2004、2005、2006、2007、2008、2010年金融理论与实务试题+答案0

全国2004年4月高等教育自学考试

金融理论与实务试题 课程代码：00150

一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1.货币购买力与物价水平的关系是（ A ） A.负相关

B.正相关

C.不相关

D.正比例变动

2.货币资本化的高级形式是（ C ） A.产业资本

B.商业资本

C.金融资本

D.借贷资本

3.《中华人民共和国票据法》正式颁布于（ D ） A.1985年

B.1991年

C.1994年

D.1995年

4.名义利率、实际利率和通货膨胀率三者之间的关系是（ A ） A.名义利率=实际利率+通货膨胀率

B. 名义利率=实际利率－通货膨胀率 C. 名义利率=实际利率÷通货膨胀率

D. 名义利率=实际利率×通货膨胀率

5.当市场资金供应不变而实际经济投资利润率降低时，利率将（ B ） A.上升

B.下降

C.不变

D.同比变动

6.1983年以前我国实行的中央银行制度是（ B ） A.单一型

B.复合型

C.跨国型

D.准中央银行型

7.属于商业银行速动资产的是（ D ） A.短期证券

B.通知贷款

C.同业拆借

D.存放同业

8.下列不属于．．．商业银行中间业务的是（ A ） A.贴现业务

B.汇兑业务

C.信托业务

D.结算业务

9.信托关系的中心是（ C ） A.委托人

B.受托人

C.信托财产

D.信托收益

10.不能．．转让的保险合同是（ C ） A.财产保险合同

B.运输保险合同

C.人身保险合同 D.汽车保险合同

11.船舶保险采用的保险类别多为（ A ） A.定期保险

B.航程保险

C.停泊保险

D.混合保险

12.理性投资者经济行为的规律特征可综合反映为（ C ）

1

A.追求收益最大化 B.厌恶风险 C.追求效用最大化 D.追求稳定

13.证券交易所内做市商的盈利来自（ B ） A.股息

B.证券买卖差价

C.佣金

D.证券投机

14.优先股不具备的特征是（ D ） ．．．A.有约定的股息

B.优先分配股息

C.优先清偿资产 D.参与公司的经营决策

15.中央银行进行公开市场业务操作的主要工具是（D ） A.商业票据

B.股票

C.公司债券

D.国库券

16.关于国际收支不正确的描述是（ D ） ．．．A.包括由进出口贸易引起的货币收付 C.外汇收支是其重要内容

B.是一国对外经济交往关系的集中体现 D.不包括非外汇收支范围的财产转移

17.治理通货紧缩的财政政策是（ D ） A.减少军费支出

B.限制公共事业投资 D.减税

C.减少政府采购支出

18.由投资膨胀导致的持续性物价上涨属于（ A ） A.需求拉上型通货膨胀 C.结构失衡型通货膨胀

B.成本推动型通货膨胀 D.流通混乱型通货膨胀

19.我国制定和实施货币政策的机构是（ B ） A.中国银行

B.中国人民银行

C.国家开发银行

D.中国工商银行

20.20世纪70年代西方发达国家的货币政策中介指标转向采用（ B ） A.利率

B.货币供应量

C.货币发行

D.贷款规模

二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)

在每小题列出的五个备选项中有二个至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。 21.民间信用的特点是（ ACE ） A.灵活 B.规范

C.风险大 D.利率低 E.易发生违约纠纷

22.新加坡行使中央银行职能的机构包括（ AC ） A.金融管理局 D.财政部

B.银行业协会 E.商业银行

C.货币委员会

23.20世纪70年代以来西方国家商业银行负债结构发生的变化主要体现在（ AD ） A.存款占负债总额的比重降低

2

B.借入款占负债总额的比重降低C.存款中定期存款的比重降低 D.存款中活期存款的比重降低E.存款中储蓄存款的比重降低 24.信托的职能主要有（ BCD ） A.信用创造

B.信用服务 C.财务管理 D.资金融通 E.风险分散

25.强调可保利益原则的重要意义在于（ BCE ） A.确定责任大小 D.避免恶性事故

B.限定赔偿金额 E.防止变保险为赌博

C.避免道德风险

26.最大诚信原则对被保险人的要求是（ BE ） A.保险

B.保证

C.担保 D.告诫

E.告知

27.以金融工具存续期为标准可将金融市场划分为（ DE ） A.股票市场

B.债券市场

C.保险市场 D.货币市场

E.资本市场

28.衍生金融工具的功能包括（ ABCD ） A.套期保值

B.投机

C.价格发现 D.资产组合

E.提高透明度

29.中央银行增加基础货币的途径有（ ACD ） A.增加现金发行 D.向商业银行提供贷款

B.增加现金回笼 E.减少外汇储备

C.调低法定存款准备金率

30.通货紧缩的消极影响有（ ABCD ） A.企业利润下降 D.财政收入减少

B.失业增加

C.居民收入减少

E.银行信贷资金来源急剧减少

三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）

31.设某银行吸收到一笔100万元的活期存款,除按6%的规定比例上存准备金外,银行还多上存了9%的准备金。此外,在这笔存款中,最终会被存款人取走10万元的现金用以发放工资。试计算这笔存款最多能派生出多少派生存款?

