个人（家庭）理财方案 - 毕业设计

毕业论文

个人（家庭）理财方案

培养单位：经济管理学院 专业名称：会 计 研究方向：解决理财困惑 作 者：代冰泉 指导教师：林 春

论文日期：二〇一一年五月

中国信息大学2007届本科生毕业设计（论文）

学位论文原创性声明

本人郑重声明：所呈交的毕业论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本人承担。

特此声明

学位论文作者签名： 年 月 日

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中国信息大学2007届本科生毕业设计（论文）

毕业论文版权使用授权书

本人完全了解中国信息大学关于收集、保存、使用毕业论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交毕业论文的印刷本和电子版本；学校有权保存毕业论文的印刷本和电子版，并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有权提供目录检索以及提供本毕业论文全文或部分的阅览服务；学校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文; 学校可以采用影印、缩印或者其它方式合理使用毕业论文，或将毕业论文的内容编入相关数据库供检索；保密的毕业论文在解密后遵守此规定。

毕业论文作者签名： 年 月 日

导师签名： 年 月 日

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07级毕业设计计划任务书

——个人（家庭）理财设计方案

一 计划目标

通过初步了解个人（家庭）理财规划方案的知识学习，具备一定的理财知识，更加深入的了解各个理财产品的特性，熟练掌握个人理财的工作程序，内容和方法，最终具备一定的理财规划的能力，完成一份整体的个人理财设计方案。

二 毕业任务安排

1 毕业设计第一学期计划任务安排

从第一学期中，我们通过林老师的指导，从中要走了解银行个人贷款，股票，基金等一系列的课题。为此，我到相关的书籍中查看了一翻，了解到了有关银行的个人贷款，存款信息，定期存款以及信用卡信息，并且编制了一份相关的银行调查报告.

在第一学期我跟这老师学习到个人理财的基本含义，明白了个人理财是指根据财务状况，建立合理的个人财务规划，并适当参与投资活动。个人理财的投资包括：股票、基金、国债、储蓄等八个内容。个人财务状况包括：个人收支、资产、债务、税负、保险等。

个人理财的方向1：炒金。2：基金。3：炒股。4：国债。5: 储蓄.6：债券。7：外汇。8：保险。也了解了基金，股票，国债等等的含义和内容，明白了人理财的投资风向与轨道！

2 毕业设计第二学期学习方案

第二学期将会跟着老师进一步更明确的去了解个人理财的详细内容！学习如何投资，如何更深入的了解股票，如何去深入炒股，学习如何制定个人理财计划，学习所需要的步骤，学习如何确定个人理财的目标，支出，控制支出，投资生财。同时也要去了解投资风险，不能没有做好充分的准备之前，凭主观臆断等非理性因素而进行项目投资开发，不能盲目的投资！

并且还跟着老师学习证券市场，学习证券市场的构成要素，明白证券市场参与者、证券市场交易工具和证券交易场所等，了解证券市场具有的三个显著特征和证劵市场的三个最基本的功能。还要学习企业的资本运作，了解企业资本运作的模式，还有资本运作包括的内容，资本运作的作用，资本运作的特征，和资本运作模式的分类，和资本运营创新模式的探索。

3 毕业设计第三学期计划任务时间安排

总目标：完成本学期毕业设计

通过指导老师的辅导，从自主选课课程中学习，开阔选题的视野，完善知识结构，同时进行初步的初稿方案，按月完成上述计划任务报告，从而透

视整个理财规划对财务状况的分析情况，发现其中存在的基本问题和对未来趋势的评估以及建议。以下为具体计划：

时间阶段 3月7日---3月14日 总任务 实现途径 1；初步了解个人理财； 2：咨询银行，连接基金； 3:撰写开题报告（课题研究目的、文献综述、研究内容、研究方法、论文创新点）。 1:阅览个人理财与投资的相关书籍； 2:.旁听个人理财与投资的课程（每周日晚上旁听）； 1:查阅相关论文写作书籍； 2:.与指导老师探讨； 1:目标了解银行（通过存款、放款、汇兑、储蓄等业务，承担信用中介任务的信用机构） 2.了解个人理财周期； 1：保险的双十规则和选择保险的品种（人寿保险和财产保险） 1：向老师请教，请老师知道，规划自己本学期的毕业设计学习方案 通过网络查询以及翻阅书籍或者实地考察的方式，让自己真正的能了解到关于基金方面的知识，更加深入的认识到个人或家庭理财的投资目标，种类，分类以及特点、 通过以上方式，把自己得到的一种案例进行理财分析，如，一个家庭要考虑到养老，保险，子女教育金，储蓄等一系列的问题进行全面分析，然后给出相当的建议，最后写出一份案例分析书面报告。 ③整理资料进行论文写作 ①论文的整改； 通过以上的内容，得到了全部信息，完成前后相互对应的工作，然后进行详细的整理和调整，最后做出一份完整的毕业论文。 ①回顾上学期完成的毕设内容 ②论文前期资料准备和知识积累 3月15日---3月28日 3月29日---4月11日： ①撰写论文基本框架： ①更多了解投资途径和个人理财周期和更深入的了解客户理财的咪表 4月12日---4月25日： ①学习保险，了解保险的用途以及保险的分类 ②写个人理财学习方案； 4月26日---6月30日： ①更深入的学习股票，基金，还有证劵市场： ②学习证劵市场以及如何操作 6月31日—9月5日： ①整理分析资料； ②写一份关于个人理财投资的分析报告； 9月6日—10月31日： 10月32日—11月28日： ②准备论文答辩。

