2016改革后证券从业考试包过题库知识点记忆彩色版

2016改革后证券从业考试包过题库知识点记忆彩色版

证券基础法律法规

1． 公开发行新股的公司最近3年财务会计文件无虚假记载

2． 公司申请公司债券上市交易的，公司债券的期限应当为1年以上

3． 公司申请公司债券上市交易的，公司债券实际发行额要求不少于人民币五千万元 4． 持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较

大变化时，属于可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件。 5． 投资者持有上市公司已发行的股份达到百分之五后，其所持该上市公司已发行的股份比

例每增加或者减少百分之五，应当依法进行报告和公告。在报告期限内和作出报告、公告后2日内，不得再行买卖该上市公司的股票。 6． 以协议方式收购上市公司时，达成协议后，收购人必须在3日内将该收购协议向国务院

证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告，并予公告。 7． 发出收购要约的收购人在收购要约期限届满，不按照约定支付收购价款或者购买预受股

份的，自该事实发生之日起3年内不得收购上市公司，中国证监会不受理收购人及其关联方提交的申报文件。 8． 证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的30%

9． 国务院证券监督管理机构对证券公司设立、收购、撤销境内分支机构，或者停业、解散、

破产的申请，自受理之日起30个工作日内作出决定。国务院证券监督管理机构对证券公司要求审查董事、监事任职资格的申请，自受理之日起20个工作日内作出批准 10． 申请证券执业证书的申请人符合规定条件的，证券业协会应当自收到申请之日起30日

内，向中国证监会备案，颁发执业证书。 11． 投资主办人与原证券公司解除劳动合同的，原证券公司应当在10 日内向协会进行离职

备案。 12． 证券营业部负责人的离任审计发现违法违规经营问题的，该违规人员至少2年内不得转

任其他证券营业部负责人或者证券公司同等职务及以上管理人员。 13． 收购要约期届满前15日内，收购人不得更改收购要约条件

14 委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起5个工作日内

向中国证监会报告 15 董事长副董事长不能履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持。

16 股份有限公司股东大会召开前20日内或者公司决定分配股利的基准日前5日内，不得

进行前款规定的股东名册的变更登记。 17 包销、代销方式承销证券的，其中的承销期不得超过90日 18 擅自公开发行证券的，处以非法所募资金金额1%-5%罚款。

19 发行人骗取发行核准，尚未发行证券的，30W-60W罚款;已经发行证券的，1%-5%罚款。

负责人3W-30W罚款。 20 期货公司要求其主要股东最近3年无重大违法违规记录

21 整改符合法规规定以及持续性经营规则要求的期货公司，国务院期货监督管理机构应当

自验收完毕之日起3日内解除对其采取的有关措施。 22 期货交易所允许会员在保证金不足的情况下进行期货交易的，对直接负责人处1W-10W

的罚款。

23 国务院证券监督管理机构对证券公司变更业务范围、公司章程中的重要条款或者要求审

查高级管理人员任职资格的申请，自受理之日起45 个工作日内作出批准或者不予批准的书面决定。 24 取得证券、期货投资咨询从业资格，但是未在证券、期货投资咨询机构执业的，其从业

资格自取得之日起满18 个月后自动失效。 25 对于保荐代表人变更保荐机构申请，协会于受理之日起20个工作日内审核完毕 26 证券业协会的会员对本单位从业人员做出的处罚处分信息，应自处罚处分决定生效之日

起10个工作日内向协会诚信管理系统申报 27 证券投资顾问服务协议应当约定，自签订协议之日起5个工作日内，客户可以书面通知

方式提出解除协议。

28 自前次披露之日起超过6个月的，投资者及其一致行动人应当按照信息披露的有关规定

编制权益变动报告书，履行报告、公告义务 29 以协议方式收购上市公司股份超过30%，收购人拟按规定申请豁免的，应当在上市公司

股东达成收购协议之日起3日编制上市公司收购报告书 30 在持续督导期间，财务顾问应当结合上市公司披露的季度报告、半年度报告和年度报告

出具持续督导意见，并在前述定期报告披露后的15天内向派出机构报告。 31 利用未公开信息交易罪立案追诉标准：证券交易成交额累计在50万元以上的。（2）期

货交易占用保证金数额累计在30万元以上的。（3）获利或者避免损失数额累计在15万元以上的。（4）多次利用内幕信息以外的其他未公开信息进行交易活动的 32 基金管理人保存基金的会计账册、记录15年以上

33 中国证监会在上海、深圳等地设立9个稽查局，中国证监会在各省、自治区、直辖市、计划单列市共设立36个证监局 34 证券公司申请融资融券业务资格，公司及其董事、监事、高级管理人员最近2年因违法

违规经营受到行政处罚和刑事处罚 35 我国发行国际债券始于20世纪80年代初期，1987年10月，财政部在德国法兰克福发

行了3亿马克的公募债券 36 有限责任公司股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东应就其

股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满30日未答复的，视为同意转让。 37 股份有限公司采取募集设立方式程序，公司董事会应于创立大会结束后30日内，向公

