用友U8第6章期末处理

第6章 期末处理

本章内容期末处理概述 实验一 期末处理 实验二 账表查询生成凭证

期末处理概述

企业的经理、投资者、债权人等决策者都需要关 于企业经营状况的定期信息，我们通过月末结账， 据以结算账目编制财务报告，核算财务状况和资 金变动情况，以及企业的供应链管理所需要的各 种相关数据报表等。在用友ERP-U8管理系统中， 月末业务处理是自动完成的，企业完成当月所有 工作后，系统将相关各个系统的单据封存，各种 数据记入有关的账表中，完成会计期间的月末处 理工作。

实验一 期末处理实验要求了解期末处理的作用 了解各种存货计价方法下期末处理的计算原理 了解期末处理其他各模块的状态

实验指导期末处理应当在日常业务全部完成后，采购和销售系统作结账处 理后进行。它是计算按全月平均方式核算的存货的全月平均单价及 其本会计月出库成本，计算按计划价/售价方式核算的存货的差异 率/差价率及其本会计月的分摊差异/差价。并对已完成日常业务的 仓库、部门、存货做处理标志。

实验一 期末处理实验流程在存货核算系统中，对所有单据记账。 在采购管理系统中，进行采购管理系统月末结账。 在销售管理系统中，进行销售管理系统月末结账。 在库存管理系统中，进行库存管理系统月末结账。 在存货核算系统中，对仓库进行期末处理。

实验二 账表查询及生成凭证实验要求在存货核算系统中设置存货科目。 在存货核算系统中设置存货对方科目。 查询收发存汇总表。 将所有采购入库业务和销售出库业务生成凭证。 将所有其他出入库业务生成凭证。

实验指导账薄查询是检验本期经营状况，了解本期成本和经营业绩等。同时可以了 解存货在库存中的存储状况，以及该存货的资金占用情况，以便分析公司 的库存状况和资金的利用情况，并为后期库存提出规划和生产建议等。 生成凭证是将所有经济业务最终以会计凭证的形式体现，以保障把所有的 业务都在会计账薄上体现，便于财务做报表，分析本期盈亏和经营状况等。

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