Excel公式和函数 有关利息和利率计算

Excel公式和函数 有关利息和利率计算

在日常生活中，经常遇到贷款买房或大型设备的问题，此时需要根据具体情况来分析贷款的利息，以确定哪种贷款方式最适合用户。本节从实际生活出发，向用户介绍有关利息和利率的计算方法。

1．ACCRINT和ACCRINTM函数

ACCRINT函数返回定期付息证券的应计利息。ACCRINTM函数返回到期时，一次性付息有价证券的应计利息。

语法：ACCRINT(issue,first_interest,settlement,rate,par,frequency,basis,calc_method)

ACCRINTM(issue,settlement,rate,par,basis) 在这两个函数中，其参数功能介绍如下：

? ? ? ? ? ? ? basis 0或省略 1 2 ?

参数calc_method如果值为TRUE(1)，则返回从发行日到结算日的总应计利息。如果值为FALSE(0)，则返回从首次计息日到结算日的应计利息。如果省略此参数，则默认为TRUE。

Issue 为有价证券的发行日。 First_interest 为证券的首次计息日。

Settlement 为证券的结算日。结算日是在发行日之后,证券卖给购买者的日期。 Rate 为有价证券的年息票利率。

Par 为证券的票面值，如果省略此参数，则ACCRINT函数使用￥1000的票面值。

Frequency 为年付息次数，如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4。

Basis 为日计数基准类型。下面介绍计数的基准及计算标准，如表9-1所示。

表9-1 日计数基准

日计数基准 US(NASD)30/360 实际天数/实际天数 实际天数/360 basis 3 4 日计数基准 实际天数/365 欧洲30/360 calc_method 为逻辑值，指定当结算日期晚于首次计息日期时用于计算总应计利息的方法。

提 示

例如，某国库券的交易情况为：发行日为2008年3月1日；首次计息日为2008年8月31日；结算日为2008年5月1日，票息利率为10.0%；票面价值为￥1,000；按半年期付息；日计数基准为30/360。

下面为了计算国债的应计利息及一次性应付利息，可以在工作表中，创建如图9-1所示。

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本文来源：https://www.bwwdw.com/article/3s48.html