司登记机关——工商行政管理机关申请设立登记。 38 上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额百分之三十的，

应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。 39 有限责任公司股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过1/2同意。

40 公司应当自作出分立决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上至少公告3

次。不按规定通知或者公告债权人的，责令改正，对公司处以1W-10W的罚款。 41 债权人自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自第一次公告之日起90日内，有

权要求公司清偿债务或者提供相应的担保。

42 国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起3

个月（90天）内，依照法定条件和法定程序作出予以核准或者不予核准的决定 43 国务院期货监督管理机构应当在受理期货公司设立申请之日起6个月内，根据审慎监管

原则进行审查，作出批准或者不批准的决定。 44 公司公开发行新股，应当最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为。 45 公司公开发行债券要求最近3年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息。

46 申请股票上市交易，应当向证券交易所报送依法经会计师事务所审计的公司最近3年的

财务会计报告。 47 公司债券上市交易后，公司最近2年连续亏损，由证券交易所决定暂停其公司债券上市

交易。 48 上市公司1/3以上监事或者经理发生变动时，属于可能对上市公司股票交易价格产生较

大影响的重大事件，上市公司应当立即将有关情况予以公告。 49 持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员为证券交易内部信息知情

人。

50 未经批准擅自设立基金管理公司或者未经核准从事公开募集基金管理业务的，对直接负

责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处3W-30W罚款。 51 证券公司的法人或者高级管理人员离任审计，并自其离任之日起 2 个月内将审计报告

报送国务院证券监督管理机构。 52 被中国证监会依法吊销执业证书或者因违反本办法被协会注销执业证书的人员，协会可

在3 年内不受理其执业证书申请。

53 发行人在持续督导期间，可转换公司债券之日起12个月内累计50%以上资产或者主营

业务发生重组，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3 -12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，撤销相关人员的保荐代表人资格。 54 证券公司及证券营业部应当建立客户投诉书面或者电子档案，保存时间不少于3年。 55 同时申请从事证券和期货投资咨询业务的机构，需有10名以上取得证券、期货投资咨

询从业资格的专职人员。 56 限定性集合资产管理计划投资于业绩优良、成长性高、流动性强的股票等权益类证券以

及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的20％，并应当遵循分散投资风险的原则。

57 净资本不低于人民币2亿元的证券公司可以从事资产管理业务。

58 证券公司开展定向资产管理业务，应当于每季度结束之日起5日内，将签订定向资产管

理合同报注册地中国证监会派出机构备案。 59 有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额。公司全体股

东的首次出资额不得低于注册资本的20%，也不得低于法定的注册资本最低限额，其余部分由股东自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在五年内缴足。 60 股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的20日前置备于本公司，供股

东查阅。 61 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金

累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。 62 对提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实的公司，处以5W-50W以下的罚款。 63 清算组成员利用职权徇私舞弊、谋取非法收入或者侵占公司财产的，由公司登记机关责

令退还公司财产，没收违法所得，并可以处以违法所得1-5倍的罚款。

64 在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12

个月内不得转让。 65 基金份额持有人是基金一切活动的中心。基金管理人在整个基金的运作中起着核心的作

用 66 对证券公司未按照规定指定专门部门处理客户投诉的，对直接负责的主管人员和其他直

接责任人员单位处3 -10 万元以下的罚款。 67 申请证券执业证书的申请人符合规定条件的，协会应当自收到申请之日起30日内，向

中国证监会备案，颁发执业证书；不符合本办法规定条件的，不予颁发执业证书，并应当自收到申请之日起30日内书面通知申请人或者机构，并书面说明理由。 68 个人申请保荐代表人资格，应当具备 3 年以上保荐相关业务经历。

69 协会以外主体做出的、符合本办法第九条规定条件的奖励信息等其他信息，会员应自收

到对本单位及本单位从业人员奖励决定文书之日起10个工作日内向协会诚信管理系统申报 70 证券业协会应当在15个工作日内处理会员、从业人员的书面更正诚信信息的申请。 71 保荐代表人未完成或者未参加辅导工作中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起 3

个月到 12 个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐 72 中国证券登记结算有限责任公司审核证券账户注册资料变更审核通过后5个工作日内更

改相应注册资料。 73 因公司减少股本可能导致投资者及其一致行动人成为公司第一大股东或者实际控制人

的，该投资者及其一致行动人应当自公司董事会公告有关减少公司股本决议之日起3个工作日内，披露投资者及其一致行动人的控股股东、实际控制人及其股权控制关系结构图。 74 持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5％，但因包销导致的情形和中

国证监会另有规定的除外。 75 证券交易所要求会员按月编制库存证券报表，并于次月5日前报送证券交易所。 76 证券公司应当在每个年度结束之日起60日内，完成资产管理业务合规检查年度报告、

