建立符合我国国情的存款保险制度的设想

存款保险制度

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中央财经大学报学2年第 l0囊 1 00

立建符合 我国国情的款存保险制度 的设想 gIn t no sa hl n ps L t br ieS esma ia i f E t bii g De o i l aI1 y mt o s 3 cAc o dn t u r n a’i iai nc r i gw iCre t Chn S s tt hu o孙

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《山东经济学院财政融系金

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[摘要随】我着国加入 T W进O程加的快商，银行业上市已大是势所趋 .甘盏激烈的竞争加剧了我垒国融业系统的风性险。目前业银行商风险的监管和教助要主车依央中行银和 “后最贷款人”制度，这不利推进于府政市场的金融改和宏观调控，革因此，我国盅惜薹发达国家的经，验快尽立建款存保险度制。Ai l:Ta ere i ark r o en ao taieih日 iIm kt h a c ln aesb d ud t rpcp ntecpt t nx oe ema b日i IⅢ bn r8 k ka’ i 8

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[关羹词0】险基保盘 efr t e ae金融监管 合职复能差别费率 utM

l f n6 n flt l tp e c a u￣ m f i cK昭H由 _:I u ae ud F a ca ue sov n m r nfe nsm n ls i ripi n ad m l∞ 'I [丹圈号粪]中融.2[ 文献标识码]^[ 章文编号]1一104 01 0( 10 4 Do59 20 )1—0—4 0

世2纪 8年代以来金融的风险货和币危机，使促世界上许多国家在化强政府监管职能 0o的同时 .纷建立纷了款保存险制。实践证度明，存保险款构的机作运央行同对金融韭篮蕾的与。最后载贷人 制构度了银成行风险防和范制的控公“共安全网，它对定稳国的本金融体起了系大的很作用。

近来年，国我银行业迅速发展竞，争益激烈日。目前因一些融机金构经营善不，亏损巨大而被人民银宣行布产破关闭和，但由于没适有当市场的退出机制，在会上造社成了相当程度恐慌的，严重影响了众公金对融系体的信心同时，有关部门在处理这金些机构融时也困难重重、处处被动。此因，为了保护款人存利的益确，保我金国融体和系社经会的济定稳根，

据我国实的际况，并结合国际惯情例，应快建立尽款保存险度制。一

、组织模式

各国存款险制度保的织组模式大体有三种：官、办民官办合和民办种。官办三由即府出政建面立款保险存构机，美国英、国等国行实这一模式；日、利时等比实行官民国办台的本模式；办就民是银行业自己织组存款险保公，独司立行进经营，不过政也对府辊构进谈必行4l

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普维讯资h tp:t/www/要支的持和帮助。法国、德国意、大利等采取这一国式模。目前在，理论，关于存界保险款制组度织模式还存在争着论即在组，织排上是官安办是私还办。一些学者认为，政府具有任 何人机构私无所法拟比的权性威只，有府政立建的存款保险制才度能有救地担存分款人风的险。而有些者学主则张私由人机构提供保，他险认们为办保民险机不受政府构压的影响力 ,够能自地主选择保投对象，在管和监控被保制险象对的风险状时况具也有更大的灵活性。前当，于我鉴国财政资比较紧张金，款存险保公司由政应和府银业行共同出创办为资宜政。以财政府拨款方式的一次注性相当规入的模金资，作为存款险保司

公的资金本银行和。保投融金机构认一定购的股份共，同组建由人民银行领与管理的存导款保险司公。 二、存款保制险度的职能各国存款保机构险的能职有单一制复和台制，前者提供只风险承与朴保偿除 E本。人，t 大多国数家的存保险款机都具有构合职复能：主要即集聚并运保营基险金、银行监管、失损补偿并对有同的银行题进行急紧助援、接管和处破理产务业 。1 .险保金基的筹集与用。保险基金是运保机险构对存款人赔 付的资金保障也 .是其信 誉的要重标。其志来源一有以般下四个渠道：一资本是金，美国存款保机险构韧始的资本由

财政拨款和款保险机存通过构发股行票与券债来决。我解国存款保险公司的韧始本可通资过份股籍形筹式集。要应由主政财拨款，央中银行所有投保和融金构按其净机资产一的定比例认股份三购分部成。组二保费是收入按，照际国准标，投保银行一般前以一年度的款存余额按一比痧定缴。纳果如一金融稳国定则存款保险，费率就低，投保行缴纳的保费银少就； !反I,费事之胃高。缴纳费保多就；是投三收人资主，要包救助贷括的款利收息，持入有国债的 利哇收人息；四是等别特融资，前，多数国家目存款保险机构在遇到特别风险，有时权向政府、中央银行和公众融资。此，在因我国个时期，如别果融金机构现出问题并危金融体及系全安，应时以法立的式形赋存予款保公险司在必要时向政或财中央银行款的权利借或由财，

