．“国内外对标情况”：根据?关于印发?中央企业做强做优、培育具有国际竞争力的世界一流企业要素指引?的通知?（国资发改革?2013?17号）、?关于印发?中央企业做强做优、培育具有国际竞争力的世界一流企业对标指引?的通知?（国资发改革?2013?18号）等有关规定填写企业对标情况。各企业根据实际情况，参考自身所处行业和企业发展战略，选取国内外同行业先进企业进行对标，并分别注明对标企业的名称。应与派驻

本企业监事会沟通，具体对标方式可根据派驻本企业监事会要求适当调整，并在相应位臵注明。原则上综合性企业应选取综合性对标企业进行对标，也可分业务板块选取专业性公司进行对标；专业性企业应选取专业性对标企业进行对标。

“企业对标整体情况”：说明对标企业选择标准、理由、竞争的优劣势以及对标分析结论等情况。

“企业运营模式对标分析”：分析本企业与对标企业在运营、管控、商业模式等方面的对比情况。

“企业主要指标对标分析”：要求对2013年度和2014年上半年运营情况分别进行对标。根据实际情况，鼓励使用2014年全年数据或1-11月数据进行对标，并在表头注明对标时间，表下方注明数据来源和口径。

主要对标指标包括但不限于：资产总额、负债总额、所有者权益、营业收入、营业成本、利润总额、净利润等财务指标；资产负债率、净资产收益率等绩效指标；产量、产能、业务营业量、销售量、出口额、进口额、原材料费用、能源费用、新签订单（合同）数量及金额、手持订单（合同）数量及金额等生产经营指标。

对标部分内容仅由中央企业总部和经监事会确认的重要子企业填写。

8．企业应与派驻本企业监事会沟通，纳入重点分析的业务板块及具体指标项可根据派驻本企业监事会要求适当调整，并在相应位臵注明。

9．集团公司汇总反映集团本部和所属各级子企业、分公司和事业单位的生产经营及财务效益情况，子企业汇总填写其本部

和下属企业的情况。

正文四、全面风险管理情况

1．本部分根据?中央企业全面风险管理指引?（国资发改革?2006?108号）、?关于2014年中央企业开展全面风险管理工作有关事项的通知?（国资厅发改革?2013?74号）相关规定及要求填写。

2．“内外部环境因素变化研判”：结合本企业经营目标，简要描述面临的内外部环境因素的变化，并分业务板块就其对经营目标的影响进行总体研判和简要分析。

3．“重大风险事项列示及成因分析”：按照企业风险分类，逐项列示企业2014年度经评估确定的重大风险事项，并逐一分析重大风险的关键成因。企业风险分类可参考全面风险管理工作有关要求，分为战略风险、市场风险、财务风险、法律风险、运营风险、涉诉风险等。如本年发生重大安全生产事故、重大环境污染事故，逐项详细说明事故发生情况及原因。

“重大风险事项对企业产生的影响”：逐项判断风险事项发生的可能性，分析风险事项发生后对企业目标的影响程度，评估可能带来的损失等。

“重大风险应对措施及管理情况”：说明企业应对重大风险采取的主要措施及成效，重大风险管理情况。

4．“重大风险描述”：从风险类别、风险源（要求具体到产生的单位、项目、业务、管理活动）、风险成因、风险发生后对企业经营的影响等方面，逐一对企业2015年度可能发生的重大

风险进行简要描述。

“风险变动情况及原因”：说明2015年度可能发生的重大风险同2014年度相比的变动情况，并分析其变动原因。

“风险管理策略、解决方案及监督保障机制”：“风险管理策略”包括企业对每项重大风险的偏好、风险承受度及据此确定的风险预警指标等。“解决方案”包括每项重大风险管理现状诊断（已有的相关制度、流程、控制措施的设计和执行情况、存在的问题和缺陷等）、责任主体、关键节点、拟采取的管控措施（包括事前、事中、事后以及危机处理计划等）。“监督保障机制”包括企业对执行重大风险管理策略和解决方案的监督保障机制。

5．“有关意见和建议”：包括对国资委的意见和建议，对委外其他相关部门的意见和建议，以及企业内部管理的意见和建议等。

6．本部分内容不包括“走出去”面临的风险，有关企业“走出去”及国际化经营面临的风险及应对措施在正文六集中反映。

正文五、年度重点披露事项

1．“企业深化改革进展及存在主要问题”：根据深化国有企业改革的有关规定，填写企业深化改革方案制定情况、改革推进情况，分析过程中存在的主要问题。开展“四项改革”试点的中央企业，填写改革试点方案制定情况、试点推进情况，以及过程中存在的主要问题。

2．“中央八项规定贯彻落实情况及存在主要问题”：根据?关于中央企业深入学习贯彻中央政治局改进工作作风密切联系群

众八项规定精神的通知?（国资党委?2012?271号）、?关于开展“八项规定”贯彻落实情况效能监察的通知?等要求，填写企业贯彻落实中央八项规定的情况及解决的实际问题，并说明贯彻落实中央八项规定过程中存在的困难和暴露出的主要问题。

