财务分析估算表(国内企业)

房地产

2004 销售价格(元/平方米) 项目1(多层) 项目2(小高层) 项目3(高层) 项目4(商铺) 项目5(地下车位) 销售计划(平方米) 项目1(多层) 项目2(小高层) 项目3(高层) 项目4(商铺) 项目5(地下车位) 回款计划 项目1(多层) 项目2(小高层) 项目3(高层) 项目4(商铺) 项目5(地下车位) 出租价格(元/平方米) 项目1(地上车位) 项目2 项目3 出租计划(平方米) 项目1 项目2 项目3 出租率(%) 项目1 项目2 项目3 90% 均价

2005

2006 2700 2900 3200

2007

2008

2600 2500 2600 2900 2800 3333 10000 7500 96000 (产权面积) 30000 10000 10000 30000 10000 30000 6000 100010% 90%

3000 3300 10000 7500 3500 10000 7500

10000 10000 10000 10000 10000 3000 500 10000 3000 500

10% 90% 10% 90% 10% 90%

土地费用序号 1 2 3 4 5 项目 土地出让金 征地费用 拆迁安置补偿费 土地转让费 土地租用费 合计 15000 0 0 0 0 2004 8000 2005 5000 2006 2000 2007 2008

房地产

6 7 8

土地投资折价 交易服务费 交易契税 共计

0 0 600 15600 320 8320 200 5200 80 2080 0 0 0 0

前期工程费用序号 1 2 3 4 5 6 项目 规划设计研究费 水文地质勘测费 道路费 供水费 供电费 三通一平 共计 合计 100 0 0 0 0 0 100 100 0 0 0 0 2004 100 2005 2006 2007 2008

基础设施建设费用序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 项目 供电工程 供水工程 供气工程 排污工程 道路工程 通讯工程 绿化工程 照明工程 环卫设施 共计 合计 100 0 0 0 0 0 0 0 0 100 100 0 0 0 0 2004 100 2005 2006 2007 2008

公共配套设施建设费序号 1 2 3 4 5 6 项目 居委会 派出所 托儿所 幼儿园 公共厕所 停车场 合计 200 0 0 0 0 0 2004 200 2005 2006 2007 2008

房地产

共计

200

200

0

0

0

0

建筑安装工程费用序号 1 1.1 项目 单项工程1(多层住宅) 土建工程费 建筑面积(平方米) 单价(元/平方米) 1.2 安装工程费 建筑面积(平方米) 2 2.1 单价(元/平方米) 单项工程2(小高层住宅) 土建工程费 建筑面积(平方米) 单价(元/平方米) 2.2 安装工程费 建筑面积(平方米) 3 3.1 单价(元/平方米) 单项工程3(高层住宅) 土建工程费 建筑面积(平方米) 单价(元/平方米) 3.2 安装工程费 建筑面积(平方米) 4 4.1 单价(元/平方米) 单项工程4(多层商铺) 土建工程费 建筑面积(平方米) 单价(元/平方米) 4.2 安装工程费 建筑面积(平方米) 5 5.1 单价(元/平方米) 单项工程4(地下车位) 土建工程费 建筑面积(平方米) 单价(元/平方米) 5.2 安装工程费 建筑面积(平方米) 单价(元/平方米) 14.30 14.30 14.30 14.30 14.30 14.30 110.31 110.31 110.31 110.31 110.31 110.31 0 0 0 0 0 51.15 51.15 0 0 51.15 0 0 31 0 0 85.58 999.65 257999.65

合计

15271340

2004 700 638 10000

2005 700 638 10000 62 10000 62.30 1036 962 10000 962 75 10000 75 1085 1000 10000999.65

2006 126 64 1000 62 10000 62.30 1036 962 10000 962 75 1000

0 75 1085 1000 10000999.65

2007 0 0

2008 0 0

638.15 638.15 638.15 638.15 638.15 638.15 187 62.30 62 10000 62.30 1036 962 10000 961.53 224 74.72 962 75 10000 75 0 0 0 62.30 0 0 962 0 75 1085 1000 10000999.65 999.65