32.假设存款准备金率为10%,货币乘数为4。试计算现金提取率。如果现金提取率下降到原来的

12，存款准备金率不变，那么新的货币乘数是多少？

四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33.简述消费信贷对我国经济发展的作用。 34.简述政策性金融机构的经营特点。

35.简述商业银行资产管理理论发展的三个阶段。

3

36.简述货币市场在金融市场中的地位和作用。 37.简述证券信息披露制度的含义及其意义。 38.简述国际收支平衡表的特点。 五、论述题（本题14分）

39.结合我国经济发展的实际论述货币政策与财政政策配合的必要性及其方式。

4

5

6

全国2005年4月高等教育自学考试

金融理论与实务试题 课程代码：00150

一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1.金本位制下汇价决定的基本依据是( ) A.货币的对内价值 B.物价水平 C.铸币平价 D.货币政策 2.间接融资中的核心中介机构是( )

A.商业银行 B.证券公司 C.做市商 D.保险公司 3.信用活动中货币执行的主要职能是( )

A.价值尺度 B.支付手段 C.流通手段 D.贮藏手段 4.公定利率的决定主体是( )

A.政府 B.中央银行 C.市场 D.行业自律组织 5.中央银行保管外汇、黄金储备体现的职能是( )

A.发行的银行 B.银行的银行 C.监管的银行 D.国家的银行 6.商业银行的经营目标是( )

A.利润最大化 B.规模最大化 C.资产最大化 D.负债最大化 7.西方商业银行最早的资产管理理论是( )

A.资产转移理论 B.预期收入理论 C.信用贷款理论 D.商业贷款理论 8.贷款五级分类法是( )

A.正常、关注、次级、呆账、损失 B.正常、次级、关注、呆账、损失 C.正常、关注、次级、可疑、损失 D.正常、关注、可疑、呆账、损失 9.狭义的现金资产是指( )

A.银行库存现金 B.现金和准现金 C.在中央银行的准备金 D.外汇现钞 10.信托财产是( )

7

A.受益人的财产 B.信托公司的财产 C.不独立的他人财产 D.独立的他人财产 11.疾病保险属于( )

A.财产保险 B.人身保险 C.责任保险 D.再保险 12.短期政府债券发行和流通的市场是( ) A.票据市场 B.国库券市场 C.资本市场 D.CD市场

13.在一定的严格的假设条件下，期货价格就是未来现货价格的( ) A.无偏估计值 B.有偏估计值 C.投机参照值 D.投资参照值 14.人民币的标价方法是( )

A.交叉标价法 B.间接标价法 C.直接标价法 D.固定标价法 15.实现人民币经常项目下的可自由兑换是在( ) A.1984年 B.1994年 C.1996年 D.2000年 16.流通中的现金是( )

A.中央银行的负债 B.商业银行的负债 C.政策性银行的负债 D.信用合作社的负债 17.马克思的货币需求量方程式是( ) A.M=f(Y, i) B.M=PQ/V

C.M=L1(Y)+L2(r) D. M1dpd/P=f(y, W; rm, rb, re,Pd；u)

t18.多数经济学家认为测度通货膨胀的指标应当用( ) A.批发物价指数 B.国民生产总值平减指数 C.消费物价指数 D.工资增长幅度 19.我国取消贷款规模控制的年份是( ) A.1986年 B.1994年 C.1998年 D.2000年

8

20.制订和实施货币政策的机构是( )

A.中央银行 B.商业银行 C.政策性银行 D.专业银行

二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)

在每小题列出的五个备选项中有二至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。 21.消费信用的方式有( )

A.分期付款 B.债券发行 C.按揭贷款 D.住房抵押贷款 E.信用卡透支

22.中央银行是银行的银行，这一职能具体体现为( ) A.集中存款准备 B.组织全国清算 C.从事外汇买卖 D.充当最终贷款人 E.代理国债发行

23.商业银行的经营管理原则是( ) A.安全性 B.规模性 C.流动性 D.效率性 E.盈利性

24.融资性资金信托的形式主要有( ) A.按揭存款 B.按揭贷款 C.信托存款 D.信托贷款 E.委托贷款

25.优先股筹资的优点有( )

A.资金成本相对固定 B.增强公司举债能力 C.获得长期资金 D.无表决权 E.分散股东控制权

26.《中华人民共和国外汇管理条例》中规定的外汇包括( A.外国货币 B.外币支付凭证 C.外国政府公债 D.外国公司债券 E.欧洲货币单位

) 9

27.对出口信贷正确的理解有( )

A.出口信贷即买方信贷 B.出口信贷利率较低 C.出口信贷必须与项目相联系 D.出口信贷的使用有限制 E.出口信贷的额度无限制

28.引致需求拉上型通货膨胀的基本因素是( ) A.工资上升 B.投资膨胀 C.消费膨胀 D.垄断利润 E.心理预期

29.通货紧缩的主要衡量标志有( )