3．“保增长工作开展情况及存在主要问题”：围绕2014年度经营业绩考核目标，填写企业2014年保增长任务完成情况及存在的主要问题。其中，盈利企业反映保增长目标落实情况、效益变动情况；亏损企业反映减亏脱困、破产重组情况。

4．“内部控制体系建设、执行情况及存在主要问题”：根据财政部等五部委印发的?企业内部控制基本规范?和配套指引、?关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知?（国资发评价?2012?68号）等有关要求，填写内部控制体系建设情况、内部控制体系执行情况，揭示存在的主要问题。

5．“会计信息质量”：评价企业会计信息是否能够真实、客观地反映企业财务状况和经营成果，如存在企业会计信息失真问题及影响会计信息质量的事项，说明具体情况。

“会计师事务所审计质量”：简要说明会计师事务所年审情况，以及企业内审部门对无法实施会计师事务所审计的涉密、境外等子企业实施审计情况，并评价审计工作质量，对于审计中存在舞弊行为或重大错漏情况的事务所，说明具体情况。

“会计核算存在主要问题”：说明企业会计核算中存在的主要问题和薄弱环节，可以从制度、管理等多方面列示，并提出整改措施。

“财务管控存在主要问题”：说明财务管控存在的主要漏洞及

采取的主要措施。

6．“负责人履职待遇、业务支出情况及存在主要问题”：根据?关于印发?中央企业负责人薪酬管理暂行办法?的通知?（国资发分配?2004?227号）、?关于印发?中央企业负责人职务消费管理暂行规定?的通知?（国资发分配?2011?159号）、?关于印发?中央企业负责人公务用车管理暂行规定?的通知?（国资发分配?2011?209号）、?关于进一步规范中央企业职工收入分配秩序严肃收入分配纪律有关事项的通知?（国资发分配?2013?198号）、?中共中央办公厅、国务院办公厅印发?关于合理确定并严格规范中央企业负责人履职待遇、业务支出的意见?的通知?（中办发?2014?51号）等要求，填写企业负责人履职待遇、业务支出等情况，并分析存在的主要问题。如有配臵豪华办公用房、超标准配备公务用车、业务招待铺张浪费、违反财经纪律用公款支付个人消费等情况，说明具体情况及相关金额。

“履职待遇”：指为企业负责人履行工作职责提供的工作保障和条件，主要包括公务用车、办公用房、培训等。

“业务支出”：指企业负责人在生产经营活动中因履行工作职责所发生的费用支出，主要包括业务招待、国内差旅、因公临时出国（境）、通信等方面的支出。

“企业负责人”：指领导班子成员，包括董事会、监事会、党委（党组）、经理层人员，与附件二保持一致。

7．“全员业绩考核工作开展情况及存在主要问题”：根据?关于印发?关于进一步加强中央企业全员业绩考核工作的指导意

见?的通知?（国资发综合?2009?300号）、?关于印发?中央企业全员业绩考核情况核查计分办法?的通知?（国资发综合?2010?115号）及?关于印发?关于进一步加强中央企业负责人副职业绩考核工作的指导意见?的通知?（国资发综合?2012?9号）等有关规定，填写企业全员业绩考核工作的开展情况，包括对副职的业绩考核工作情况，分析存在的主要问题。

8．“职工薪酬福利情况及存在主要问题”：说明企业工资总额预算制定、执行及调整情况，职工持股和股权激励情况，工资外补贴奖金发放情况，住宅集中建设分配情况，企业年金缴存情况，分析存在的主要问题。

“工资总额预算制定、执行及调整情况”：根据?关于印发?中央企业工资总额预算管理暂行办法?的通知?（国资发分配?2010?72号）、?国资委关于印发?中央企业工资总额管理暂行办法实施细则?的通知?（国资发分配?2012?146号）等有关规定，填写企业工资总额预算制定情况、工资总额预算执行及调整情况。

“工资总额外福利情况”：根据?财政部关于企业加强职工福利费财务管理的通知?（财企?2009?242号）等要求，分项说明职工持股和股权激励、工资外补贴奖金发放、企业年金缴存等工资总额外福利情况。

9．“并购重组、股权处臵情况及存在主要问题”：根据?关于规范中央企业并购的意见?（国资发改革?2013?30号），填写本年度企业并购重组整体情况，重点并购重组项目情况，对此前并购项目的后评价结论，分析存在的主要问题，其中，着重说

