ch8-对外贸易信贷

第八章 对外贸易信贷

本章学习目标 掌握几种对外贸易短期信贷形势的基本做法和典型特点；

掌握对外贸易中长期信贷的概念和特点； 掌握卖方信贷、买方信贷、混合信贷和福费

庭业务的一般做法； 了解我国出口信贷业务的具体做法。

本章内容 对外贸易短期信贷 对外贸易中长期信贷

出口信贷“君子协定” 我国出口信贷业务

第一节 对外贸易短期信贷 分类 出口押汇 打包放款 票据贴现 进口押汇 保付代理业务

(一)对外贸易短期信贷的分类 根据提供信贷的主体(授信人/受信人)不同可分为： 银行信用：银行或其他金融机构对进口商或出口商提供的信贷。

商业信用：进口商和出口商之间相互提供的信贷，如延期付款/提前付款。

(一)对外贸易短期信贷的分类 根据接受信贷的对象的不同可分为： 对出口商的信贷：银行、经纪人或进口商对出

口商的信贷 对进口商的信贷：银行、出口商对进口商的信

贷。

(二)出口押汇 出口信用证押汇： 在信用证结算方式下，出口商发运货物后，将全套 单据提交往来银行做抵押，要求银行提供的在途资 金融通。

出口托收押汇： 托收银行买入出口商开立的以进口商为付款人的跟 单汇票及随附单据，扣除利息及费用后，净额付给 出口商，通过国外联行向进口商收款。 出口商要保证汇票被拒付时，托收行对出口商有追 索权。

(三)打包放款 打包放款 信用证结算方式下，出口商凭收到的正本信用 证作为还款凭据和抵押向当地银行申请的一种 装船前融资。 融资比例通常不超过信用证的80%,是一个有 条件付款的银行信用凭证。

(四)票据贴现 票据贴现 收款人或持票人将未到期的银行承兑汇票或商 业承兑汇票想银行申请贴现。 票据贴现后贵银行所有。

快速变现，提高资金利用效率。

(五)进口押汇 进口押汇 银行在收到信用证或进口代收项下单据时，应 进口商要求想起提供短期资金融通。 进口托收押汇：银行先行付款，进口商销售货 物，在偿还银行垫付的本息。 信用证下进口押汇：抵押贷款，只有银行对进 口商充分信任是才使用。

(六)保付代理(Factoring) 保付代理概念和分类 保付代理的特点

保付代理的功能 保付代理的流程

保付代理业务的概念 简称保理业务，出口商以商业信用形式出售商品，在货物装船后立即将发票、汇票等有

关单据以有追索权或无追索权的方式转让给承购应收帐款的专门组织，收进全部或部分 货款，从而取得

资金融通的业务。

保付代理业务的分类 按照保理商是否公开可分为： 公开型：出口商以书面形式明确通知进口商， 保理商参与此业务。 隐蔽型：出口商为避免让进口商得知自己流动 自己不足，不将保理商的参与告知买方。

按照保理商与客户的区域分为国内保理和国 际保理

保付代理业务的分类 按照保理商与客户的区域分为： 国内保理：买卖双方处于同一国家或地区 国际保理：买卖双方处于不同国家或地区

按照保理商与进出口商之间的关系可分为： 双保付代理业务：双方均有保理商参与 直接出口保付代理业务：出口商的保理商直接与进 口商联系 直接进口保付代理业务：进口商保理商直接与出口

商联系

保付代理业务的分类 按照保理业务是否有追索权可分为： 无追索权保理业务：进口商不能清偿时，保理 商不能对出口商进行追索。 有追索权保理业务：保理商不承担调查业务， 若进口商不能清偿，则有权向出口商追索。

保理业务的功能 信用销售控制：对进口商全面调查 债款回收

销售账户管理：优良的账务管理服务 贸易融资：减少资金积压

坏帐担保：保理商承担已核准应收账款百分之百的坏账担保。

保理业务流程图

保理业务的作用 保理业务对出口商的作用 代出口商对进口商进行资信调查 加速资金周转 将信贷风险和汇率风险转嫁给保理组织 有利于改善资产负债比例

保理业务对进口商的作用 减少资金积压，降低进口成本 货价较高，但一般低于开保证金而蒙受的利息损失。

第二节 对外贸易中长期信贷 对外贸易中长期信贷的概念和特点 对外贸易中长期信贷的主要形式 卖方信贷 买方信贷 福费廷 混合信贷 信用安排限额

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