A.物价水平的持续下降 B.货币供给增长率的负增长 C.货币流通速度加快 D.货币流通速度减慢 E.市场繁荣

30.传统的货币政策工具包括( )

A.法定存款准备金率 B.再贴现率 C.公开市场业务 D.道义劝告 E.信贷规模

三、计算题(本大题共2小题，每小题5分，共10分)

31.设一定时期内待销售的商品总额为20亿元，同期货币流通速度为4，试计算流通中的货币需要量。若实际流通中的货币量为6亿元，请计算单位货币的实际购买力。

32.2004年1月1日，某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款10万元，若一年期定期存款年利率为2%，单利计息，请计算利息所得税为20%时，此人存满一年的实得利息额。若2004年通货膨胀率为4%，不考虑利息税，请计算此人此笔存款的实际收益率。 四、简答题(本大题共6小题，每小题6分，共36分) 33.简述信用在国民经济运行中的作用。 34.简述西方国家金融机构体系的构成。 35.简述商业银行进行证券投资的目的。 36.简述货币政策目标及其相互关系。 37.简述保险的基本原则。

38.简述证券发行市场与流通市场的关系。 五、论述题(本题14分)

10

C．同业拆借利率 E．国库券收益率

D．长期贷款利率

24．下列属于中国人民银行职责的是（ ）

A．制定和实施货币政策 B．组织清算 C．经营外汇储备 D．代理国库 E．代表我国政府从事有关的国际金融活动

25．商业银行投资国家债券的主要原因是（ ）

A．安全性高 B．收益率高 C．流动性强 D．抵押代用率高 E．便于管理 26．服务性租赁的特点包括（ ） A．承租人负责设备的维修和保险 B．出租人负责设备的维修和保养

C．租赁期满前承租人预先通知出租人可中止合同 D．租赁期内双方无权撤销合同 E．出租人一般需要将设备出租多次 27．保险的补偿方式一般有（ ）

A．支付现金 B．缓付现金 C．修理 D．更换 E．置换成新的保险 28．债券投资者管理利率风险的策略类型有（ ）

A．机械应对型 B．消极保守型 C．积极进取型 D．绝对均摊型 E．混合型 29．下列属于国际收支平衡表经常账户的是（ ）

A．进出口货物 B．旅游 C．投资收益 D．无偿捐赠 E．直接投资 30．治理通货膨胀的措施有（ ）

A．增加就业 B．管制工资 C．管制物价 D．改革币制 E．财政货币紧缩政策 三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）

31．A银行决定向其客户甲发放一年期贷款1000万元，年利率为10%，但A银行要求客户甲将贷款额度的20%作为补偿余额存入本银行，在不考虑存款利息成本的情况下，试计算A银行此笔贷款的税前收益率。

32．假设现金提取率为8%，货币乘数为5，试计算存款准备金率。如果存款准备金率下降到原来的

12，现金提取率不变，那么新的货币乘数是多少？

四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33．简述货币对内价值与对外价值的联系。

16

34．简述商业信用的优点与局限性。 35．简述商业银行的类型。 36．简述理赔管理的基本内容。

37．简述中央银行在货币供给中的作用。 38．简述货币政策传导的一般过程。 五、论述题（本题14分）

39．结合金融市场的功能论述发展我国金融市场的意义。

17

全国2007年4月高等教育自学考试

金融理论与实务试题 课程代码：00150

一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1．纸币产生于货币的（ ） A．价值尺度职能 C．支付手段职能

2．国际储备货币中不．包括（ ） A．美元 C．日元

3．目前我国最主要的信用形式是（ ） A．商业信用 C．国家信用

4．在企业购销活动中自发产生的信用形式是（ A．商业信用 C．消费信用

5．目前我国的同业拆借市场利率属于（ ） A．官定利率 C．市场利率

6．马克思认为正常情况下的利率水平应（ ）A．等于平均利润率 B．大于平均利润率

C．介于零和平均利润率之间

D．介于平均利润率与资本收益率之间 7．能够创造存款货币的是（ ） A．中央银行 C．投资银行

B．流通手段职能 D．贮藏手段职能B．欧元 D．人民币 B．银行信用 D．消费信用 ） B．银行信用 D．国家信用

B．公定利率 D．优惠利率 B．商业银行 D．政策性银行 18

8．提出商业贷款理论的经济学家是（ ） A．凯恩斯 B．弗里德曼 C．亚当·斯密

D．大卫·李嘉图

9．商业银行速动资产的特点是（ ） A．安全性强 B．流动性强 C．盈利性强

D．信誉度高 10．信托关系是指以信托财产为中心的当事人之间特定的（ ） A．经济关系 B．道德关系 C．信用关系

D．法律关系

11．金银属于企业财产保险中的（ ） A．有形财产 B．不可保财产 C．可保财产

D．特别约定承保财产 12．航程保险与定期保险相结合的保险是（ ） A．综合保险 B．混合保险 C．定额保险

D．全额保险 13．商业票据的期限一般不超过（ ） A．90天 B．180天 C．270天

D．360天 14．交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议是（A．金融合约 B．期货合约 C．期权合约