明并购民营企业或与其开展业务合作等情况。填写本年度企业对所属子企业及对外参股投资等低效、无效资产的清理、处臵情况，分析存在的主要问题。

10．“企业担保情况及存在主要问题”：分别说明企业对内、对外担保情况，存在主要问题，采取的反担保措施和反担保资产保全情况等。

“企业对内担保情况”：说明企业对子企业或其他内部单位担保的基本情况，列示主要担保项目情况及金额。

“企业对外担保情况”：说明企业对外部企业或单位担保的基本情况，逐一列示主要担保项目情况及金额。

“存在主要问题”：说明企业担保存在的主要问题，采取的反担保措施和反担保资产保全情况等。

11．“高风险业务情况及其风险事项”：根据有关规定，填写企业大宗商品经营业务、垫资业务、出借资金（含委托贷款）、应收账款保理、信托产品投资和融资等情况，并分析存在的主要问题和风险。其中，大宗商品经营业务部分，根据?关于进一步加强中央企业大宗商品经营业务风险防范有关事项的紧急通知?（国资厅发评价?2013?31号）等有关规定和要求，填写石油、煤炭、钢材、有色金属、化工、铁矿石、粮食等大宗商品经营业务情况，并分析其中存在的风险隐患，发生重大损失的，说明损失面和损失金额等。融资性贸易情况，需详细说明融资性贸易交易金额、交易方性质背景、交易过程、风险敞口等情况。

12．“派驻本企业监事会要求重点披露事项”：根据派驻本企业监事会要求，分项逐一完整填写经监事会确认已纳入?企业年

度工作报告?备案事项报监事会工作局备案的重点关注事项和重点填报内容。

正文六、境外国有资产运营及监管情况

1．本部分根据?中央企业境外国有资产监督管理暂行办法?（国资委令第26号）、?中央企业境外国有产权管理暂行办法?（国资委令第27号）、?中央企业境外投资监督管理暂行办法?（国资委令第28号）等有关规定及要求填写。

2．“境外国有资产的发展历程”：分阶段概述境外国有资产的发展及变革情况。

“境外国有资产的整体情况”：说明境外国有资产规模、效益及其变动等整体情况；列明全级次境外单位户数，与附件五相关内容保持一致。

“境外国有资产的分布状况”：分业务板块、经营区域、经营类型等填写，说明境外单位分布、业务结构和收入结构等情况。区域分布按照境外单位所在国家（或地区）分类说明。

3．“境外投资总体情况”：包括累计投资总规模、投资方向及领域、资金来源与构成等情况。

“本年度新增境外投资情况”：包括但不限于投资背景、尽职调查、可行性研究、投资决策过程、核准备案、项目前景预测等情况。

“境外重点投资项目情况”：包括项目背景、项目内容、股权结构、投资地点、投资额、融资方案、实施年限、风险分析及投资效益、管控情况等。重点投资项目是指中央企业按照企业内部

境外投资管理制度规定，由其最高投资决策机构研究决定的中央企业及其各级子企业投资的项目。

“境外国有资产运营及财务效益情况”：充分反映境外资产运营情况，境外子企业资产、收入、利润、所有者权益等主要经营业绩指标及占比情况。

4．“境外国有资产监管总体情况”：填写企业境外国有资产管理体制及管理模式，管理机构设臵及职责分工情况；境外出资管理制度、境外国有产权管理制度、境外企业重大事项管理制度和报告制度的建设及执行情况；企业执行境外投资及境外国有资产监管制度规定情况；境外企业公司治理结构设臵及运行，内控制度建设及执行情况；国家及企业集团对境外企业开展监督检查、内部审计情况等。

“境外突发事件管理工作情况”：根据?中华人民共和国突发事件应对法?、?境外中资企业机构和人员安全管理规定?（商合发?2010?313号）和?关于加强中央企业应对境外突发事件工作的指导意见?（国资发规划?2013?42号）等要求填写。

“对外承包工程管理情况”：根据?对外承包工作管理条例?、?关于加强中央企业对外承包工程管理的指导意见?（国资发规划?2013?41号）等要求，填写对外承包工程管理情况、面临的风险隐患和重大损失。

“境外资金和银行账户管理情况”：说明境外资金、银行账户管理制度和管理现状，分析面临的风险隐患和问题，说明资金管控主要措施等。

5．“企业国际化经营面临的风险及应对措施”：分析企业“走

出去”或国际化经营面临的政治、经济、法律、文化、市场、管理、劳工等风险，并列出主要应对措施。其中，法律风险部分根据?关于加强中央企业国际化经营中法律风险防范的指导意见?（国资发法规?2013?237号）等有关规定填写。

“境外各重点投资项目存在的主要问题和风险”：按项目逐项分析境外各重点投资项目存在的主要问题，面临的各类风险，说明问题和风险产生的原因，如可能产生资金损失的，预估损失面及损失金额。要求具体到每一个项目或管理活动。重点投资项目范围请与派驻本企业监事会沟通后按要求填写。