内部稽核年度报告和定向资产管理业务年度报告，并报注册地中国证监会派出机构备案。 77 募集设立的股份有限公司发起人认购的股份在股本总数中应占的比例是35%. 78 有限责任公司召开股东会会议，应当于会议召开15日前通知全体股东

79 股份有限公司发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让。 80 公司董监高，在任职期间每年转让的股份不得超过25%；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。 81 公司在进行清算时，隐匿财产，对资产负债表或者财产清单作虚假记载或者在未清偿债

务前分配公司财产的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以1-10万元以下的罚款。 82 承担资产评估、验资或者验证的机构因过失提供有重大遗漏的报告的，由公司登记机关

责令改正，情节较重的，处以所得收入1-5倍以下的罚款

83 国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起3

个月内，依照法定条件和法定程序作出予以核准或者不予核准的决定 84 公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%的属于内部信息。 85 证券公司应当在代销合同签署后5个工作日内，向证券公司住所地证监会派出机构报备 86 要约收购的收购人在报送上市公司收购报告书之日起15日后，公告其收购要约。 87 协议收购，达成协议后，收购人必须在3日内将该收购协议向国务院证券监督管理机构

及证券交易所作出书面报告 88 收购行为完成后，收购人应当在15日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证

券交易所，并予公告。?? 89 收购人聘请的财务顾问没有充分证据表明其勤勉尽责的，自收购人违规事实发生之日起

1 年内，中国证监会不受理该财务顾问提交的上市公司并购重组申报文件 90 期货公司要求注册资本是实缴资本, 有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的

全体股东认缴的出资额。 91 非期货公司结算会员任用不具备资格的期货从业人员的对直接负责的主管人员和其他

直接责任人员给予纪律处分，处1-10万元以下的罚款 92 期货交易所违反规定收取保证金，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处1-10

万元以下的罚款。期货交易所有直接或者间接参与期货交易的，并处违法所得1-5倍以下的罚款 93 证券公司应当自每月结束之日起7个工作日内，向国务院证券监督管理机构报送月度报

告 94 证券公司聘请或者解聘会计师事务所的，应当自做出决定之日起3个工作日内报国务院

证券监督管理机构备案 95 个人申请保荐代表人资格，最近3 年未受到中国证监会的行政处罚。

96 发行人在持续督导期间，实际盈利低于盈利预测达20%以上，中国证监会可根据情节轻

重，自确认之日起3 -12 个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐 97 发布对具体股票作出明确估值和投资评级的证券研究报告时，公司持有该股票达到相关

上市公司已发行股份1%以上的，应当在证券研究报告中向客户披露本公司持有该股票的情况 98 上市公司进行重大资产重组，应当由董事会依法作出决议

99 在上市公司资产重组审核过程中，对于在并购重组停牌（首次董事会决议公告）前20

个交易日公司股价涨跌幅超过同期大盘涨跌幅20%的，要求申请人对其自身及关联方是否存在内幕交易进行充分举证。 100 证券公司自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资本的100％。 101 总公司不可以对分公司提供保证担保

102 有限责任公司的全体股东的首次出资后的其余部分由股东自公司成立之日起2年内缴足；

其中，投资公司在5年内缴足 103 对于股份有限公司采取募集设立方式程序，公司发行的股款缴足并经法定验资机构验资

后，发起人应当在30日内主持召开公司创立大会。 104 控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额50%以上或者其持有的股份占股份有

限公司股本总额50%以上的股东。

105 对虚报注册资本的公司，处以虚报注册资本金额5-15%的罚款。

106 公司在法定的会计账簿以外另立会计账簿的，由县级以上人民政府财政部门责令改正，

处以5W-50W的罚款。 107 公司公开发行公司债券累计债券余额不超过公司净资产的40%。

108 投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到百

分之五时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告。 109 擅自公开或者变相公开发行证券的，处以非法所募资金金额1%-5%的罚款

110 基金销售机构未向投资人充分揭示投资风险并误导其购买与其风险承担能力不相当的

基金产品的，处10W-30W罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销基金从业资格，并处3W-10W罚款。 111 证券公司解聘合规负责人，应当有正当理由，并自解聘之日起3 个工作日内将解聘的事

实和理由书面报告国务院证券监督管理机构。 112 证券投资咨询人员申请取得证券投资咨询从业资格必须具有从事证券业务2年以上的经

历，期货投资咨询人员具有从事期货业务2年以上的经历。 113 保荐事务联络人信息发生变化的，应当自变更之日起3个工作日内向协会提交更新资料。 114 保荐代表人执业证书申请材料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，协会自作出

不予审核决定之日或注销证书之日起3年之内不再受理该申请人的执业注册申请。 115 证券营业部应当制定重大突发事件应急处理预案，留存，保存时间不少于3年。 116 收购人在报送上市公司收购报告书之日起15日后，公告其要约收购报告书、财务顾问