D．掉期合约

15．下列债券中违约风险相对较大且利率较高的是（ ） A．国家债券 B．地方债券 C．金融债券

D．公司债券

16．对经常项目和资本项目外汇交易实行普遍和经常性限制的外汇管理类型是（A．完全自由的外汇管理 B．比较全面的外汇管理 C．部分外汇管理

D．基本不实行外汇管理

17．下列关于货币供给量表述不．正确的是（ ） A．是政府、企事业单位和居民个人持有的现金和存款总量 B．是银行体系所供给的债务总量

19

） ）C．是银行体系所供给的债权总量 D．是一定时点上的存量概念

18．下列哪项行为发生后会使商业银行的存款派生能力提高? （ ） A．中央银行提高法定存款准备金率 B．中央银行降低法定存款准备金率 C．商业银行保留更多的超额准备金率 D．客户从银行提取更多的现金

19．着重从社会供给方面解释通货膨胀成因的理论是（ ） A．需求拉上说 C．结构失调说

20．下列关于通货膨胀的表述不正确的是（ ） ．A．是一种货币现象

B．表现为物价总水平的持续上涨

C．反映社会总供给大于社会总需求的不均衡状态 D．反映社会总需求大于社会总供给的不均衡状态

二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）

在每小题列出的五个备选项中有二个至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。

21．下列关于货币价值尺度职能的表述正确的有（ ） A．货币在衡量并表现商品价值量大小时执行价值尺度职能 B．其作用在于将商品的价值表现为价格

C．执行价值尺度职能的货币可以是观念形态的货币 D．执行价值尺度职能的货币必须是现实的货币 E．与流通手段共同构成货币的两个最基本职能 22．下列关于人民币表述正确的有（ ） A．是我国的法定货币 C．规定有法定含金量

E．财政发行是人民币发行的主渠道

23．下列对信用的表述正确的有（ ） A．信用是一种经济上的借贷行为

20

B．成本推动说 D．投资推动说

B．是信用货币

D．是通过信用程序发行出去的

B．信用具有还本付息的特点 C．信用活动中所有权发生了转移 D．信用可以集聚闲置资金，积少成多

E．信用是以偿还和付息为条件的价值单方面让渡 24．直接融资的局限性主要有（ ） A．投资者承担的风险较大

B．缺乏间接融资中额度管理的灵活性

C．直接融资的公开性要求有时会与企业保守商业秘密的需求相冲突 D．直接融资活动不受公平性原则的约束不利于形成良好的市场竞争环境 E．社会资金运行和资源配置的效率将较大地依赖金融中介机构的素质 25．商业银行的经营原则有（ ） A．安全性 B．流动性 C．效益性 D．充足性

E．风险性

26．商业银行的非存款类资金来源有（ ） A．同业拆借 B．再贴现 C．贴现

D．证券回购

E．发行中长期债券

27．一般可作为证券发行中介的金融机构有（ ） A．商业银行 B．投资银行 C．证券公司 D．信托投资公司

E．保险公司

28．交易所交易的市场结构可归纳为（ ） A．订单驱动市场 B．报价驱动市场 C．第三市场 D．第四市场

E．柜台交易市场

29．利用外资的主要形式有（ ） A．出口信贷 B．发行外币债券 C．政府贷款 D．向外国银行借款E．外商直接投资

21

30．马克思认为流通中的货币需要量与其决定因素之间的关系是（ ） A．与待销售的商品数量成正比 B．与单位商品价格成反比 C．与单位货币流通速度成反比 D．与单位商品价格成正比

E．与人力财富成正比

三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）

31．2005年1月1日，某人按面额买入了一年期国债10万元，票面年利率为2.5%，

请计算此人在国债到期时可获得的利息额。若2005年通货膨胀率为3.5%，请计算此人获得的实际收益率。

32．根据下列给出的资料计算2002年我国M0、M1、M2层次的货币供应量。 单位：亿元

流通中年份 现金 2002年 17 278 款 53 603.8 款 16 433.8 款 86 910.7 款 10 780.7 活期存定期存储蓄存其他存四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）

33．简述商业银行的信用中介职能。

答：（1）把再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；

(2)将消费资金转化为投资；

(3)把短期货币资本转化为长期货币资本。

34．简述资金信托业务的内容。

答：(1)融资性资金信托。这是最典型的资金信托业务，包括信托存款、信托贷款及委托贷款三种形

式。（2）投资性资金基金信托。可分为信托投资和委托投资。（3）基金性资金信托。包括劳保基金信托、各种学会基金信托以及科研基金信托等

35．简述保险合同的一般属性。

答： (1)保险合同是承诺合同；(2)保险合同是双方合同；(3)保险合同是有偿合同；(4)保险合同是附

22

合合同。

36．简述优先股的特征。

答：(1)有约定的股息；(2)具有优先分配股息和清偿资产的权利；(3)表决权受到限制。

37．简述国际收支平衡表的特点。

答： (1)国际收支平衡表上的数据是“流量”而非“存量；(2)国际收支平衡表按复式簿记原理编制；(3)国际收支平衡表的记账单位通常情况下采用国际上通用的货币，采用本币。