6．本部分内容仅由中央企业总部和经监事会确认的重要子企业填写。

正文七、违法违纪违规事项

1．本部分集中反映企业集团及所属子公司违反有关法律、法规、部门规章、规范性文件、地方法规等政策规定和企业内部管理制度的情况和存在的问题。

“违法”指企业及个人违反国家有关法律规定，危害法律所保护的社会关系的行为和事项，分为一般违法和犯罪。

“违纪”指企业及个人违反党纪、财经纪律等受到处分事项。 “违规”指企业及个人虽未违法违纪但违反工商、税务、质检和环保等执法部门规章制度、行业监督规章制度、企业内部管理制度等受到提醒或处罚等事项。

2．“主要情况及性质”：简要说明涉事公司名称，人员姓名、性别、原工作单位及职务，所违反的具体政策规定或企业内部管

理制度内容，事件发生时间、地点、性质、涉及金额，事件缘起及主要过程等。

“处理情况及结果”：说明事件处理情况及处理结果等，未处理完毕的事件说明处理进展情况。

3．“信访举报制度基本情况”：简要说明本企业信访举报制度建立情况、制度内容及制度执行情况。

“信访举报事项及处理情况”：列示集团本部及所属各级单位信访举报事项，并逐一说明信访举报事项处理情况。

“信访举报事项”：指企业各部门或所属单位职工群众通过来信、来电、来访等渠道向企业反映情况、检举问题或提出意见和建议的事项。

4．集团公司汇总反映集团本部和所属各级子企业、分公司和事业单位的违法违纪违规事项，子企业汇总填写其本部和下属企业的情况。

正文八、领导班子履职情况

1．“党委（党组）、经理层领导班子履职情况及履职效果”：根据?关于印发?中央企业领导人员管理暂行规定?的通知?（中办发?2009?41号）、?关于印发?中央企业领导班子和领导人员综合考核评价办法（试行）?的通知?（中组发?2009?17号）相关规定填写。

反映本年度企业党委（党组）、经理层领导班子履职行为和履职效果，主要包括政治素质、经营业绩、团结协作、作风形象等情况，重点分析班子履职的主要成果、存在的薄弱环节，并提

出下一步整改措施。政治素质包括政治方向、社会责任、企业党建；经营业绩包括业绩成果、财务绩效、科学管理；团结协作包括发扬民主、整体合力；作风形象包括诚信务实、联系群众、廉洁自律。

2．“董事会履职情况及履职效果”：根据?关于印发?董事会试点中央企业董事会规范运作暂行办法?的通知?（国资发改革?2009?45号）、?关于印发?董事会试点中央企业董事会、董事评价办法（试行）?的通知?（国资发干一?2008?159号）等相关规定填写。

反映董事会工作机构设臵、制度建设、日常运行、决策科学性和效果等情况；董事会与监事会、董事会与经理层工作关系、相关制度及执行情况；董事会年度会议次数、有关议题及表决情况，外部董事会参加会议次数和调研情况；简述董事会运作的规范性和有效性，分析存在的主要问题，提出加强和改进的建议。其中，董事会工作机构设臵应写明董事会各委员会设臵情况。

此项内容仅由建设规范董事会中央企业集团公司填写。双层董事会中央企业具体情况与派驻本企业监事会沟通后按要求填写。

3．“三重一大”：指重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额度资金使用。

4．“?三重一大?决策制度和程序执行情况”：根据?对央企执行“三重一大”集体决策制度情况进行督查的通知?（国资厅发纪检?2008?62号）、?关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见?（国资党委纪检?2010?177号）相关规

定填写。

“?三重一大?决策制度的建立完善情况”：包括“三重一大”决策制度规定的决策范围、事项和权限（包括资金额度）界定是否恰当和清楚；决策程序是否规范，各参与决策的主体是否进入程序，决策方式是否明确；决策责任是否落实到人；“三重一大”决策制度是否便于操作，是否存在重大遗漏等情况。重点填写本年度“三重一大”决策制度完善情况，如回避制度、决策考核评价制度、后评估制度、决策失误纠错改正机制、责任追究制度建立完善情况。列示相关制度名称和发文号。

“?三重一大?决策制度的执行落实情况”：填写决策前是否按规定进行相应酝酿、讨论、论证、可研和方案比较；决策时是否充分发扬民主，按规定程序和方式形成决策；决策过程有无记录，记录是否完整；决策有无重大失误，有无决策后评价制度及纠错机制；执行“三重一大”决策制度是否一贯坚持，并规范操作等情况。

“?三重一大?决策制度的监督情况”：填写“三重一大”决策制度有无相关的监督规定；监督过程是否能保证有效制约；监督结果是否能落实责任追究等情况。

5．本部分内容仅由中央企业总部和经监事会确认的重要子企业填写。整体上市中央企业具体情况与派驻本企业监事会沟通后按要求填写。

附件编制说明

附件一、资本结构及持有人情况

1．“持有人”：集团公司为国有独资公司的，“持有人”填写“国务院国有资产监督管理委员会”；集团公司为多元投资主体的，“持有人”应逐一填写，国家出资部分填写“国务院国有资产监督管理委员会”，其他出资部分据实填写。