0 62.30 0 0 962 0 75 0 0

31092885

32562999

0 85.58 0 0

86 10000 85.58 0 0

86 10000 85.58 221 206 3000 15 3000 51.15 0 0

86 10000 85.58 221 206 3000 15 3000 51.15 0 0

0 85.58 0 0

443412

686.65 686.65 686.65 686.65 686.65 686.65 0 51.15 0 0

房地产

共计

8334

1737

2822

2469

1307

0

开发间接费序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 项目 土地使用税 市政支管线分摊费 供电贴费 用电权费 分散建设市政公用设施建设费 绿化建设费 临时用地 临建费 施工图预算或标底编制费 工程合同预算或标底审查费 招标管理费 总承包管理费 合同公证费 施工执照费 工程质量监督费 工程监理费 竣工图编制费 工程保险费 其他费用 共计 合计 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100 100 0 0 0 0 2004 100 2005 2006 2007 2008

销售费用序号 1 2 3 项目 销售代理费用 广告宣传及推广费用 其他销售费用 共计 销售费用投入计划 合计 333 831 166 1330 100% 1330 2004 25 63 13 100 5% 2005 54 135 27 216 50% 2006 88 220 44 352 40% 2007 97 242 48 387 5% 2008 69 172 34 275

67

665

532

67

0

项目总投资估算表

项目总投资估算表

房地产

序号 一 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 2 2.1 2.2 2.3 二 三 1 2 3

项目 开发建设投资 房地产开发成本 土地费用 前期工程费 基础设施建设费 建筑安装工程费 公共配套设施建设费 开发间接费 不可预见费 房地产开发费用 销售费用 管理费用 财务费用 经营资金 项目总投资额 开发产品投资 固定资产投资 经营资金

合计 21858 19096 10000 100 100 8334 200 100 262 2761 1330 562 869 0 21858 21858 0 0

2004 8769 8301 6000 100 100 1737 200 100 64 468 100 244 124 8769 8769 0

2005 6577 5907 3000 0 0 2822 0 0 85 670 216 175 279 6577 6577 0

2006 4310 3543 1000 0 0 2469 0 0 74 767 352 104 311 4310 4310 0

2007 1927 1346 0 0 0 1307 0 0 39 581 387 39 155 1927 1927 0

2008 275 0 0 0 0 0 0 0 0 275 275 0 0 275 275 0

项目回款进度表序号 1 2 3 4 5 项目 项目1(多层) 项目2(小高层) 项目3(高层) 项目4(商铺) 项目5(地下车位) 小计 项目1(多层) 项目2(小高层) 2004 项目3(高层) 项目4(商铺) 项目5(地下车位) 项目1(多层) 项目2(小高层) 2005 项目3(高层) 项目4(商铺) 项目5(地下车位) 项目1(多层) 2006 合计 7800 8700 10000 6000 750 33250 2500 0 0 0 0 2600 2800 0 0 0 2700 2004 2500 0 0 0 0 2500 2250 0 0 0 0 2005 2600 2800 0 0 0 5400 250 0 0 0 0 2340 2520 0 0 0 2006 2700 2900 3200 0 0 8800 0 0 0 0 0 260 280 0 0 0 2430 0 0 0 0 0 270 0 2007 0 3000 3300 3000 375 9675 2008 0 0 3500 3000 375 6875

房地产

项目2(小高层) 2006 项目3(高层) 项目4(商铺) 项目5(地下车位) 项目1(多

层) 项目2(小高层) 2007 项目3(高层) 项目4(商铺) 项目5(地下车位) 项目1(多层) 项目2(小高层) 2008 项目3(高层) 项目4(商铺) 项目5(地下车位) 项目1(多层) 项目2(小高层) 2009 项目3(高层) 项目4(商铺) 项目5(地下车位) 小计