38．简述通货膨胀对消费的影响。

答：(1)由于物价上涨，减少了居民的实际收入，导致居民消费水平下降，并影响下一阶段生产的发展。(2)由于物价上涨的不平衡性，会加剧社会成员之间的矛盾。(3)会造成市场的混乱，加剧市场供需之间的矛盾。

五、论述题（本大题14分）

39．结合我国实际论述货币政策的基本内容。

答： (1)货币政策是中央银行为实现既定的经济目标运用多种工具调节货币供给和利率的一种金融政策和措施。

(2)货币政策一般包括三方面的内容：货币政策目标；为实现货币政策目标而运用的政策工具；货币政策的传导机制。

(3)货币政策的最终目标一般有物价稳定、经济增长、充分就业和国际收支平衡。我国货币政策的最终目标是“保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。”货币政策的中介目标一般有货币供给量、利率等，我国的中介目标是货币供应量。

(4)货币政策工具，主要有存款准备金率、再贴现率和公开市场业务等，我国目前使用的主要政策工具有法定存款准备金、再贷款、公开市场业务等。

(5)货币政策的传导机制一般有利率传导和货币供给量传导两种。

2007年4月自考金融理论与实务试题答案

一、单项选择题

1．B 2．D 3．B 4．A 5．C 6．C 7．B 8．C 9．B 10．D 11．D 12．B 13．C 14．B 15．D 16．B 17．C 18．B 19．B 20．C

二、多项选择题

21．ABCE 22．ABD 23．ABDE 24．ABC 25．ABC 26．ABDE 27．BCD 28．A

23

B 29．ABCDE 30．ACD 三、计算题(每小题5分，共10分)

31．(1)利息额=10万元×2.5％×1=2500元

(2)实际收益率=名义收益率—通货膨胀率 = 2.5％—3.5％

= -1％

32．(1)Mo=流通中现金=17 278亿元

(2)M1=Mo+活期存款=17278亿元+53603．8亿元=70 881．8亿元

(3)M2=M1+定期存款+储蓄存款+其他存款=70 881．8亿元+16433．8亿元+86 910.7亿元+10780.7亿元=18 5007亿元

全国2008年4月高等教育自学考试

金融理论与实务试题

课程代码：00150

一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1．马克思的货币起源说立足于（ A ） A．劳动价值论 C．劳动价格论