专业意见和律师出具的法律意见书。

117 重组审核要求出具上市公司二级市场股票交易自查报告, 时限从董事会首次决议前6个

月起至重组报告书公布之日止。 118 证券公司在股票发行和承销过程中，进行虚假或误导以不正当手段诱使他人申购股票的，

自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承销。 119 公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动属于内幕信息之一。 120 相对记载事项，非经载明于章程，不生效力。

121 诚信信息的效力期限为：（一）基本信息长期有效；（二）奖励信息、处罚处分信息效力

期限为3年,但因证券期货违法行为被行政处罚、市场禁入的信息，效力期限为5年。 122 担任发行人股票首次公开发行的保荐机构、主承销商或者财务顾问，自确定并公告发行

价格之日起40 日内，不得发布与该发行人有关的证券研究报告。担任上市公司股票增发、配股、发行可转换公司债券等再融资项目的保荐机构、主承销商或者财务顾问，自确定并公告公开发行价格之日起10 日内，不得发布与该上市公司有关的证券研究报告。 123 发行人在持续督导期间，证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3 个月到 12 个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐； 124 非交易过户对于赠与情形，目前仅受理经省级（含）以上民政部门

125 以现金支付收购价款的，应当在作出要约收购提示性公告的同时，将不少于收购价款总

额的20%作为履约保证金，存入证券登记结算机构指定的银行。 126 拟进行管理层收购的上市公司，公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过

1/2。公司应当聘请具有证券、期货从业资格的资产评估机构提供公司资产评估报告，本次收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得2/3以上的独立董事同意后，提交公司股东大会审议，经出席股东大会的非关联股东所持表决权过半数通过。

127 上市公司购买的资产为非股权资产的，其资产总额以该资产的账面值和成交金额二者中

的较高者为准，资产净额以相关资产与负债的账面值差额和成交金额二者中的较高者为准；出售的资产为非股权资产的，其资产总额、资产净额分别以该资产的账面值、相关资产与负债账面值的差额为准。 128 对于内幕交易构成犯罪，情节特别严重的，处5-10年有期徒刑，并处违法所得1-5倍以

下罚金。 129 自营固定收益类证券的合计额不得超过净资本的500％。

130 中国银行间市场交易商协会和全国银行间同业拆借中心申请开展利率互换交易业务，须

向证券公司住所地证监局报备。 131 证券公司的证券自营账户，应当自开户之日起3个交易日内报证券交易所备案。 132 每年6月30日和12月31日过后的30日内，向中国证监会报送各家会员截止到该目的

证券自营业务情况 133 证券公司在向客户融资融券前，应当与其签订载入中国证券业协会规定的必备条款的融

资融券业务合同（以下简称“合同”）。 134 对于个人以自己为交易对象，自买自卖，影响期货交易价格或者期货交易量的，没有违法所得或者违法所得不满 20万元的，处20W-100W的罚款;构成犯罪的，依法追究刑事责任。 135 第三方存管的模式从2005年开始实施

136 证券投资顾问或者证券分析师变更岗位，不再从事证券投资顾问或者发布证券研究报告

业务的，所在证券公司、证券投资咨询机构应当在该事项发生之日起10个工作日内，向证券业协会办理申请注销有关人员的证券投资顾问或者证券分析师注册登记。 137 取得证券从业证书的从业人员变更聘用机构的，新聘用机构应当在上述情形发生后10

日内向协会报告 138 中国证券从业协会对证券经纪人自其取得证券经纪人证书之日起每年检查一次 139 董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年

140 人民法院依照法律规定的强制执行程序转让股东的股权时，应当通知公司及全体股东，

其他股东在同等条件下有优先购买权。其他股东自人民法院通知之日起满20日不行使优先购买权的，视为放弃优先购买权。 141 公司不依照本法规定提取法定公积金的，由县级以上人民政府财政部门责令如数补足应

当提取的金额，可以对公司处以20万元以下的罚款。 142 发行人在持续督导期间，公开发行证券并在主板上市当年营业利润比上年下滑50％以上，

中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起 3 个月到 12 个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐 143 公司发起人、股东在公司成立后，抽逃其出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽

逃出资金额5-15%的罚款

金融基础知识考点

1. 公司公开发行新股需最近3年财务会计文件无虚假记载。

2. 商业银行金融债券所对应的单户500万元（含）以下的小微企业贷款不纳入存贷比考核

范围。 3. 银监会对商业银行申请发行小型微型企业贷款专项金融债进行审批

4. 企业债券的发行采取审批制或注册制；公司债券的发行采取核准制，引进发审委制度和

保荐制度 5. 货币衍生工具是指以各种货币作为基础工具的金融衍生工具，主要包括远期外汇合约、

货币期货、货币期权、货币互换以及上述合约的混合交易合约。 6. 各主要交易所最重要的利率期货品种是以国债期货为主的债券期货。

7. 企业集团财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100%，

发行金融债券后，资本充足率不低于10%。 8. 证券公司债券的合格投资者要求注册资本在1 000万元以上，或者经审计的净资产在2

000万元以上。 9. 股东大会作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散

或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。 10. 向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5 000万元，应当由承销团承销。 11. 可转换债券还必须满足以下条件：①最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低