政进紧急援助，行以保证存保险款司公不致因时一期支大量付的存款偿赔出现资金难困。存款保险司公筹的保集基金主险用要于支付存款赔，偿对有问题银行提供贷的款，购买无风 险或风低的政府险券债金、融债或存券放到业商银。行 2金.融臂监。为净化人民银行能职使其，更能超脱地进宏行观控调.应定规我国存款

保公司险对投保行银实力的、清偿能力、贷信质量盈、状余及风险规避能况力方等面进行监管各，保投行银必须定期向其报送产负债资表、损益表等，并无条地接受件定不检期查以，及发现并制时商业止银行的规经违营为行必，要时可还停止向其供提存款保险。 存教保险公对处司于境但困还丧未失清能力的银行，可通偿过急紧款贷以增强该行的银金

资实力存。保教公险司可也过通购其买产资将或己的自资金人该存行银的方式其向融资。如果一银行出现清偿能力家机危时，在产破之前，应立采即取动进行行接管以防，止濒临闭的银倒行孤一掷注生更产严重的道德风险对。投银行保产生的支付危机，保公险要司区不同情别采取况同不的措施。对无救助望小银的行实行破产，代为付兑存。对于款那些规模较

大经过清理整后能顿起死生回的金融机构存，款保公险司出可支资持一家经营良好的行银其对进兼行收购，并对并兼并或购收的银行供提低贷款息也可，国有由资管理公产司“债股”转，剥离其不良资产。对须破必产的大行银，可通过行债发及券股票等途径将银对企行业的权债转给存教人。让4 2

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普资维讯 htp:t//ww.wcvip.cqmo通过以分析上可以出看，立复合建能职存款保的公险司， 银行业风险的行监进管。银行风险的补也偿由财救政助转以保向费收为入主保的隆构机自

。救样这，既减了政府轻负担，又为银能行的败失提供市退出的正场常渠，道优化金融源资置配我国。前正处于向市场目济经轨转时期，一些金融机缺构乏自我约束机制，规违冒经险营。了更为好保地护存款人利的益，后今建应立复合职能的款保存公险司。 三、搜保菇与围方式

前目，世上多数国界家取采“属地主义”原则，对投对象保仅限于国本银行和外资银行，般一不本对国外境支分机构保承为了，现国民体遇，并考待到虑我国融金构机和居民的风险识不强意，保投象对包括应四大有商国业行、银其他业银商行城、市信用合社作和外资 行银在的机构华，对国境外我的分支构机予不保承，其让地就投保 世。界各国一般有强投保 (如英国、制法国、本日、意大、比利利时瑁、典 )和自愿投保 I (如稿、瑞士国，美国采取的是强)与制自愿相结的方合式。制存强款险保案方优点的是它船够所有存使款都有人可能得获一金额定的保护，其陷缺是它剥夺了行是银投保否的选择权。 自性存愿保款险方案避免了制强存款保险方性案的陷，缺这但种方案易导容逆向选择和道致德风 ,险那使偏些风好险银行更的愿参意保同时；,愿自存款性案还方 -l会 c￣ l存教在行体银系内期性的太周规模转移——经在济好良的情下况未向

被保银转行移而，个当别银发生行问题时，存款会向移动反容易发生，挤风兑潮。前由目于我国居的风险意民不识强不注，重对

银风行险的选择因，此应，采强取制投性保以体对各种不现同性质行银的公平待遇和款保存铝度“险共安全网”的职能但。指应出强，制入是加有件条的，款存保险机构矮必寨考授保公行的银实资本有、贷款产的资况状等拒绝，符不合条件银的行的存保款申请险，使加入 款保存险构机为一成种“全银安行”格资。四、标的金和额从发达家存国款保的险标的范来围看，多数国对家居民存 和非款民存款居提供都保险 对，银行同存款业，除加大、挪威及美国外拿，其余国家都不提供 险；保德国意、大利、瑞 等典国x,有种币给予都保险而，英、、日法等则排国除承外保币存款。国的存我保款险构机/,fg

应保把险标的范围定限为居民的蓄储存款，为因这部分存款表代着大数多存款的利者，益也是商业银的主要负行债业务，对实行其效有护，就能保维公护众对我国金融系体的信心。为 有了利于引吸外资，避免增加投保银行的额外本成，对居非民存款和币存外也应给予款保险。对嚣存款性、业企款存和银行同业存款不保险。予撖