B．商品价值论 D．商品价格论

2．货币在交换中起媒介作用时发挥的职能是（ B ） A．价值尺度 C．支付手段

B．流通手段 D．货币贮藏

3．下列关于人民币的表述错误的是（ C ） ．．A．1948年12月1日开始发行 C．曾经规定过含金量

4．信用最基本的职能是（ B ） A．提高资金使用效率 C．获得投资收益

B．动员闲置资金并加以再分配 D．增强流动性 B．是一种信用货币 D．有主辅币制度

5．包含通货膨胀补偿因素在内的利率是（ C ）

24

A．市场利率 B．官定利率 C．名义利率

D．实际利率

6．四大银行中最晚成立的是（ A ） A．中国工商银行 B．中国银行 C．中国建设银行

D．中国农业银行

7．我国香港地区的中央银行制度类型属于（ D ） A．单一型 B．复合型 C．跨国型

D．准中央银行型

8．我国实行高度集中的“大一统”金融机构体系模式的时期是（ B ） A．1949年～1952年 B．1953年～1978年 C．1979年～1993年

D．1994年～2005年

9．《巴塞尔协议》规定协议签署国银行的最低资本限额为（ B ） A．银行风险资产的10% B．银行风险资产的8% C．银行风险资产的6%

D．银行风险资产的4%

10．下列属于特殊约定承保财产的是（ A ） A．邮票 B．票证 C．文件

D．账册

11．目前我国使用的保险补偿方式不包括．．．（ D ） A．支付现金 B．修理 C．更换

D．重置

12．具有独立经济利益的理性投资者的经济行为会综合反映为追求（ B ）A．收益最大化 B．效用最大化 C．风险最小化

D．无风险收益

13．基金单位总量可变且投资者可在每个营业日申购或赎回基金单位的是（ A．公司型基金 B．契约型基金 C．开放式基金

D．封闭式基金

14．下列属于国际收支平衡表中资本和金融账户的是（ C ） A．经常转移 B．收益 C．证券投资

D．服务

15．我国实现人民币在经常项目下可自由兑换的年份是（ C ）

C ） 25

A．1992年 C．1996年

B．1994年 D．1998年

16．各国中央银行公布的货币供给量是一个（ D ） A．增量 C．流量

B．常量 D．存量

17．提高法定存款准备金率表明中央银行货币政策的意图是（ B ） A．扩张 C．稳定

18．基础货币属于中央银行的（ A ） A．负债项目 C．或有负债

19．通货膨胀是一种（ A ） A．货币现象 C．过剩现象

B．商品现象 D．短缺现象 B．资产项目 D．或有资产 B．紧缩 D．无法确定

20．治理通货膨胀应采取的货币政策操作是（ C ） A．降低法定存款准备金率 C．在公开市场上卖出有价证券

B．降低再贴现利率 D．降低存贷款利率

二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）

在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。

21．现代信用货币制度下国际货币的特点有（ BC ） A．规定有法定含金量 C．可自由兑换成其他货币 E．币值波动强烈

22．单一商业银行制度的优点有（ ABC ） A．限制银行业垄断，有利于自由竞争

B．在国际结算中广泛应用 D．输出国外需货币主管当局批准

B．有利于银行与地方政府协调，全力为本地区服务 C．银行的独立性强，经营较灵活 D．放款分散，风险分散 E．可以获得规模效应

26

23．政策性银行的资金主要来源于（ AB ） A．财政预算拨款 B．发行金融债券 C．吸收居民储蓄存款 D．同业拆借款

E．吸收企业活期存款

24．下列属于商业银行中间业务的有（ ABCE ） A．汇兑业务 B．结算业务 C．信托业务 D．存款业务

E．代理业务

25．下列属于融资性资金信托的有（ BDE ） A．信托投资 B．信托存款 C．委托投资 D．信托贷款

E．委托贷款

26．现代租赁的关系人有（ ABC ） A．出租人 B．承租人 C．供货人 D．联系人

E．保证人

27．衍生金融工具包括（ CDE ） A．股票 B．债券 C．认股权证 D．期货合约

E．期权合约

28．关于证券流通市场的表述正确的有（ .ADE ） A．增强金融工具的流动性 B．实现资金由投资者向筹资者的转移C．增加市场金融工具的总量 D．不改变市场金融工具总量

E．会对发行市场产生影响

29．关于期权合约风险和损益状况的正确表述有（ ABCD ） A．期权合约购买者的风险有限

B．期权合约出售者的收益有限

C．对买进期权的购买者而言，其收益可以无限高 D．对卖出期权的出售者来说，其损失是有限的 E．对买进期权的出售者来说，其损失是有限的

27

30．通货膨胀成因理论主要有（ ABC ） A．结构失调说 C．需求拉上说 E．生产倒退说

三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）

31．企业甲向中国工商银行申请了一笔总额为2000万元的贷款，贷款期限为两年，年利率为6%，按复利计息，到期一次还本付息。请计算到期后企业甲应支付的利息总额。 32．在一国的银行体系中，商业银行的存款准备金总额为5万亿元，流通于银行体系之外的现金总额为3万亿元，该国的广义货币供应量M2为40万亿元，试计算该国的广义货币乘数、各类存款总额以及现金提取率。

四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33．简述银行信用与商业信用的关系。

33(1)银行信用弥补了商业信用的缺陷，两者是～讲相互支持、相互促进的“战略伙伴”关系。(2分) (2)有银行信用支持，商业信用授信方可以解除后顾之怃。(2分) (3)从银行信用看，商业信用票据化后，有利于银行进行风险管理。(2分)

B．成本推动说 D．经济倒退说

34．简述商业银行经营原则之间的关系。

34(1)盈利性、流动性、安全性是商业银行最基本的经营原则。(1分) (2)现代商业银行必须在追求盈利性的同时兼顾安全性和流动性。(2分)

(3)盈利性与流动性相矛盾：流动性强，盈利性弱：流动性弱，盈利性强。(1分)

“)盈利性与安全性也有冲突：盈利性强，风脸大，安全性差：反之，安全性强．则盈利性弱。(1分)(5)流动性与安全性正相关．流动性强，安全性高。(1分)

35．简述融资性租赁的功能。

35(1)在资金不足的情况下引进设备．扩大生产。(2分) (2)提高资金使用效率。(1分)

(3)成本固定．避免通货膨胀风险。(2分) (4)引进速度快、方式灵活。(1分)

36．简述保险的基本原则。

36．(1)最大诚信原则，要求保险双方当事人在实施保险行为过程中诚实守信，不隐瞒重要事实。(2分) (2)可保利益原则，要求被保险人对其所投保的标的具有法律上认可的经济利益。(2分)(3)近因原则。(1

28

分)(4)补偿原则。(1分)

(3)改革开放后，我国的外汇管理逐渐放开。(1分)

(4)1994年的外汇体制改革，我国实现了人民币经常项目下的有条件可兑换。(3分) (5)1996年实现了人民币经常项目下的可自由兑换。(3分)

(6)实现资本项目下的人民币可自由兑换是人民币外汇管理体制改革的一项长远目标，我们需要在培育市场、建立健全现代企业制度和提高监管能力等方面做大量工作。(3分) (7)在今后的发展中，人民币必将走向国际化．成为重要的国际货币。(1分)

37．简述外国债券和欧洲债券的异同。

37.(1)相同点；二者皆为国际债券，都是由外国筹资着发行的债券。(2分)

(2)不同处：外国债券是由国外筹资者以发行所在国的货币标值并还本付息的债券。(2分)

欧洲债券是国外筹资者不以发行所在国的货币而是以一种可自由兑换货币标值并还本付息的债券。(2分)

38．简述货币政策的基本内容。

38.货币政策包括三方面的内容：

(1)货币政策目标，包括中介目标和最终目标。(2分) (2)为实现货币政策目标而运用的货币政策工具o(2分)