于6％，②本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40％；③最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。 12. 储蓄国债（电子式）由财政部负责还本付息

13. “集合票据”是指2个（含）以上、10个（含）以下具有法人资格的中小非金融企业，

在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限内还本付息的债务融资工具。 14. 80％以上的基金资产投资于债券的，为债券基金

15. 基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值

的20%。 16. 地方政府债券面向记账式国债承销团招标发行，采用单一价格荷兰式招标方式，招标标

的为利率 17. 我国的混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前

但列在一般债务和次级债务之后、期限在15年以上、发行之日起10年内不可赎回的债券。 18. 国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应已为中国境内项目或企业提供的贷款

和股本资金在10亿美元以上 19. 公司盈利首先应支付债权人的本金和利息，缴纳税金；其次是支付优先股股息；最后才

分配普通股红利。 20. 公司股权分置改革的动议，原则上应当由全体非流通股股东一致同意提出。

21. 相关股东会议投票表决股权分置改革方案，须经参加表决的股东所持表决权的2/3以上

通过，并经参加表决的流通股股东所持表决权的2/3以上通过。 22. 沪深300指数计算采用派许加权方法

23. 我国的凭证式国债通过各银行储蓄网点和财政部门国债服务部面向社会发行，券面上不

印制票面金额 24. 中国人民银行对金融租赁公司和汽车金融公司在银行间债券市场发行和交易金融债券

进行监督管理；中国银监会对金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券的资格审查。 25. 设立基金管理公司，注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本；主要股东最近3年没有违法记录，注册资本不低于3亿元人民币。” 26. 1988年国际清算银行制定的《巴塞尔协议》规定：开展国际业务的银行必须将其资本对加权风险资产的比率维持在8%以上，其中核心资本至少为总资本的50%。 27. 从2002年第2期开始，凭证式国债的发行期限改为1个月

28. 在地方政府债券的发行与承销的招标方式中，投标标位变动幅度为0.01%。

29. 发行金融债券的承销人应为金融机构，并且注册资本不低于2亿元人民币，最近2年内

没有重大违法、违规行为 30. 会计师事务所申请证券资格，有限责任会计师事务所净资产不少于500万元，合伙会计

师事务所净资产不少于300万元。 31. 证券金融公司向证券公司转融通的期限一般不得超过6个月

32. 公司财产在分别支付清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税

款，清偿公司债务后的剩余财产，按照股东持有的股份比例分配 33. 国有法人持股是指国有企业、国有独资公司、事业单位以及第一大股东为国有及国有控

股企业且国有股权比例合计超过50％的有限责任公司或股份有限公司持有的上市公司股份 34. 首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》要求发行人具备一定的资产规模，具

体规定最近1期末净资产不少于2 000万元，发行后股本不少于3 000万元 35. 普通股票股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记日的关系

36. 通常，期限在1年以下（含1年）的国债为贴现式国债，期限在1年以上的国债为付息

式国债 37. 封闭式基金有固定的存续期，通常在5年以上，一般为10年或15年

38. 国债现券、企业债（含可转换债券）、国债回购以及以后出现的新的交易品种，其交易

佣金标准由证券交易所制定并报中国证监会和原国家计划和发展委员会（现为国家发展和改革委员会）备案，备案15天内无异议后实施。 39. 根据中国银监会于2004年3月1日施行的《商业银行资本充足率管理办法》，经中国银

监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%。 40. 各承销商包销的企业债券金额原则上不得超过其上年末净资产的1/3。

41. 证券公司办理集合资产管理业务，投资于权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，

不得超过该计划资产净值的20%。 42. 证券公司申请介绍业务资格，申请日前6个月各项风险控制指标符合规定标准 43. 会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于600万元

44. 证券评级机构应当自取得证券评级业务许可之日起20日内，将其信用等级划分及定义、

评级方法、评级程序报中国证券业协会备案。 45. 发行企业债券,国家发展改革委核准通过并经中国人民银行和中国证监会会签后，由国家

发展改革委下达批复文件 46. 基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的10% 47. 奇异型期权包括：有的期权合约具有两种基础资产，可以择优执行其中一种（任选期权）；

有的可以在规定的一系列时点行权（百慕大期权）；有的对行权设置一定条件（障碍期权）；有的行权价格可以取基础资产在一段时间内的平均值（平均期权）。 48. 在地方政府债券承销中的承销商原则上不得超过20家。 49. 次级债务是指由银行发行的，固定期限不低于5年（含5年）

50. 证券公司为满足承销股票、债券等特定业务的流动性资金需要，借入期限在3个月以上（含3个月）2年以下（不含2年）的次级债务为短期次级债务。 51. 在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向财政部等窗口单位递交债券发行