子企业为国有独资公司的，“持有人”填写“集团公司（母公司）”名称；子企业为多元投资主体的，“持有人”应逐一填写。上市公司法人股股东应逐一填写，公众股股东可合并填写。

2．“上年末实收资本”、“本年末实收资本”：填写持有人持有本企业的股权比例，及相对应的实收资本金额。

3．“持有人情况”：“持有人”为国务院国有资产监督管理委员会的，不用填写“注册地”、“注册资本”、“性质”和“主营业务”。

4．“性质”：持有人为自然人的，填写“个人”；持有人为企业的，按照“国有独资”、“国有控股”、“外资”、“民营”等填写。

5．“主营业务”：持有人为自然人的可不填写。

6．“资本结构变动情况说明”：简要填写本年度资本结构增减变动的时间、原因及变动量等情况。

附件二、负责人情况

1．“企业负责人总体情况”：按要求填写企业负责人构成情况、变动情况和简况表。

“新任”：以岗位变动为标准。

“企业负责人简况表”：按顺序填列企业班子成员基本信息。 “职务及任职时间”：填列企业负责人现职职务及任职时间，一人兼任数职的，依次填列各项职务及相应的任职时间。

“兼职情况”：逐项填列企业负责人在子公司或外部单位兼职的职务及相应的任职时间。

2．“董事会成员”：指董事会所有组成人员，包括董事长、副董事长、董事（含外部董事或独立董事）等。

3．“监事会成员”：指监事会所有组成人员，中央企业总部包括职工监事。

4．“党委（党组）成员”：指党委（党组）书记、副书记、党委常委（党组成员），纪委书记（纪检组组长）。

5．“经理层成员”：指经理班子所有组成人员，包括总经理（总裁、院长、所长、局长、主任）、副总经理（副总裁、副院长、副所长、副局长、副主任）、总会计师。

6．“其他成员”：指不属于企业董事会、监事会、经理层成员的其他成员的情况，如总经济师、总工程师和总经理助理等。

7．“分管工作”：详细列示现任职中分管的工作。 8．“工作简历”：分时间段填写主要工作单位、主要职位等情况。如子企业为中外合资、合作、合营企业或境外上市公司，外方董事工作简历难以掌握的，可不填写。

9．一人兼任数职的，应分别填写，但“工作简历”不必重复填写。

附件三、员工情况

1．“类别”栏数据与报送国资委财务决算的数据口径一致。 2．“学历”：填写年末在岗职工的相关情况，“合计”栏数字等于“类别”栏项下“其中：年末在岗职工人数”的数字。

3．“全公司”：填写本部和所属子企业汇总数。 附件四、组织结构情况

1．“组织结构变动情况”：说明各层级公司户数及变动情况。 2．“境外单位”：包括境外子企业和境外机构，其中境外机构包括分公司、办事处、项目组、经理部。

“金融子企业”：包括银行、证券、保险、信托等金融子企业。 “控股上市公司”：仅填列具有实质控制权的各级上市公司。下同。

3．“组织结构图”：本图为示意图，企业应根据派驻本企业监事会的要求，按企业管理体制、决策程序或股权关系绘制组织结构图。

本图仅由中央企业总部和经监事会确认的重要子企业分级次绘制所属各级子企业、分公司和事业单位。

如所属子企业等家数过多，可在图中列示全资、控股子企业，分公司，事业单位的家数，并在图后附注分类列示各公司名称。

鼓励列示全级次企业结构图。

4．本部分列示企业家数与附件五相关家数保持一致。 附件五、母、子公司及所属单位清单

1．本部分要求填列全级次境外单位、金融子企业和控股上

市公司情况。

2．“境内分、子企业及所属单位清单”：集团公司填写本部、二级子企业、分公司和事业单位，二级子企业填写本部、所属三级子企业、分公司和事业单位，以此类推。

3．“资产总额”、“所有者权益”、“营业收入”、“利润总额”：采用报送国资委评价局的财务快报数据。

4．“注册地”、“所在地”：填写“省、市（县）”，境外单位填写所在洲、国家（或地区）。

5．部分指标，如“上级母公司占该公司股权”、“所有者权益”、“法定代表人”等，不适用于分公司的，可不填写。

6．境外单位“类型”：10生产型、20贸易型、30其他。“类别”：10纯境外子企业、20境外转回境内投资企业（包括装入红筹股公司的境内企业）、30分公司、40办事处、50项目组、60经理部、70代表处、80其他（如：基金、项目作业体、物业等）。