2900 3200 0 0 0 3000 3300 3000 375 0 0 3500 3000 375 0 0 0 0 0 33250 2250 5110

2610 2880 0 0

290 320 0 0 0 2700 2970 2700 338

0 0 0 0 0 300 330 300 38 0 0 3150 2700 338

8460

9588

7155

投资使用计划与资金筹措表序号 1 1.1 1.2 1.3 项目 总投资 经营资金 固定资产投资 开发产品投资 其中：不含财务费用 财务费用 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.6.1 2.6.2 资金筹措 资本金 预售收入 租金收入 其他收入 其他资金 借款 房地产投资人民币借款 经营资金人民币借款 合计 21858 0 0 21858 20988 869 21858 8000 9858 0 0 0 4000 5000 0 3000 4000 1000 1000 0 0 0 2004 8769 0 0 8769 8645 124 8769 5000 769 2005 6577 0 0 6577 6297 279 6577 3000 2577 4310 1927 275 2006 4310 0 0 4310 3999 311 4310 2007 1927 0 0 1927 1772 155 1927 2008 275 0 0 275 275 0 275

房地产

销售收入与经营税金估算表序号 1 1.1 1.2 1.3 2 2.1 2.2 2.3 3 5 项目 销售收入 可销售面积(平方米) 平均售价元(元/平方米) 销售比例(%) 经营税金及附加 营业税 城市维护建设税 教育费附加 土地增值税 商品房销售净收入 1829 1663 116 50 0 31421 合计 33250 97000 3428 2004 2500 10000 2500 10% 138 125 9 4 0 2363 2005 5400 20000 2700 21% 297 270 19 8 0 5103 2006 8800 30000 2933 31% 484 440 31 13 0 8316 2007 9675 23500 4117 24% 532 484 34 15 0 9143 2008 6875 13500 5093 14% 378 344 24 10 0 6497

土地增值税估算表序号 1 2 2.1 2.2 2.3 2.4 3 4 5 6 7 项目 销售收入(多层) 扣除项目 开发成本 开发费用 销售税金 其他扣除额 增值额 增值比例 增值税率 速算扣除率 土地增值税 0 0 0 0 0 0 合计 7800 6786 4890 489 429 978 2004 2500 2257 1630 163 138 326 243 11% 2005 2600 2262 1630 163 143 326 338 15% 2006 2700 2268 1630 163 149 326 432 2007 0 0 0 0 0 0 0 2008 0 0 0 0 0 0 0

19% #DIV/0! #DIV/0!

土地增值税估算表序号 1 2 2.1 2.2 2.3 2.4 项目 销售收入(小高层) 扣除项目 开发成本 开发费用 销售税金 其他扣除额 合计 8700 8892 6472 647 479 1294 2004 0 0 0 0 0 0 2005 2800 2958 2157 216 154 431 2006 2900 2964 2157 216 160 431 2007 3000 2969 2157 216 165 431 2008 0 0 0 0 0 0

房地产

3 4 5 6 7

增值额 增值比例 增值税率 速算扣除率 土地增值税 0

0 #DIV/0!

-158 -5%

-64 -2%

31

0

1% #DIV/0!

0

0

0

0

0

土地增值税估算表序号 1 2 2.1 2.2 2.3 2.4 3 4 5 6 7 项目 销售收入(高层) 扣除项目 开发成本 开发费用 销售税金 其他扣除额 增值额 增值比例 增值税率 速算扣除率 土地增值税 0 0 0 0 0 0 合计 10000 9154 6619 662 550 1324 2004 0 0 0 0 0 0 0 2005 0 0 0 0 0 0 0 2006 3200 3044 2206 221 176 441 156 5% 2007 3300 3050 2206

221 182 441 250 8% 2008 3500 3061 2206 221 193 441 439 14%

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土地增值税估算表序号 1 2 2.1 2.2 2.3 2.4 3 4 5 6 7 项目 销售收入(商铺) 扣除项目 开发成本 开发费用 销售税金 其他扣除额 增值额 增值比例 增值税率 速算扣除率 土地增值税 0 0 0 0 0 0 合计 750 1491 1115 112 41 223 2004 0 0 0 0 0 0 0 2005 0 0 0 0 0 0 0 2006 0 0 0 0 0 0 0 2007 375 746 558 56 21 112 -371 -50% 2008 375 746 558 56 21 112 -371 -50%