(3)货币政策的传导机制，即运用政策工具引起社会经济生活变动从而实现政策目标。(2分)

五、论述题（本大题14分）

39．试述我国外汇管理体制演变的历程与发展趋势。

39(1)外汇管理是一国政府为维护本国经济发展、金融稳定和对外交往的正常进行而对外汇的收支、买卖、借贷、转移以及国际结算、外汇汇率和外汇市场所实施的一种限毹性的政策措施。(2分) (2)我国外汇管理体制的演变与改革开放、建立社会主义市场经济体制的进程紧密相连。(1分) (3)改革开放后，我国的外汇管理逐渐放开。(1分)

(4)1994年的外汇体制改革，我国实现了人民币经常项目下的有条件可兑换。(3分)(5)1996年实现了人民币经常项目下的可自由兑换。(3分)

(6)实现资本项目下的人民币可自由兑换是人民币外汇管理体制改革的一项长远目标，我们需要在培育市场、建立健全现代企业制度和提高监管能力等方面做大量工作。(3分)

(7)在今后的发展中，人民币必将走向国际化．成为重要的国际货币。(1分)

29

2008年4月自考金融理论与实务试卷参考答案

一．1．A 2.B 3.C 4.B 5.C 6.A 7.D 8.B 9.B 10.A 11. D l2.B 13. C 14. C 15. C 16. D 17.B 18. A 19. A 20．C

二、21. BC 22. ABC 23. AB 24. ABCE 25. BDE 26. ABC 27. CDE 28.ADE 29. ABCD 30. ABC

三、31(1)本利和A=P·(1+r)n=2000×(1+6％)2=2247.2(万元)(4分) (2)利息总额i=A—P=22472—2000=247.2(万元)(1分)

(2)各类存款总额D=M2一C=40-3=37(万亿元)(1分) (3)现金提取率CD=3／37≈8.11％(1分)

全国2010年4月高等教育自学考试

金融理论与实务试题 课程代码：00150

一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1．银行券属于（D ）

A．实物货币 B．商品货币C．金属货币 D．信用货币 2．货币的两个最基本的职能是（A ）

A．价值尺度与流通手段 B．价值尺度与支付手段 C．流通手段与支付手段 D．价值尺度与价值贮藏

3．提出“货币是固定地充当一般等价物的特殊商品”的经济学家是（B ） A．凯恩斯 B．马克思 C．费雪 D．马歇尔

4．企业之间相互提供的与商品交易直接相联系的信用形式是（ A） A．商业信用 B．消费信用\\C．银行信用 D．民间信用 5．目前我国商业银行的储蓄存款利率属于（ C） A．市场利率 B．公定利率C．官定利率 D．实际利率 6．肩负“最后贷款者”职责的金融机构是（ B）

30

A．商业银行 B．中央银行C．投资银行 D．政策性银行 7．目前我国的中央银行制度类型属于（ A） A．单一型 B．复合型C．准中央银行型 D．跨国型

8．“大一统”的金融机构体系下，我国存在的唯一的一家银行是（B ） A．中国工商银行 B．中国人民银行C．中国银行 D．中国建设银行 9．可充当商业银行附属资本的长期债券的期限通常要求在（ D） A．2年以上 B．3年以上C．4年以上 D．5年以上 10．属于投资性资金信托的是（C ）

A．信托贷款 B．委托贷款C．信托投资 D．信托存款 11．下列不属于保险合同当事人的是（ D） A．保险人 B．投保人C．被保险人 D．受益人

12．关于综合类证券公司业务范围的表述正确的是（C ） A．只允许办理经纪业务 B．只允许办理自营业务

C．可同时办理经纪业务和自营业务 D．不可同时办理经纪业务和自营业务 13．对目前我国证券发行管理方式的表述正确的是（D ） A．股票和债券发行皆为注册制

B．股票和债券发行皆为核准制C．股票和债券发行皆为审批制 D．股票发行为核准制，债券发行为审批制

14．以公募方式发行债券时事先不确定债券发行总额的方式为（B ） A．募集发行 B．出售发行C．竞标发行 D．拍卖发行 15．一直对汇率采取间接标价法的国家是（B ） A．美国 B．英国C．日本 D．中国

16．目前我国定期存款属于的货币层次是（ C） A．M0 B．M1C．cM2 D．不确定

17．目前我国划分货币供给层次的依据是（B ） A．收益性 B．流动性C．安全性 D．风险性

18．马克思认为货币需要量与待销售商品价格总额的关系是（ A） A．成正比 B．成反比C．不相关 D．不确定

19．货币流通速度是指同一单位货币在一定时期媒介商品交易的（ D） A．数量 B．重量C．批量 D．次数

31

20．货币供给量与基础货币间的倍数关系被称为（ C）

A．法定存款准备金率 B．流动性比率C．货币乘数 D．基准利率 二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)