申请 52. 商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况 53. 中国证券结算制度根据货银对付的原则设计 54. 省（市）发行政府债券实行年度发行额管理 55. 买卖封闭式基金时，在基金价格之外要支付手续费

56. 偏股型基金对股票的配置比例较高，一般为50%~70%，债券的配置比例为20%~40%。 57. 基金管理公司为多个客户办理特定资产管理业务的，单个资产管理计划的委托人人数不

得超过20人，客户委托的初始资产合计不得低于3 000万元人民币。 58. 基金管理费通常按月支付

59. 嵌入式衍生工具（Embedded Derivatives）是指嵌入到非衍生合同（以下简称“主合同”）

中的衍生金融工具，该衍生工具使主合同的部分或全部现金流量将按照特定利率、金融工具价格、汇率、价格或利率指数、信用等级或信用指数，或类似变量的变动而发生调整，例如目前公司债券条款中包含的赎回条款、返售条款、转股条款、重设条款等等。 60. 股票价格指数期货是以股票价格指数为基础变量的期货交易 61. 企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的40%

62. 公开发行的债券，在销售期内售出的债券面值总额占拟发行债券面值总额的比例不足50%的，或未能满足债券上市条件的，视为发行失败。 63. 只有股份有限公司才能发行股票。公司发行股票所筹集的资本属于自有资本。 64. 非参与优先股票是指除了按规定分得本期固定股息外，无权再参与对本期剩余盈利分配

的优先股票。非参与优先股票是一般意义上的优先股票，其优先权不是体现在股息多少上，而是在分配顺序上。 65. 资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受

托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。 66. 金融机构按法人统一存入人民银行的准备金存款低于上旬末一般存款余额8％的，人民

银行对其不足部分按每日0.6‰的利率处以罚息。 67. 社保基金分为两个层次：①国家以社会保障税等形式征收的全国性社会保障基金。②由

企业定期向员工支付并委托基金公司管理的企业年金。

68. 2008年7月，中国证监会发布了《证券公司合规管理试行规定》 69. 1987年，我国第一家专业性证券公司——深圳特区证券公司成立。

70. 公开发行企业债券，股份有限公司的净资产额不得低于人民币3000万元，有限责任公

司和其他类型企业的净资产额不得低于人民币6000万元 71. 公司型基金是依据基金公司章程设立，在法律上具有独立法人地位的股份投资公司；公

司型基金以发行股份的方式募集资金；公司型基金的投资者购买基金公司的股份后，以基金持有人的身份成为该公司的股东，凭其持有的股份依法享有投资收益。 72. 基金管理公司为单一客户办理特定资产管理业务的，客户委托的初始资产不得低于3000

万元人民币。 73. 股票基金应有60％以上的资产投资于股票，债券基金应有80%以上的资产投资于债券。 74. 投资于不动产的账面余额，不得高于本公司上季末总资产的10%；投资于不动产相关金

融产品的账面余额，不得高于本公司上季末，总资产的3％。两项合计不得高于本公司上季末总资产的10％。 75. 会计师事务所申请证券资格，应符合的条件之一是：注册会计师不少于80人，其中通

过注册会计师全国统一考试取得注册会计师证书的不少于55人，上述55人中最近5年中持有注册会计师证书且连续执业的不少于35人。 76. 证券公司设立子公司，最近1年净资本不低于12亿元人民币。

77. 股权分置改革后公司原非流通股股份的出售应当遵守以下规定：自改革方案实施之日起，

在12个月内不得上市交易或转让；持有上市公司股份总数5％以上的原非流通股股东在上述规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在12个月内不得超过5%,在24个月内不得超过10％。 78. 企业发行短期融资券应遵守国家相关法律法规，短期融资券待偿还余额不得超过企业净

资产的40%。 79. 封基手续费，开基申购费和赎回费 80. 转融通期限一般不得超过6个月

81. 证券融资是资金盈余单位和赤字单位之间以有价证券为媒介实现资金融通的金融活动 82. 中小企业板上市可以根据初步询价结果协商确定发行价格

83. 股价指数的编制方法有简单算术股价指数和加权股价指数两类。其中，简单算术股价指

数有相对法和综合法之分。相对法是先计算各样本股的个别指数，再加怠、求出算术平均数。综合法是将样本股票基期价格和计算期价格分别加怠、，然后再求出股价指数。加权股价指数是以样本股票发行量或成交量为权数加以计算的股价指数。 84. 按照附新股认股权和债券本身能否分开划分，附认股权证的公司债券可分为可分离型与

非分离型 85. 中小非金融企业集合票据在银行间债券市场流通转让

86. 发行短期融资券，注册会议原则上每周召开1次。注册会议由5名注册委员会委员参加 87. 1988年国际清算银行制定的《巴塞尔协议》规定，开展国际业务的银行必须将其资本对

加权风险资产的比率维持在8％以上，其中核心资本至少为总资本的50％ 88. 互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流