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自营收入及经营税金估算表序号 项目 合计 2004 2005 2006 2007 2008

房地产

1 2 2.1 2.2 2.3 3

自营收入 经营税金及附加 营业税 城市维护建设税 教育费附加 净自营收入

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

租金收入及经营税金估算表序号 1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.3.1 1.3.2 1.3.3 2 2.1 2.2 2.3 3 4 4.1 4.2 4.3 项目 租金收入(万元) 可出租面积(平方米) 单位租金(元/平方米) 出租率(%) 可出租面积(平方米) 单位租金(元/平方米) 出租率(%) 可出租面积(平方米) 单位租金(元/平方米) 出租率(%) 经营税金及附加 营业税 城市维护建设税 教育费附加 租金净收入 净转售收入 转售价格 转售成本 转售税金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 合计 0 2004 0 0 0 0% 0 0 0% 0 0 0% 0 0 0 0 0 0 2005 0 0 0 0% 0 0 0% 0 0 0% 0 0 0 0 0 0 2006 0 0 0 0% 0 0 0% 0 0 0% 0 0 0 0 0 0 2007 0 0 0 0% 0 0 0% 0 0 0% 0 0 0 0 0 0 2008 0 0 0 0% 0 0 0% 0 0 0% 0 0 0 0 0 0

经营成本分摊表序号 1 项目 销售单位1(多层) 已销售面积 销售比例 开发总成本 2 销售单位2(小高层) 已销售面积 合计 31.25% 30000 4890 31.25% 30000 0 10000 10000 10000 0 10000 33% 1630 10000 33% 1630 10000 33% 1630 0 0% 0 0 0% 0 2004 2005 2006 2007 2008

房地产

销售比例 开发总成本 3 销售单位3(高层) 已销售面积 销售比例 开发总成本 4 销售单位4(商铺) 已销售面积 销售比例 开发总成本 5 销售单位5(地下车位) 已销售面积 销售比例 4 开发总成本 合计

6472 31.25% 30000 6619 6.25% 6000 1115 1000 0 19096

0% 0 0 0% 0 0 0% 0 0 0% 1630

33% 2157 0 0% 0 0 0% 0 0 0% 3787

33% 2157 10000 33% 2206 0 0% 0 0 0% 5994

33% 2157 10000 33% 2206 3000 50% 558 500 50% 4921

0% 0 10000 33% 2206 3000 50% 558 500 50% 2764

经营费用分摊表序号 1 项目 销售单位 开发成本 分摊比例 开发总费用 2 租赁单位 租赁面积 租赁比例 开发总费用 4 合计 2761 0 0 0 0 0 0 19096 100% 2761 1630 9% 236 3787 20% 548 5994 31% 867 4921 26% 712 2764 14% 400 合计 2004 2005 2006 2007 2008

成本费用估算表序号 1 1.1 1.2 1.3 2 2.1 2.2 项目 开发成本 销售部分 出租部分 自营部分 开发费用 销售费用 管理费用 合计 19096 19096 0 0 2761 1330 562 236 114 48 548 264 111 867 417 176 712 343 145 400 193 81 2004 1630 1630 2005 3787 3787 2006 5994 5994 2007 4921 4921 0 2008 2764 2764 0