三 整体预期成果

1 调研报告（3月15日——9月5日）

该报告是根据对个人或家庭理财的深入调查后，将调查中收集的材料加以系统整理，分析研究而得出的反映个人或家庭财务的真是性，可靠性的文字材料。

2 毕业论文（9月18日——10月10）

该论文包括现社会理财规划研究的概念理解，实例研究，具体的优化方案， 具体的实施步骤和建议启示。该论文能反映个人或家庭财务状况，存在的基本问题及未来获得更多资金的发展趋势，并且能够提出针对性的优化方案。

摘 要

个人理财本质是个人在生命周期内的长期资产配置问题，它以退休储蓄和投资为核心内容，帮助人们在生命周期各阶段进行投资组合的动态优化选择，以达到效用的终生最大化。本文以现代金融理论为基础，运用理论和案例分析相结合的研究方法，在分析研究国内外个人理财相关理论成果的基础上，结合本论文冯女士一家，归纳总结出个人理财规划的一般方法步骤，就生命周期的两个主要的阶段：退休前和退休后，根据人们的年龄、风险偏好、资源的状况，对购房、退休、教育基金、保险等方面做出资产配置计划。

关键词：家庭理财：投资组合：目标分析：理财规划

ABSTRACT

Nature of personal finance is personal in the life cycle of long-term asset

allocation, retirement savings and investment it as the core content, to help people in all stages of the life cycle of the dynamic portfolio optimization options to achieve the maximum lifetime utility. In this paper, modern financial theory, theory and case analysis using a combination of research methods, the analysis of the theory of

personal finance at home and abroad based on the results, a combination of Miss Fung of the paper, summarized the general approach to personal financial planning steps to the life cycle of the two main phases: pre-retirement and retirement, according to

people's age, risk preferences, resources, status, purchase, retirement, education funds, insurance, etc. to make asset allocation plan.

Key words: Family financial management: portfolio analysis, financial planning, target

目 录

第一章 家庭基本情况 .............................................................................. 1 第二章 家庭现有情况分析及建议 ........................................................ 4

2.1、家庭财务分析................................................................................................ 4 2.2、家庭理财风险和不合理之处........................................................................ 5

第三章家庭理财目标与分析 .................................................................... 6

3.1家庭财务风险管理........................................................................................... 6 3.11应急金准备 ..................................................................................................... 7 3.12家庭保险......................................................................................................... 7 3.2购房首付........................................................................................................... 8 3.3子女大学教育金准备....................................................................................... 8 3.4 女儿创业金准备.............................................................................................. 8 3.5理财目标小结................................................................................................... 9

第四章 未来理财规划安排原则 ............................................................ 10 参考文献： .............................................................................................. 11 附 录 ....................................................................................................... 12 致谢词 ....................................................................................................... 13

前 言

所谓理财就是指将资金做出最明智的安排和运用，使金钱产生最高的效率和效用，而投资理财的五大目标：

1 获得资产增值

资产增值是每个投资者共同的目标，理财就是将资产合理分配，并努力使财富不断累积的过程。

2 保证资金安全

资金的安全包括两个方面的含义：一是保证资金数额的完整：二是保证资金价值不减少，即保证资金不会因亏损和贬值遭受损失。

3 防御意外事故

一旦风险到来的时候，将损失最大可能地降低。

4 保证老有所养

随着老龄化社会的到来，现在家庭呈现出倒金字塔结构，及早制定适宜的理财计划，保证自己晚年生活独立，富足。

5 给子女提供教育基金

随着教育体制的改革和发展，教育费用逐年递增，尽早建立教育基金，帮助子女顺利成才，是父母义不容辞的责任。

合理的理财才能堆积更多的财富，才能让我们的生活品质得到保障。

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第一章 家庭基本情况

一、家庭基本情况

冯女士， 32岁，某私营企业中层干部，其夫张先生是一名中学教师，有一个4岁的女儿，家庭年收入12万元，年终奖约2.4万元，居住在成都。

目前有一套80平方米的按揭住房贷款10.5万元（贷款年限10年），每月支付1130元，已付5年，住房目前价值45万元。另有学校分配住房一套，50平方米，现出租，年租金8000元。