“离岸公司”：根据离岸公司等特殊目的公司的清理状况选择填列：10已依法注销，20拟注销，30保留。非离岸公司可不填写。

“个人代持”：根据个人代持境外产权项目的清理规范状况选择填列：10已依法变更，20拟变更，30保留。非个人代持可不填写。

7．境外单位应当将外币记账本位币按照当年12月31日的即期汇率（当日中国人民银行公布的人民币汇率的中间价）折算成人民币。

附件六、重大投融资情况

1．“重大投资总体情况”：详细介绍2014年企业投资计划及其完成情况，重大投资界定标准、项目数量、投资方向、投资额、进展情况、投资效益等。本部分重大投资包括本年发生实际投入的重大投资项目，以及本年虽未发生实际投入但截至期末仍未完成的重大投资项目。重大投资项目指按照企业投资管理制度规定，经董事会或总经理办公会等企业最高投资决策机构研究决定的项目。工程承包类企业以BT、BOT、EPC等方式承包的重大工程项目也包含在重大投资项目范围内。其中，境外重大投资情况，此处仅作概述，具体情况在正文六中详细介绍。

“重点关注项目投资情况”：详细介绍重点关注项目投资基本情况、进展情况、项目后评价情况等。重点关注项目包括产能过剩、重复建设行业投资，如房地产、煤化工、多晶硅等；非主业投资、收购资源类项目投资；与民营企业或自然人重要合作项目；中央企业间及内部恶性竞争类项目投资；超越自身能力的盲目性投资；高消耗、高排放、高污染项目以及楼堂馆所等。

2．“重大投资管理制度建设情况”：详细介绍企业重大投资管理制度建设情况，对投资项目全过程的监管制度，以及投资风险管控的相关制度建设情况。

“重大投资管理制度执行情况”：详细介绍企业重大投资管理制度建设情况，对投资项目可行性研究、尽职调查、项目实施、后评价、责任追究等全过程监管情况，以及投资风险管控的主要做法。

3．“重大投资整体管控存在主要问题和风险”：说明重大投

资总体存在的主要问题、风险点、风险程度、可能造成的损失及风险控制情况等。

“重点关注项目存在主要问题和风险”：按项目逐个说明重大投资项目存在的主要问题，分析其风险，特别是产能过剩行业投资、非主业投资、境外投资、金融业务、高风险业务等方面的项目。对于与预期出现较大差异、面临重大问题或风险的项目，如已经亏损或预计亏损、投资超概算、延期较长、收购溢价偏高、对外并购未取得控制权等情形，需逐项说明存在的问题、风险面、损失金额等情况并剖析原因。

4．“企业融资总体情况”：详细介绍2014年企业融资总体情况，融资项目数量、种类、融资额、进展情况等，可列表说明。

“重大融资项目情况”：按项目逐一详细介绍重大融资项目情况，包括方向、性质、融资额、进展情况等。

“存在主要问题和风险”：说明企业融资总体存在问题和风险，逐项详细说明各重大项目存在的主要问题和风险。

5．“对外长期股权投资情况”：需逐项填写企业对合并范围外的重大长期股权投资情况，不包括集团内部企业之间的长期股权投资。

“所属行业”：按照?国民经济行业分类与代码?（GB/T4754-2011)填列项目所属的行业。下同。

“所在地区”：境内企业按照“XX省XX市”填写，境外企业填写至国家或地区。下同。

“投资成本”：填列截至期末的累计投资成本。

“年末账面余额”：截至期末该项长期股权投资的账面余额。

“本年账面投资收益”：根据投资核算方法选择填列，按成本法核算的填列本年实际收到的投资收益，按权益法核算的填列企业当年实际确认的投资收益与损失。

“经营状况”：1.盈利；2.亏损；3.非持续经营；4.筹建期尚未开展生产经营。若利润总额为正、净利润为负的情况，可填列税后亏损。

6．“并购及无偿划入企业情况”：需逐项填写企业重大对外并购及无偿划入企业情况，不包括国务院国资委主导的中央企业之间、集团内部企业之间的并购、臵换以及无偿划转。

“企业性质”：1.国有独资；2.国有控股；3.集体；4.私营；5.外商；6.其他。

“并入方式”：1.收购兼并；2.资产臵换；3.无偿划入；4.其他。 “是否主业”：1.主业；2.非主业。主业的界定以国资委对集团批复的主业范围为依据。

7．本部分仅由中央企业总部和经监事会确认的重要子企业填写。中央企业总部汇总反映集团本部和所属各级子企业、分公司和事业单位的情况，重要子企业汇总填写其本部和下属企业的情况。

附件七、重大法律纠纷案件情况

1．本部分根据?中国企业重大法律纠纷案件管理暂行办法?（国资委令第11号）等有关规定，填写诉讼、仲裁及可能引起诉讼或仲裁的案件情况。

2．“终结”：指已判决且执行完毕。

“案件内容分类”：填写案件涉及内容类别，如买卖合同纠纷、借贷合同纠纷、建筑施工合同纠纷、仓储合同纠纷、担保合同纠纷、运输合同纠纷、股权转让纠纷、劳务纠纷、税务纠纷、专利侵权、医疗纠纷、反垄断纠纷、职务侵占案件、资金被盗案件等。