房地产

折旧 摊销 2.3 3 财务费用 开发成本费

用

0 0 869 21858 74 1866 172 4335 273 6860 224 5633 126 3164

损益表序号 1 1.1 1.2 1.3 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 10% 5% 3% 12 13 14 项目 经营收入 销售收入 租金收入 自营收入 开发成本费用 经营费用(出租和自营产业) 经营税金及附加 土地增值税 利润总额 弥补前年度亏损 应纳税所得额 所得税 税后利润 盈余公积 法定盈余公积金 公益金 任意盈余公积金 加：年初未分配利润 可供投资者分配利润 应付利润 A方 B方 15 C方 年末未分配利润 0 0 0 0 273 0 0 0 0 273 9564 3156 6408 1153 641 320 192 497 164 333 60 33 17 10 768 253 515 93 51 26 15 273 695 0 0 0 0 695 1456 480 975 176 98 49 29 695 1495 0 0 0 0 1495 3510 1158 2352 423 235 118 71 1495 3423 0 0 0 0 3423 3333 1100 2233 402 223 112 67 3423 5254 0 0 0 0 5254 合计 33250 33250 0 0 21858 0 1829 0 9564 138 0 497 297 0 768 484 0 1456 532 0 3510 378 0 3333 2004 2500 2500 0 0 1866 2005 5400 5400 0 0 4335 2006 8800 8800 0 0 6860 2007 9675 9675 0 0 5633 2008 6875 6875 0 0 3164

现金流量表(全部投资)序号 1 1.1 项目 现金流入 销售收入 合计 33250 33250 2004 2250 2250 2005 5110 5110 2006 8460 8460 2007 9588 9588 2008 7155 7155

房地产

1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 3 4 5 6

租金收入 自营收入 回收其他资金 回收固定资产余值 回收经营资金 净转售收入 现金流出 开发产品投资(不含财务费用) 经营资金 经营费用(出租和自营产业) 经营税金及附加 土地增值税 所得税 净现金流量 累计净现金流量 所得税前净现金流量 累计所得税前净现金流量 净现值 累计净现值 所得税前净现值 累计所得税前净现值 计算指标 内部收益率(FIRR) 财务净现值(FNPV) 投资回收期(静态/动态)[年] 基准收益率(Ie)

0 0 0 0 0 0 25973 20988 0 0 1829 0 3156 7277 10433 3029 5223

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 8946 8645 0 0 138 0 164 -6696 -6696 -6532 -6532 -6088 -6088 -5939 -5939

0 6848 6297 0 0 297 0 253 -1738 -8434 -1484 -8017 -1436 -7524 -1227 -7165

0 4963 3999 0 0 484 0 480 3497 -4937 3977 -4040 2627 -4897 2988 -4177

0 3462 1772 0 0 532 0 1158 6125 1188 7283 3244 4184 -713 4975 797

0 1753 275 0 0 378 0 1100 5402 6590 6502 9746 3354 2641 4037 4835 所得税后 10.23% 3029 3.49 10%

所得税前 14.83% 5223 3.26 2.77 10%

10%

现金流量表(资本金)序号 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 2 2.1 2.2 项目 现金流入 销售收入 租金收入 自营收入 回收固定资产余值 回收经营资金 净转售收入 现金流出 资本金 租售收入用于开发产品投资 合计 33500 33500 0 0 0 0 0 27843 8000 9858 2004 2500 2500 0 0 0 0 0 6070 5000 769 2005 5110 5110 0 0 0 0 0 6127 3000 2577 2006 8460 8460 0 0 0 0 0 7774 0 4310 2007 9588 9588 0 0 0 0 0 6117 0 1927 2008 7155 7155 0 0 0 0 0 1753 0 275

现金流量表（资本金）

房地产

2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 3 4 5 6

其他资金 经营费用(出租和自营产业) 经营税金及附加 土地增值税 所得税 借款本金偿还 净现金

流量 累计净现金流量 净现值 累计净现值 所得税前净现金流量 累计所得税前净现金流量 所得税前净现值 累计所得税前净现值 计算指标 内部收益率(FIRR) 财务净现值(FNPV) 基准收益率(Ie)