目前有存款10万元。 平时家庭开支（含房屋按揭）4500元，个人开支1500元。张先生单位有养老保险、住房公积金，无商业保险；冯女士有养老保险，另购有重大疾病商业保险7万元（保额），年缴费2700元；女儿有重大疾病保险5万元（保额），年缴费1500元。

理财目标：

为孩子准备一份教育基金，时间至大学毕业； 增强家庭的保险，特别是张先生的保险；

计划在五年之后换一套120平方米的房子，计划首付大概40万元； 为女儿准备一笔资金，作为其进入社会后的创业基金，预计其大学毕业时24岁，资金额度为5万元。

表一 家庭成员表 家庭主要成员表 家庭成员 冯女士 张先生 女儿 年龄 32 33 4 职业 企业中城干部 中学教师

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二、家庭资产状况 资产负债表 种类 银行存款 流动资产小计 金融资产小计 自住房产 资产 现金 100000 100000 0 450000 备注 负债 个人住房贷款一 个人住房贷款二 个人住房贷款三 58000 出租房产 200000 固定资产小计 总资产 总负债 净资产（总资产-总负债） 450000 自住。2004年购其他 0 买，80M2，商业贷款10.5万，10年期，还款1130/月，已付5年，剩余本金5.833万。 学校分配，50M2，目前出租8000/年。 贷款小计 550000 58000 492000 58000 三、家庭收支情况

年，根据你们的情况，现编制您的家庭月度和年度收支表如下：

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冯女士夫妇两人工作稳定，家庭工资收入120，000/年税后，奖金24，000/

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每月现金流量表 （单位：元） 现金流入 现金流出 分类 金额 项目 分类 金额 10000 3370 家庭 家庭日常支出 0 开支 养车费用 1130 房产房屋供款 投资 1500 其他 个人支出 10000 6000 流出合计 4000 每月盈余（收入-支出）

年度现金流量表 （单位：元） 现金流入 现金流出 项目 年收入 分类 家庭 年终奖金 租金收入 金额 120000 24000 8000 项目 家庭开支 房产投资 保险 分类 日常支出 个人支出 房屋供款 冯女士重疾险（7万） 女儿重疾险（5万） 76200 75800 金额 40440 18000 13560 2700 1500 项目 月收入 流入合计 流入合计 152000 每年盈余（收入-支出） 流出合计

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第二章 家庭现有情况分析及建议

2.1、家庭财务分析 （一）家庭资产负债表分析

目前，家庭总资产550000元，家庭负债58000元，净资产492000元。其中自住房产占比为60%，投资资产占比为27%，流动资产占比为13%。 （二）家庭保障分析

冯女士夫妇的资产负债结构比较合理，但保险资产比例过低。虽然冯女士已经拥有7万元的重大疾病保障，女儿也拥有7万元重大疾病保险，丈夫张先生目前没有拥有保险。下面我们采用四个常用财务状况衡量参数对财务状况进行分析：

→ 负债总资产比率：负债/资产=58000元/550000元=10.18%

一般家庭的总资产负债率低于50%，说明这个家庭发生财务危机可能性较小，目前冯女士家庭的总资产负债率较低，有足够的能力防御财务危机。

→ 流动性比率：流动性资产/每月支出=10000万/6000万=16.7%

一般适度的流动性比率其经验理想值在3—10之间，流动资产可以保证一个家庭4—6个月的每月开支。从该比例看目前冯女士的家庭的流动性比率中等。家庭的流动性资产足以满足家庭的日常支出，并且也是以以防一些突发事件的发生。但考虑到这笔流动性资产将用于购房以及创业金等，因此流动性比率将有所改变。

→ 每月结余比率：每月结余/每月收入=4000/10000=40% → 每年结余比率：每年结余/每年收入=75800/152000=50%

目前冯女士家庭的每月结余比例比较充裕，可以充分利用这部分结余，通过现金流量的逐步调整，充分增加投资保障计划，达到调整资产结构的目的，尽早实现各个目标。

→ 净资产投资率=投资资产总额/净资产=75800 /492000=39.06%

一般净资产投资率的经验理想值应大于50%.冯女士家庭目前的比率为39.06%，家庭金融资产的增值能力和盈利能力较低，本规划将会根据冯女士家庭风险属性，建议增加投资产品的比重。