的金融交易

强化记忆

1. 单位或者个人认购或者受让证券公司的股权后，其持股比例达到证券公司注册资本的

5%，应当事先告知证券公司 2. 请客户资产管理业务投资主办人注册的人员应当具备的条件有：（1）已取得证券从业资

格证；（2）具有三年以上证券投资、研究、投资顾问或类似从业经历；(3) 具备良好的诚信记录及职业操守且最近三年内没有受到监管部门的行政处罚； 3. 保荐代表人在2个自然年度内被采取《证券发行上市保荐业务管理办法》第六十六条规

定监管措施累计2次以上，中国证监会可6个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐。保荐代表人在1个自然年度内被采取《证券发行上市保荐业务管理办法》第六十六条规定监管措施累计5次以上，中国证监会可暂停保荐机构的保荐资格3个月，责令保荐机构更换保荐业务负责人、内核负责人 4. 公司营业主要资产的抵押、出售或者报废一次达到该资产的30%属于内幕信息 5. 证券票面总值超过人民币5000万元的，必须采取承销团的形式来销售 6. 会员大会是证券交易所的最高权力机构。

7. 可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6 年，自发行结束之日起6个月后方可转换

为公司股票。 8. 封闭式基金的合同生效必须满足的条件是封闭式基金募集期限届满，基金份额总额达到

核准规模的80%以上．并且基金份额持有人人数达到200人以上。 9. 公司法》规定，单独或者合并持有公司表决权股份总数3%以上的股东或监事会有权向

董事会提出会议议题。 10. 公司收购本公司股份后，属于减少公司注册资本情形的，应当自收购之日起10日内注

销属于与持有本公司股份的其他公司合并和股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份情形的，应当在6个月内转让或者注销。 11. 证券法所调整的有价证券只限于证券市场上发行和流通的证券，都是有价证券，能够给

投资者带来收益或者损失。而对于其他一些证券，如各种入场券、提单、汇票、支票等则不受证券法调整。 12. 保险资金运用管理暂行办法》规定，保险集团(控股)公司、保险公司投资于基础设施等

债权投资计划的账面余额不高于本公司上季末总资产的10% 13. 券公司风险控制指标不符合有关规定，停业整顿的期限不超过3个月。

14. 上市公司信息披露管理办法》由中国证监会审议通过，自2007年1月30日施行。 15. 发审委委员每届任期1年，可以连任，但连续任期最长不超过3届。

16. 证券公司从事证券自营业务，其投资范围或者投资比例违反《证券公司监督管理条例》

的相关规定，没收违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以上30万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员单处或者并处警告、3万元以上10万元以下的罚款； 17. 询价结束后，公开发行股票数量在4亿股以下、提供有效报价的询价对象不足20家的，

或者公开发行股票数量在4亿股以上、提供有效报价的询价对象不足50家的.发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。 18. 招股说明书的有效期为6个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后1次签署

之日起计算。

19. 设立证券公司，主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录，

净资产不低于人民币2亿元 20. 证券公司应当有3名以上在证券业担任高级管理人员满2年的高级管理人员。 21. 中国证券业协会对投资主办人自执业注册完成之日起每两年检查一次。

22. 保荐机构、保荐代表人注册登记事项发生变化的，保荐机构应当自变化之日起5个工作

日内向中国证监会书面报告 23. 财务顾问接受上市公司并购重组多方当事人委托的，接受委托的，财务顾问应当指定2

名财务顾问主办人负责 24. 发行人和主承销商应当将发行过程中披露的信息刊登在至少一种中国证监会指定的报

刊 25. 证券公司证券自营账户上持有的权益类证券按成本价计算的总金额不得超过其净资产

的80％ 26. 发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：（1）首次公开

发行投票上市。（2）上市公司发行新股、可转换公司债券 27. 背信运用受托财产罪的犯罪主体是特殊主体，即金融机构，具体指商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构 28. 我国证券市场经过多年的发展，逐步形成了五位一体的监管体系，即以国务院证券监督

管理机构、国务院证券监督管理机构的派出机构、证券交易所、行业协会和证券投资者保护基金公司为一体的监管体系和自律管理体系。 29. 市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产构成重大资产重组的标准之一是购买、

出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币。 30. 证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义在证券登记结算机构分别开立融券专用

证券账户、客户信用交易担保证券账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户。 31. 招股意向书除不含发行价格、筹资金额

32. 中小板块即中小企业板，是指流通盘大约在1亿以下的创业板块

33. 金融机构按法人统一存入人民银行的准备金存款低于上旬末一般存款余额8％的，人民

银行对其不足部分按每日0.6‰的利率处以罚息。 34. 证券、期货投资咨询从业资格的机构，：①分别从事证券或者期货投资咨询业务的机构，

有5名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员；同时从事证券和期货投资咨询业务的机构，有10名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员；其高级管理人员中，至少有1名取得证券或者期货投资咨询从业资格。②有100万元人民币以上的注册资本 35. 证券交易所是整个证券市场的核心