“诉讼案件”数量统计中，标的金额1000万元以下的案件，如有赔付金额超过500万元的，需单独统计说明案件数量和合计标的金额。

3．“重大法律纠纷案件”：指具有下列情形之一的诉讼、仲裁及可能引起诉讼或仲裁的案件：（1）涉案金额超过1000万元人民币的；（2）本企业作为诉讼当事人且一审由高级人民法院受理的；（3）可能引发群体性诉讼或者系列诉讼的；（4）其他涉及出资人和中央企业重大权益或者具有国内外重大影响的。

“诉讼/仲裁/纠纷”：填写本案件属于“诉讼”、“仲裁”或“纠纷”，其中，“纠纷”是指可能引起诉讼或仲裁的案件。

“起诉/被诉”：填写本企业属于案件“起诉方”或“被诉方”。 “起诉时间”：填写第一次提起诉讼的时间。

“对方单位性质”：填写对方涉案单位的性质，如自然人、国有企业、民营企业、政府机构、事业单位、非营利组织等。

“案由”：填写案件案由，如买卖合同纠纷、借贷合同纠纷、建筑施工合同纠纷、仓储合同纠纷、担保合同纠纷、运输合同纠纷、股权转让纠纷、劳务纠纷、税务纠纷、专利侵权、医疗纠纷、反垄断纠纷、职务侵占案件、资金被盗案件等。

“基本案情、处理结果及预计损失”：基本案情包括案件背景、起因、当事人各方单位全称、涉案金额、主要事实陈述、争议焦

点等。处理结果：已结案的案件，说明判决机构、判决结果以及判决执行情况，损失金额等；未结案的案件，说明案件进行阶段、处理措施和效果，案件结果分析预测，损失估算等。

4．集团公司汇总反映集团本部和所属各级子企业、分公司和事业单位的情况，子企业汇总填写其本部和下属企业的情况。

附件八、审计检查情况

1．“被检查企业名称”：填写被审计（检查）的集团公司名称或具体子企业名称。

2．“外部检查部门”：指本年度实施审计（检查）的政府部门和监管机构，如国有资产监管部门、审计部门、财政部门、税务部门、工商行政管理部门、海关、外汇管理部门、证券监管部门等。

“检查类别”：说明此项检查的类别，如外部审计、外部巡视、外部税务检查等。

“检查结论及处理意见”：简要说明检查结论，提出的处理意见等。如有出面意见书，简要列示内容并注明相应文件名称和文件编号。意见内容较多时，可分类列示。

3．各类内部审计项目数量根据?审计署办公厅关于发布实行内部审计情况统计报表制度的通知?（审办办发?2012?146号）要求填写。

4．“内部检查部门”：指本年度企业内部实施检查的部门，如集团财务、审计、纪检监察部门等。

“检查类别”：说明此项检查的类别，如内部审计、内部巡视、

纪检监察等。

“检查结论及处理意见”：简要说明检查结论，提出的处理意见等。如有出面意见书，简要列示内容并注明相应文件名称和文件编号。意见内容较多时，可分类列示。

5．“检查发现的主要问题”：分别按外部检查和内部检查汇总说明审计总金额、提出审计建议意见数量、各类检查发现的问题数量等；逐条说明检查发现的主要问题，包括时间、事件、涉及人员及金额、检查意见、处理结果、整改情况等。

6．集团公司综合反映集团本部和各级子企业情况，子企业综合反映其本部和下属企业情况。

7．本部分内容可以表格形式填列。 附件九、重要会议清单

1．“重要会议”：填写本年度召开的涉及“三重一大”决策事项的企业重要会议，包括企业董事会及专门委员会会议、党委（党组）会议、总经理办公会议、党政联席会议，以及派驻本企业监事会认为重要的会议等。

2．“主要议题”：逐项列示会议通过的所有“三重一大”决策事项，包括重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额度资金使用。

重大决策事项主要包括企业发展战略、改制、兼并重组、产权转让、对外投资、利润分配等方面的重大决策。重要项目安排事项主要包括年度投资计划，融资、担保项目，重要设备和技术引进，采购大宗物资和购买服务，重大工程建设项目，以及其他

重大项目安排事项。大额度资金运作事项主要包括年度预算内大额度资金调动和使用，超预算的资金调动和使用，对外大额捐赠、赞助，以及其他大额度资金运作事项。以及企业遭受重大损失，发生重大经营危机、法律诉讼和仲裁、重大或有事项、安全生产责任事故，以及应对突发公共事件等重要情况。