0 0 1829 0 3156 5000 5657 2541 8813 4734

0 0 138 0 164 0 -3570 -3570 -3246 -3246 -3407 -3407 -3097 -3097

0 0 297 0 253 0 -1017 -4588 -841 -4087 -764 -4171 -631 -3728

0 0 484 0 480 2500 686 -3902 515 -3572 1166 -3005 876 -2852

0 0 532 0 1158 2500 3470 -432 2370 -1201 4628 1624 3161 309

0 0 378 0 1100 0 5402 4970 3354 2153 6502 8126 4037 4346 所得税后 18.63% 2541 10%

所得税前 26.77% 4734 10%

10%

资金来源与运用表序号 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 1.9 1.10 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 项目 资金来源 销售收入 租金收入 自营收入 房地产投资借款 短期借款 资本金 其他资金 回收固定资产余值 回收经营资金 净转售收入 资金运用 房地产投资(含利息) 经营资金 经营费用(出租和自营产业) 经营税金及附加 土地增值税 所得税 8000 0 0 0 0 31842 21858 0 0 1829 0 3156 5000 0 0 0 0 9071 8769 0 0 138 0 164 3000 0 0 0 0 7127 6577 0 0 297 0 253 0 0 0 0 0 7774 4310 0 0 484 0 480 0 0 0 0 0 6118 1927 0 0 532 0 1158 0 0 0 0 0 1753 275 0 0 378 0 1100 合计 46250 33250 0 0 5000 2004 11250 2250 0 0 4000 2005 9110 5110 0 0 1000 2006 8460 8460 0 0 0 2007 9588 9588 0 0 0 2008 7155 7155 0 0 0

房地产

2.7 2.8 3 4

应付利润 借款本金偿还 盈余资金 累计盈余资金

0 14408

0 0 2179 2179

0 0 1983 4162

0 2500 686 4848

0 2500 3470 8318

0 0 5402 13720

长期贷款偿还表序号 1 1.1 项目 长期借款偿还 年初借款本息累计 本金 利息 1.2 1.3 1.4 本年借款 本年应付利息 本年还本付息 还本 6.21% 付息 1.5 年末借款本息累计 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 3 4 5 还本资金来源 上年余额 摊销 折旧 利润 可利用售房收入 其他 偿还等额还款本金 偿还长期贷款本金能力 长期借款偿还期(年) 4 1481 0 1481 2533 0 4014 4150 2500 5664 7661 2500 13325 6880 0 22705 869 124 4000 1481 0 0 0 279 5000 4014 1481 0 0 5000 869 5869 4000 124 124 4000 0 1000 279 279 5000 0 0 311 2811 2500 311 2500 8164 4014 0 0 2500 0 0 155 2655 2500 155 0 15825 8164 0 0 0 0 22705 15825 0 0 0 0 0 0 0 合计 2004 2005 2006 2007 2008

资产负债表序号 1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 项目 资产 流动资产总额 应收帐款 存货 其中：在建工程 货币资金 累计盈余资金 2179 4162 4848 8318 13720 2004 8429 8429 250 6000 6000 2005 15140 15140 540 10438 10438 2006 14397 14397 880 8669 8669 2007 15059 15059 968 5773 5773 2008 14408 14408 688 0

房地产

1.2 1.3 1.4 2 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.2 2.2.1 2.2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.4

长期投资 固定资产净值 无形及递延资产净值 负债及所有者权益 流动负债总额 应付帐款 短期借款 递延税金 长期负债总额 经营资金借款 开发产品投资借款 负债小计 所有者权益 资本金 资本公

积 累计盈余公积金 累计未分配利润 比率指标 资产负债率(%) 流动比率(%) 速动比率(%) 参考指标 ≤70% ≥120% ≥65% 47% 33% 17% 0% 0% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 60 273 153 695 328 1495 751 3423 1153 5254 4000 4000 5333 5000 5000 5000 8847 8000 2500 2500 9823 8000 0 0 12174 8000 0 0 14408 8000 4000 5000 2500 0 0 9333 0 13847 0 12323 0 12174 0 14408 0

主要经济指标表序号 名称 项目设计参数 房地产开发产品总建筑面积 商品住宅销售面积 商业用房销售面积 车位销售面积 出租物业面积 自营资产 自营收入 经济数据 总投资 开发产品投资 其中：财务费用 单方价格 资金筹措 其中：资本金 借款