36. 公开发行企业债券，股份有限公司的净资产额不得低于人民币3000万元，有限责任公

司和其他类型企业的净资产额不得低于人民币6000万元。 37. 企业的组织形式可分为独资制、合伙制和公司制。

38. 创业板对发行人设置了2项定量业绩指标，以便发行申请人选择：第1项指标要求发行

人最近2年连续盈利，最近2年净利润累计不少于1 000万元，且持续增长；第2项指标要求发行人最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5 000万元，最近2年营业收入增长率均不低于30％。

39. 银监会提出了银行业监管的新理念：管风险、管法人、管内控、提高透明度”。 40. 财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于10年。 41. 证券自营业务原始凭证以及有关业务文件、资料、账册、报表和其他必要的材料应至少

妥善保管20年。 42. 股东向股东以外的人转让股权，应当经其他1/2以上的股东同意 43. 股票上市交易的条件：公司股本总额不少于人民币3000万元

44. 期货公司接受不符合规定条件的单位或者个人委托的，应当责令改正，给予警告，役收

违法所得，并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款

45. 对设立、收购、撤销境内分支机构，变更境内分支机构的营业场所，或者停业、解散、

破产的申请，国务院证券监督管理机构自受理之日起30个工作日内作出批准或者不予批准的书面决定 46. 机构聘用未取得执业证书的人员对外开展证券业务的，由协会责令改正；拒不改正的，

给予纪律处分；情节严重的，由中国证监会单处或者并处警告和3万元以下罚款。 47. 证券业协会收到证券公司、证券投资咨询机构提交的注册申请后，通过系统进行审核，

必要时可要求有关机构提交书面材料。证券业协会在收到完整申请材料后30日内审核完毕。 48. 对保荐机构资格的申请，自受理之日起45个工作日内做出核准或者不予核准的书面决

定。 49. 财务顾问主办人最近24个月无违反诚信的不良记录

50. 奖励信息及其他信息，会员应自收到对本单位及本单位从业人员奖励决定文书之日起10

个工作日内向协会诚信管理系统申报 51. 证券公司应当向客户说明，因金融产品设计、运营和委托人提供的信息不真实、不准确、

不完整而产生的责任由委托人承担，证券公司不承担任何担保责任。 52. 信息披露的基本要求包括全面性、真实性和时效性

53. 基金管理公司可以为单一客户办理特定资产管理业务，客户委托的初始资产不得低于

3000万元人民币。 54. 投资于不动产的账面余额，不得高于本公司上季末总资产的10%；投资于不动产相关金

融产品的账面余额，不得高于本公司上季末，总资产的3％。两项合计不得高于本公司上季末总资产的10％。 55. 证券公司设立子公司，应当符合审慎性要求的条件之一是：最近12个月各项风险控制

指标持续符合规定标准，最近1年净资本不低于12亿元人民币。 56. 证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务的，其对单一客户融资业务规模不得超过净

资本的5% 57. 证券市场本质上是价值直接交换的场所

58. 会计师事务所职业保险的累积赔偿限额与累计职业风险基金之和需要达到5000万元，

才可以申请证券资格。 59. 银行的银行”的职能主要是指中央银行集中保管商业银行的准备金，并对它们发放贷款，

充当最后货款者；

60. 中期票据是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定

在一定期限还本付息的债务融资工具。 61. 特定客户资产管理业务的管理费率、托管费率不得低于同类型或相似类型投资目标和投

资决策的证券投资基金管理费率、托管费率的60％。 62. 基金反映的是一种信托关系，是一种受益凭证

63. 证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，

其净资本不得低于人民币5000万元。证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的,其净资本不得低于人民币2亿元。 64. 由次级债务所形成的商业银行附属资本不得超过商业银行核心资本的50％。 65. 申请发行可交换公司债券，公司最近1期末的净资产额不少于人民币3亿元； 66. 实值期权是指期权的买方立即执行期权就可以获利收益的期权。 67. 首次发行的证券，其发行保荐和上市保荐应当由同一保荐机构承担。 68. 除息除权日，通常为股权登记日之后的1个工作日

69. 设立基金管理公司，应当注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本 70. 结算所是期货交易的专门清算机构，通常附属于交易所，但又以独立的公司形式组建。 71. 开放式基金的认购费率不得超过认购金额的5%

72. 充抵保证金的有价证券，在计算保证金金额时应当以证券市值按下列折算率进行折算：

①上证180指数成分股股票及深证100指数成分股股票折算率最高不超过70%，其他股票折算率最高不超过65%。②交易所交易型开放式指数基金折算率最高不超过90%。③国债折算率最高不超过95%。④其他上市证券投资基金和债券折算率最高不超过80%。 73. 集合资产管理业务，只能接受货币资金形式的资产。定向资产管理客户委托资产不限于现金资产 74. 自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资本的100%；自营固定收益类证券

及证券衍生品的合计额不得超过净资本的500%；持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的30%；持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5%。 75. 清算组应当自成立之日起10 日内通知债权人

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