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表二 家庭财务比率 序号 指标 月度结余比率 财富累积能力 年结余比率 净资产投资率 财务自由度 偿付能力 抗风险能力 资产负债率 债务偿还比率 流动性比率 保险费支出占比 保额占比 计算公式 月结余 / 月税后收入 年结余 / 年税后收入 投资资产 / 净资产 投资性收入/日常消费支出 总负债/总资产 每月偿债额/月收入 流动性资产/每月支出 保险费支出/总收入 保额/月收入 理想数值 计算数值 0.4 0.4 > 50% >=1 <50% <35% 3—6 10% 120 0.4 0.5 39.06% 13.69% 10.18% 11.30% 16.7 4.63% 7 结果 良好 良好 投资不足 投资不足 良好 可适度提高 过高 可适度提高 偏低 2.2、家庭理财风险和不合理之

我们执行财务计划的目的是为了实现财务自由，也就是说，不需要工作也可以维持日常生活,把自己从赚钱糊口的生活中解放出来，做更有意义的事情，去追求人生更高的价值。

家庭的资金结余良好，负债比较低，实际上，适度的负债，有利于我们的资产增值。银行贷款，是单利的，只是根据剩余未冲还的本金来收取利息，而投资是复利的。

投资不足，影响我们财务自由能力，冯女士家庭金融投资为零，应该增加金融资产的配置。

负债现在非常轻松，可以考虑利用银行提供的资金杠杆，撬动更多的资产，提高家庭资产增值的速度。

关于家庭风险管理，备用金我们预留3至6个月的生活支出就可以了，现在达到了16.7个月，反映出资金闲置情况比较严重。

家庭的风险防范机制没有建立完全，只有冯女士和女儿有配置，丈夫没有。其实女儿因为并非家庭的收入来源，考虑保障的优先级，应该放在父母之后。

建议张先生和冯女士尽早补齐所缺的风险漏洞，一是让家庭财务结构更加稳固，一个是投保年龄越年轻，保险公司收取的费用也越便宜。

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参考文献：

1) 柯静，《家庭投资理财ABC》，时代金融，2004，第11期

2) 薛涛，《家庭投资理财之道》，国际市场，2001，第11期

3) 张勤朴，《家庭理财与保险投资》，上海国际，1998，第08 期

4) 杨义群，《投资理财实用简明教程》，清华大学出版社，2009

5) 李善民，毛丹萍，《个人理财规划：理论与实践》，中国财经出版社，

2004

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附 录

通过我们前期阶段的学习，在老师的悉心指导下，我们通过实地考察和资料收集，整理出了各个理财产品的学习报告，为这次的方案做了完善的铺垫。前期阶段的工作主要包括以下内容：

1. 《银行理财产品调研报告》 2. 《债券投资调研报告》 3. 《基金投资调研报告》 4. 《股票投资学习心得报告》 5. 《保险投资调研报告》 6. 《房地产投资调研报告》

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致谢词

本文是在林春老师的悉心指导下完成的。从毕业设计题目的选择、到选到课题的研究和论证，再到本毕业设计的编写、修改，每一步都有林老师的细心指导和认真的解析。在林老师的指导下，我在各方面都有所提高，老师以严谨求实，一丝不苟的治学态度和勤勉的工作态度深深感染了我，给我巨大的启迪，鼓舞和鞭策，并成为我人生路上值得学习的榜样。使我的知识层次又有所提高。同时感谢所有教育过我的专业老师，你们传授的专业知识是我不断成长的源泉也是完成本论文的基础。也感谢我同一班的同学是你们在我遇到难题是帮我找到大量资料，解决难题。再次真诚感谢所有帮助过我的老师同学。通过这次毕业设计不仅提高了我独立思考问题解决问题的能力而且培养了认真严谨，一丝不苟的学习态度。由于经验匮乏，能力有限，设计中难免有许多考虑不周全的地方，希望各位老师多加指教。

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个人简历 在读期间发表的学术论文与研究成果

个人简历：

代冰泉，男，1989年09月02日生。 2004年7月毕业于许昌市第二中学。 2007年7月毕业于许昌市第四高级中学。

2007年7月进入中国信息大学攻读会计专业。

已发表的学术论文与研究成果：

[1] 作者. 研究题目名称，

代冰泉 个人（家庭）理财方案 2011

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时间， 年5月8日指导教师。林 春

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/3p7r.html