在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。

21．商业银行在经营过程中面临的风险主要有（ABCDE ）

A．国家风险 B．信用风险C.利率风险 D．汇率风险E．流动性风险 22．信托关系的当事人包括（ CDE）

A．债权人 B．债务人C．委托人 D．受托人E．受益人 23．按保险标的的不同可将保险分为（ ACDE）

A．财产保险 B．营利保险C．人身保险 D．责任保险E．信用保证保险 24．保险中介人一般包括（BCDE ）

A．保险合作社 B．保险公估人C．保险代理人 D．保险经纪人E．保险公证人 25．下列属于不可保财产的有（ ABCE）

A．土地 B．电脑资料C．危险建筑 D．稀有金属E．枪支弹药 26．在投资者对收益和风险的权衡中，一般的组合形态有（BC ） A．低收益、高风险

B．低收益、低风险C．高收益、高风险 D．高收益、低风险E．高收益、无风险 27．下列属于货币市场工具的是（ABE ）

A．国库券 B．商业票据C．债券 D．股票E．大额可转让定期存单 28．投资基金具有的特点是（ ACE）

A．多元化投资 B．无风险C．专家理财 D．保本E．流动性强 29．按发行主体的不同可将债券分为（ABCDE ）

A．国家债券 B．地方政府债券C．金融债券 D．企业债券E．国际债券 30．下列表述正确的有（BCE ）

A．直接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值 B．直接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值 C．间接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值 D．间接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值 E．美元标价法下，汇率数值变大意味着美元升值

32

三、计算题(本大题共2小题，每小题5分，共10分)

31．2006年某国家一年期定期存款的利率水平为3.5％，当年该国的消费物价指数为102.8(上年=100)，试计算该国存款者的实际收益率。 31、（1）物价上涨率=102.8%-100%=2.8%

（2）实际收益率=利率水平-物价上涨率=3.5%-2.8%=0.7%

32．设银行专项呆账准备金的计提比例为：损失类贷款100％，可疑类贷款50％，次级类贷款20％，关注类贷款5％。某银行有一笔500万元的贷款被核实为可疑类贷款，一笔1000万元的贷款被核实为次级类贷款。请计算该银行需要计提的专项呆账准备金总额。 32、（1）可疑类贷款需计提的专项呆账准备金：500×50%=250（万元）

（2）次级类贷款需计提的专项呆账准备金：1000×20%=200（万元） （3）该银行需要计提的专项呆账准备金总额：250+200=450（万元 四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33．简述我国外汇的构成。

33、（1）外国货币，包括纸币、铸币等。

（2）外币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息粟等。 （3）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等。 （4）其他外汇资产。

34．简述国家信用在经济生活中的积极作用。 34、国家信用在经济生活当中起着积极地作用： （1）是解决财政困难的较好的途径。

（2）可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会。 （3）可以成为国家宏观经济调控的重要手段。 35．简述政策性金融机构的特点。

35、（1）有自己特定的融资途径，不面向公众接受存款。

（2）资本金多由政府财政拨付。

（3）经营时主要考虑国家整体利益和社会利益，不以盈利为目标。 （4）有自己特定的服务领域，不与商业银行竞争。 （5）一般不普遍设立分支机构，其业务一般由商业银行代理 36．简述融资性租赁的功能。 36．简述融资性租赁的功能。

33

答：（1）在资金不足的情况下引进设备。

（2）提高资金使用效率。

（3）成本固定，避免通货膨胀风险。 （4）引进速度快，方式灵活。

37．简述国际收支平衡表的主要内容。 37．简述国际收支平衡表的主要内容。

答：（1）经常账户，反映国际收支经常发生的交易情况，包括货物、服务、收入及经常性

转移。

（2）资本和金融账户，资本账户包括债务减免等资本性转移，金融账户包括直接投资、

证券投资和其他投资。

（3）储备资产变动，反映黄金储备、外汇储备等方面的变动情况。 38．简述需求拉上型通货膨胀的含义及成因。 38．简述需求拉上型通货膨胀的含义及成因。

答：（1）含义：在社会再生产过程中社会总需求过度增加，超过了既定价格水平下商品和

劳务的供给，而引起货币贬值、物价总水平上涨的经济现象。

（2）成因：①在经济达到充分就业点后，财政支出的过度扩张会引起投资需求和消费需求的过度增长，从而引起社会总需求过度增加；②在经济达到充分就业点后，货币信用的过度膨胀会引起投资需求和消费需求的过度增长，从而引起社会总需求的过度增加。 五、论述题（本大题14分）

39．试述货币政策最终目标间的矛盾和冲突。 39．试述货币政策最终目标间的矛盾和冲突。

答：（1）货币政策的最终目标，一般表述为经济增长、充分就业、稳定币值和物价、国际

收支平衡四个方面。

（2）货币政策四个目标之间，既有统一，又有矛盾之处。 （3）充分就业和经济增长目标是一致的。

（4）但在许多情况下众多目标又会产生冲突。如刺激经济增长、减少失业的货币扩张政策，可能会导致货币贬值和物价上涨的通货膨胀局面。而抑制通货膨胀的紧缩政策又会导致经济增长率下降、失业上升。此外，国际收支失衡也会给其他三个方面带来影响。

34

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/4s73.html