单位 平方米 平方米 平方米 平方米 平方米 平方米 万元 万元 万元 万元 元/平方米 万元 万元 万元

数据 96000 60000 30000 6000

备注

Ⅰ1 1.1 1.2 1.3 1.3 1.4 2

0 21858 21858 869 2277 22858 8000 5000

Ⅱ1 2 3 4

房地产

预售房款 其他资金 5 6 7 8 9 经营收入 开发成本 开发费用 经营费用(出租和自营产业) 应缴税金 经营税金及附加 土地增值税 所得税 10 11 12 利润总额 税后利润 可分配利润 财务评价指标 投资利润率 投资净利润率 投资利税率(不含所得税) 资本金利润率 资本金净利润率 全部投资内部收益率(所得税前) 全部投资投资回收期(所得税前) 全部投资内部收益率(所得税后) 全部投资投资回收期(所得税后) 项目建设经营期 房地产投资长期借款偿还期 自营部分盈亏平衡点(经营达纲率)

万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 % % % % % % 年 % 年 年 年 %

9858 0 33250 19096 2761 0 4985 1829 0 3156 9564 6408 5254 10.94% 7.33% 13.03% 29.89% 20.02% 26.77% 2.77 10.23% 3.91 年平均 年平均 年平均 年平均 年平均

Ⅲ1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

4建设期起

序号1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

分类

指标名称 经济增加值 总资产报酬率 净资产收益率 已占用资本回报率 成本费用利润率 主营业务收入利润率 盈余现金保障倍数 销售利润率 现金流量可分配利润比率 总资产周转率

指标对各方的重要程度 政府 银行 投资方

盈利能力评价 指标

房地产

11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53

流动资产周转率 非流动资产适应率 应收帐款周转率 存货周转率

营运能力评价 指标

流动资金周转率

清偿能力评价 指标

发展能力评价 指标

全部流动资金周转加速率 不良资产比率 资产损失比率 息税前利润变动率 销售额变动率 运营杠杆系数 产品销售率 成品库存适销率 资产负债率 产权比率 齿轮比率 流动比率 速动比率 超速动比率 流动资产短期债务比率 流动资产固定资产比率

负债有形资产比率 或有负债比率 长期资产适合率 经营亏损挂帐比率 总负债EBITDA比率 销售收入短期负债比率 已获利息倍数 自由现金利息保障倍数 现金流利息保障系数 现金流动负债比率 现金净流量充足率 贷款现金流量率 固定支出保障系数 现金流量结构比 现金流量满足率 财务杠杆系数 销售增长率 资本积累率 主营业务增长率 总资产增长率 固定资产成新率 固定资产增值率

房地产

54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88

发展能力评价 指标

高科技企业附 加成长评价指 标

三年平均利润增长率 三年资本平均增长率 三年销售平均增长率 技术投入比率 主营业务利润比重 固定资产净增长率 成长流量比 研发固定资产净值占固定 资产总值的比例 人均研究与开发经费筹集 额 研发人员工资总额占全部 工资总额的比重 研发人员工资增量占全部 工资总额的比重 研发人员支出占销售收入 的比重 研发人员的人均研发费用 支出 新产品销售收入的增长率 新产品销售收入占总销售 收入的比重 研发人员人均技术成果转 让收入 人均专利转让收益额 每股未分配利润 每股资本公积 每股现金含量 市盈率 市净率 市销率 每股收益 社会贡献率 社会积累率 职工所得率 政府所得率 债权人所得率 股东所得率 企业所得率 管理层基本素质 产品市场占有率 基础管理比较水平 在岗员工素质状况

上市公司附加 评价指标 企业社会责任 与贡献评价指 标

企业管理、资

房地产

89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101

企业管理、资 信与竞争力评 价指标

技术装备更新水平 行业或区域影响力 企业经营发展战略 长期发展能力预测 发展创新能力 综合社会贡献 产品市场前景 商誉 发展规划与实施条件 授信资产本金偿还记录 授信资产利息偿还记录 合同履约率 其他

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