根对存据款的保护程度存，保款制险分为度额全险和保分保险部全氟保险就是。对所有的存款都进行险；保部分保是险投保对构机存的设款一个定最高额限，对超过限的额鄢部分存款不供保险。提全保额险优点的是效率高也，更能体现公原平则降，低存了款从有人问是的银提行的款机动有利，于金体系融稳的定，其陷缺是容易致道导德风险。部分险保助有于减少道德风险发生的但，容易成造行银的恐，慌因为未被保险的那部分存款依会然引银发行兑挤不利，于银行体系稳的定。

除挪和威芬兰外世界上多，数国家的险保机构对都投保的存规定款了最限额高。在路理标准方面，美国行实额限内全赔方式；英则国实行按 7%的例比赔方式偿；德为国全颧 5保险，每但个款存人最多能得到只相当于其户开银 行有资本自3%的偿赔。以上分析表 明，0

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普维讯资 thp://wtw.wqvicpcom.全保险会额励鼓存款人投保和行银的 冒险行为我，们认为分部保险共、同担保这方法一较 好

,它能够重保护中小点户的利益 .储使促存大户去监督银行的款营经行为可，在一程定度 上降低壤行的道风德险我国的存款保。险公司也规定应个赔一偿限额。目前鉴于我国居，民人蚜款存数较低，额存款结构不也理合，2%的太 户储拥有8%以上储蓄存的款，因此. 00保险限应额定在比这些太户平均储略低额的水平 .上以一些让存款户承太担一部分损失，促使他们对银行施市场约加。另束外，保险限额还体要现地区差别，保险总机由根构据区差地确异定地各的用限适。额存保险款公司对限额以上未能赔偿的分部，要待闭倒银行清完毕理后，作再一般的为债务予处以理 。玉保险费、率保与险费 征制度收保险费单统有一费和差别率费率分之除，美国意大、利、萄牙葡和瑞典，其他外鼓多国家都用统采一费制率度。统一费的优率是操点作容易，其缺陷保费是支付的投保银行与的财

务况状资产和的风险节，脱会激刺风偏好险型的银行追求高风险高、益收，诱遭发薹风险 ,成造不公竞争平。差费别的率优是点有利于将行银的保投成本同其险风状况相系联，少减银行逆的选择向这，是应各国保险费率制度改革方的向。但这方法的实务操种作难困大较原，因在于险公保还无司法确准把握地投保行银面的变临奠测的幻风险也很，难了解保投银所行有表内外业务风的收益险结构。今后，我国建立存款险保公司可先，行机构实费率镧大银.行风险小较，费率，小银行低风险相对较大费率应，高些一。然后条待件成熟时行实险风等差别级费率制对于。信誉高较的融金构机行实惠优费率，对誉信级等较 低实的行较高的费 率，但注应意 .率等级不费差宜过大别。这是为 .一因方面款存保险公司对各投保银行的警理质量、场市位及地未来的风预测险很难用某指些精标及确地时进行量；另一衡方，如面果费等率过级大，就可会能引起公对众评级较低银的行的疑怀，带来新不的定确因素。保费征的收式，方事分前征收和事后分摊两种，目前，在球全建立存已款保险斟度的

7 0多个国家 ,中比除利、时荷等国兰实家行事分后摊方的外式其，他国家都采取事征前收方式由。于我国业银商行贷的款质差量、资金不足本、在潜险风大存，保款公险

司宣实事行前征收保的费方式 。上分析以明表，业商银产行生的道风德程险与存度制度款的织组模式职能、、费辱率息息相关，过合遥理设计并严格执行款存保险制度可以将风险降最低点。到我们也但应到看，存款保制险度不能同时可到达保和预护防的双重的目，款存保险首要的是保护小额存款人。 而不防止是统系挤兑性。世界上任何一个家国存的款保险方案脒，非它提无供保限，护得翻敢府并全额的支，持否则不防能系统止性挤，兑大模的规银行挤兑有在只政府救的下助才 能止制另。外，由于存款保险制度本身的脆性 .弱一定在程度还难上克以服投保银行道蕾的风 险逆和向选 择尤其，是在固定费率额全险保制度下，存款人会放松对行风银险的监督因。

此如要保，一证国融金体系稳定的，最根本是要的中央银行按照 巴<塞尔协议>规的定要 求，加强对金融机的监构管，促使其提高资本充足率稳健，经营 .增强自的抗险身力能。 (任t蝙肆：韩克)

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