3．“监事会”：指派驻本企业监事会。

4．“是否按要求及时通知监事会”：填写“是”或“否”。 5．“监事会是否列席”：填写“是”或“否”。

6．本部分内容仅由中央企业总部和经监事会确认的重要子企业填写。

7．本部分内容由派驻本企业监事会决定是否填报及填报的详略程度。经沟通无需填报的，请保留标题名称并注明“经与派驻本企业监事会沟通，此部分内容无需上报”。

附件十、重要文件清单

1．“重要发文清单（上行文）”：填写本年度中央企业总部和重要子企业向国资委、有关政府部门和监管机构上报的重要文件，如请示、报告等。

2．“重要发文清单（下行文）”：填写本年度中央企业总部对各级子企业、分公司、事业单位下发的重要文件，如决定、意见、通知和批复等。

3．“重要收文清单”：填写本年度中央企业总部和重要子企业收到的国资委、有关政府部门和监管机构印发的重要文件，如决定、意见、通知和批复等。

4．本部分内容仅由中央企业总部和经监事会确认的重要子企业填写。

5．本部分内容由派驻本企业监事会决定是否填报及填报的详略程度。经沟通无需填报的，请保留标题名称并注明“经与派驻本企业监事会沟通，此部分内容无需上报”。

附件十一、支持配合监管工作情况

1．“支持配合监事会工作情况”：根据?关于印发?中央企业支持配合监事会依法开展当期监督工作规则（试行）?的通知?（国资发监督?2009?337号）和?关于进一步支持配合监事会开展监督检查工作有关事项的通知?（国资发监督?2012?120号）等要求，填写支持配合外派监事会工作情况，以及企业内部监事会工作情况。

“支持配合监事会工作机构情况”：说明本企业总体协调支持配合监事会相关工作的企业负责人情况；设立专职机构或从办公厅（室）、董事会办公室、财务、审计等部门指定牵头部门对口联系监事会，描述该机构设臵及职责情况。

“支持配合监事会工作制度情况”：说明本企业支持配合监事会主要工作制度，本年度工作制度如有修改，应说明修改前后的条款、内容及具体修改时间。

“支持配合监事会工作事项执行情况”：说明本年度企业支持配合工作机制、重要情况报告、会议通知、信息资料报送、协同配合等事项的具体执行情况。

“监事会监督检查成果整改落实情况”：说明监事会监督检查

情况通报、整改通知、监事会提醒函以及监事会其他监督检查成果反映的涉及企业整改问题的整改落实情况。包括监事会年度监督检查、专项检查、集中重点检查、境外国有资产检查等反映问题的整改落实情况。

“企业内部监事会工作开展情况”：说明企业内部监事会工作机构设立情况、监事会制度建设情况、指导监督子企业监事会工作情况、子企业监事会及派出监事履职情况。

2．“其他整改事项落实情况”：应写明整改意见具体内容、整改措施以及整改落实具体情况。

“中央企业综合分析会议整改通知事项落实情况”：根据?关于印发?中央企业综合分析机制工作办法（试行）?的通知?（国资发监督?2011?119号）和?关于认真落实中央企业综合分析会议精神有关事项的通知?（国资发监督?2012?16号）要求，填写中央企业综合分析会议关于企业有关问题的具体内容、企业整改措施以及整改落实具体情况。

3．“企业监事会工作情况表”：中央企业总部是否建立专职机构推动开展本企业系统内的监事会工作，选择“是”或“否”；填写二级子企业和控股上市公司的监事会设立形式及监事构成情况等。

“集团公司派出”：整个监事会由集团公司派出的设立形式。 “二级企业内设”：监事会由二级企业内设，集团公司派出监事会主席或个别监事的设立形式。

“未设立监事会但由企业总部派出监事”：二级企业未设立监事会，但有个别由企业总部派出的监事来行使相应职权。

“上级股东派出”：整个监事会由上级股东派出的设立形式。 “上市公司内部产生”：监事会由上市公司内设，上级股东派出监事会主席或个别监事的设立形式。

4．本部分内容仅由中央企业总部和经监事会确认的重要子企业填写，综合反映集团本部和所属各级子企业、分公司和事业单位的情况。其中，“企业监事会工作情况表”仅由中央企业总部填写。

附件十二、其他内容

1．“享受的特殊（优惠）政策”：填写本年度仍有效的仅适用于本企业的政策，包括计划、财政、税收、信贷等政策。用文字简要叙述特殊（优惠）政策的内容、适用期间及对本企业发展产生的影响等。

2．“本年度企业章程修改情况”：本年度企业章程有修改的，应说明修改前后的条款、内容及具体修改时间。本年度企业章程无修改变动的，填写“无变动”。

3．“全面风险管理情况”：根据?国资委关于印发?中央企业支持配合监事会依法开展当期监督工作规则（试行）?的通知?（国资发监督?2009?337号）、?关于2014年中央企业开展全面风险管理工作有关事项的通知?（国资厅发改革?2013?74号）等有关要求，企业全面风险管理报告，抄送派驻本企业监事会，电子版报监事会工作局备案。本部分内容仅由中央企业总部于4月30日前单独报送。

4．“内部控制评价情况”：根据?关于加快构建中央企业内

部控制体系有关事项的通知?（国资发评价?2012?68号），企业内部控制评价报告，抄送派驻本企业监事会，电子版报监事会工作局备案。本部分内容仅由中央企业总部于5月31日前单独报送。

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