中铝股份2014第三季度报告

中国铝业股份有限公司 2014年第三季度报告

目录

一、 重要提示 .......................................................................... 3 二、 公司主要财务数据和股东变化 .............................................. 3 三、 重要事项 .......................................................................... 6 四、 附录 .............................................................................. 10

一、 重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人熊维平、主管会计工作负责人谢尉志及会计机构负责人（会计主管人员）卢东亮

保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

扣除非经常性损益项目和金额

2014年第三季度报告

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

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三、 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

1、 资产减值损失增加193%，主要是本集团部分资产有减值迹象，计提减值准备增加所致； 2、 公允价值变动收益增加1774%，主要是本集团持有的期货合约浮盈增加所致； 3、 投资收益减少74%，主要是本集团去年同期资本运作收益较大所致； 4、 营业外收入减少60%，主要是本集团本期未发生资本运作事项所致； 5、 营业外支出减少66%，主要是本集团本期固定资产处臵损失减少所致；

6、 所得税费用增加1226%，主要是本集团核销了以前年度确认的递延所得税资产所致； 7、 其他综合收益增加148%，主要是汇率变动所致；

8、 交易性金融资产增加222187%，主要是本集团期末持有的期货合约浮盈增加所致； 9、 应收票据减少31%，主要是本集团票据贴现和背书转让增加所致；

10、 预付账款增加37%，主要是本集团为了稳定市场供应及拓展业务需要增加了采购预付款

所致；

11、 应收利息减少44%，主要是本集团收回转让款项的利息所致；

12、 其他应收款减少33%，主要是本集团收回资产和股权转让款项所致；

13、 其他流动资产增加33%，主要是本集团为获得短期资金收益，购买理财产品增加所致； 14、 工程物资减少48%，主要是本集团领用工程项目物资所致；

15、 交易性金融负债增加109%，主要是本集团期末持有的期货合约浮亏所致；

16、 预收账款增加71%，主要是本集团加大对客户信用管理所致； 17、 其他流动负债增加34%，主要是本集团发行短期融资券所致；

18、 长期应付款增加85%，主要是本集团新增融资租赁产生的应付融资租赁款； 19、 专项储备增加54%，主要是本集团提取的安全生产费增加所致。

20、 经营活动产生的现金流量净额为53.18亿元，同比增加29.65亿元，增长126%，主要是

本集团加大货款回收力度，加快存货周转速度，加强对流动资产和流动负债管理所致。

21、 生产经营方面，公司严控各项成本费用开支，1-9月公司主导产品氧化铝和电解铝制造

成本均同比下降约5%左右。

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用

3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况 □适用 √不适用

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警

示及原因说明

√适用 □不适用

预计年初至下一报告期期末本公司累计净利润将为亏损。有关详情将在本公司2014年年度业绩报告中披露。

2014年第三季度报告

3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响

3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）

单位：千元 币种：人民币

本集团已于2014年1月1日提前执行了《企业会计准则第2号——长期股权投资》，其对本集团财务报表的影响已经于本集团2014年中期财务报告中进行了披露。

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3.5.2 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）

本集团已于2014年1月1日提前执行了《企业会计准则第2号——长期股权投资》，其对本集团财务报表的影响已经于本集团2014年中期财务报告中进行了披露。

3.5.3 职工薪酬准则变动的影响

本集团已于2013年1月1日提前执行了《企业会计准则第9号——职工薪酬》，其对本集团财务报表没有影响。详情请参见本集团2013年年度财务报告。

3.5.4 合并范围变动的影响

本集团已于2013年1月1日提前适用《企业会计准则第33号——合并财务报表》，其对本集团合并范围没有影响。详情请参见本集团2013年年度财务报告。

3.5.5 合营安排分类变动的影响

本集团已于2013年1月1日提前适用《企业会计准则第40号——合营安排》，其对本集团合并范围没有影响。详情请参见本集团2013年年度财务报告。

四、 附录

4.1 财务报表

合并资产负债表 2014年9月30日

编制单位:中国铝业股份有限公司

2014年第三季度报告

非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益11/ 20

134,122,931 198,048,352 37,630,546 4,078 3,916,846 9,084,425 2,682,703 447,599 533,206 925,520 133,502 6,969,149 14,669,478 20,479,346 97,476,398 25,802,686 20,218,404 1,417,525 120,080 98,492 1,069,754 839,000 49,565,941 147,042,339 13,524,488 13,745,081

136,441,633 199,507,054 47,146,473 1,947 3,631,144 8,770,506 1,565,691 365,944 557,377 726,064 108,251 6,965,626 11,612,587 15,285,971 96,737,581 26,974,618 19,320,210 767,157 119,080 98,792 1,088,150 699,347 49,067,354 145,804,935 13,524,488 13,743,094

224,654 5,867,557 5,915,748 -189,484 39,088,044 11,917,969

146,200 5,867,557 11,327,787 -251,401 44,357,725 9,344,394

法定代表人：熊维平 主管会计工作负责人：谢尉志 会计机构负责人：卢东亮

母公司资产负债表 2014年9月30日

编制单位:中国铝业股份有限公司

单位:千元 币种:人民币 审计类型：未经审计

法定代表人：熊维平 主管会计工作负责人：谢尉志 会计机构负责人：卢东亮

合并利润表

编制单位：中国铝业股份有限公司

法定代表人：熊维平 主管会计工作负责人：谢尉志 会计机构负责人：卢东亮

母公司利润表

编制单位：中国铝业股份有限公司

法定代表人：熊维平 主管会计工作负责人：谢尉志 会计机构负责人：卢东亮

合并现金流量表 2014年1—9月

编制单位：中国铝业股份有限公司

2014年第三季度报告

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计

274,786 116,594 190,264 3,640,143 1,796,772 6,018,559 5,777,211 104,948 36,756 2,420,610 8,339,525 -2,320,966

0 106,736 115,447 1,995,451 1,024,873 3,242,507 6,470,264 661,775 5,179 4,880,039 12,017,257 -8,774,750

262,277 262,277 39,023,023 28,461,813 889,840 68,636,953 64,326,149 4,501,471 0 430,910 69,258,53017/ 20

53,808 53,808 57,055,842 20,000,000 393,874 77,503,524 65,354,342 4,243,805 102,275 123,933 69,722,080

法定代表人：熊维平 主管会计工作负责人：谢尉志 会计机构负责人：卢东亮

母公司现金流量表 2014年1—9月

编制单位：中国铝业股份有限公司

2014年第三季度报告

处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物19/ 20

136,520 3,640,143 3,895,785 9,228,139 1,603,175 642,250 0 4,898,331 7,143,756 2,084,383

62,605 2,489,341 986,540 3,606,628 1,464,863 1,093,629 3,347,715 5,483,378 11,389,585 -7,782,957

22,157,000 26,000,000 21,000 48,178,000 43,175,994 3,015,881 82,500 46,274,375 1,903,625 -96 3,389,844 4,890,967

25,840,000 20,000,000 536,297 46,376,297 34,259,600 2,437,947 89,265 36,786,812 9,589,485 -4,236 2,195,750 4,396,234

法定代表人：熊维平 主管会计工作负责人：谢尉志 会计机构负责人：卢东亮

4.2 审计报告

若季度报告经过注册会计师审计，则附录应披露审计报告正文。 □适用√不适用

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