预算单位财务服务平台-出纳管理操作手册

出纳管理操作手册

预算单位财务服务平台 出纳管理操作手册

北京中科江南信息技术股份有限公司

出纳管理操作手册

关于本手册

本手册介绍使用出纳管理需要掌握的重要知识、技能，建议用户通读整本手册。手册详细介绍了出纳管理的使用方法。对于手册中介绍不清楚的问题，或在实际管理维护中遇到的问题而手册介绍的内容不充分，请您向北京中科江南软件有限公司获取技术支持。

关于本手册的结构

本手册分为两部分内容，第一部分是业务介绍，向用户介绍一些基本概念、业务过程。第二部分是业务操作指南，该部分向用户介绍系统的操作界面。通过该部分的学习用户将具备应用和操作出纳管理的基础知识和基础技能，向用户详细介绍系统每一个业务功能和业务操作的具体操作方法，是该手册中重点内容，需要用户仔细阅读，从而获得具体的业务处理的操作技能

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目录

第一部分 业务介绍 .......................................................................................................................................... 1 1业务概述 ............................................................................................................................................................ 1 2基本概念 ............................................................................................................................................................ 1 3业务过程 ............................................................................................................................................................ 1 第二部分 业务操作指南 ................................................................................................................................... 2 3基础数据 ......................................................................................................................................................... 2 3.1账号维护......................................................................................................................................................... 2 3.1.1增加银行账户 .......................................................................................................................................... 2 3.1.2修改、删除银行账户 .............................................................................................................................. 3 4日记账管理 ..................................................................................................................................................... 3 4.1现金期初录入.................................................................................................................................................. 4 4.1.1添加现金期初数 ...................................................................................................................................... 4 4.1.2修改、删除现金期初数 .......................................................................................................................... 5 4.2银行期初录入.................................................................................................................................................. 5 4.2.1添加银行期初数 ...................................................................................................................................... 5 4.2.2单位未达 .................................................................................................................................................. 6 4.2.3银行未达 .................................................................................................................................................. 7 4.2.4试算平衡 .................................................................................................................................................. 7 4.2.5初始化确认 .............................................................................................................................................. 7 4.2.6撤销初始化 .............................................................................................................................................. 7 4.3现金日记账..................................................................................................................................................... 8 4.3.1查询 .......................................................................................................................................................... 8 4.3.2增加日记账 .............................................................................................................................................. 8 4.3.3修改、删除日记账 .................................................................................................................................. 9 4.3.4查凭证 ...................................................................................................................................................... 9 4.3.5其他操作 ................................................................................................................................................ 10 4.4银行日记账................................................................................................................................................... 10 4.4.1查询 ........................................................................................................................................................ 11 4.4.2增加日记账 ............................................................................................................................................ 11 4.4.3查凭证 .................................................................................................................................................... 12 4.4.4其余操作 ................................................................................................................................................ 12 4.5日记账余额表 ............................................................................................................................................... 12 5对账单管理 ................................................................................................................................................... 13 5.1银行对账单................................................................................................................................................... 13 5.1.1查询银行对账单 .................................................................................................................................... 14

5.1.2增加对账单 .......................................................................................................................................... 14 5.1.3导入对账单 .......................................................................................................................................... 14 5.1.4其余操作 ................................................................................................................................................ 15

6对账管理 ....................................................................................................................................................... 15

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6.1银行会计对账 ............................................................................................................................................... 16 6.1.1查询银行会计对账单 ............................................................................................................................ 16 6.1.2手动对账 ................................................................................................................................................ 16 6.1.3手动取消 ................................................................................................................................................ 16 6.1.4自动对账 ................................................................................................................................................ 17 6.1.5自动取消 ................................................................................................................................................ 17 6.1.6银行余额调节表 .................................................................................................................................... 17 6.1.7页面设置 ................................................................................................................................................ 18 6.1.8预览 ........................................................................................................................................................ 18 6.1.9打印 ........................................................................................................................................................ 19 6.2出纳银行对账 ............................................................................................................................................... 19 6.3出纳会计对账 ............................................................................................................................................... 19 6.4余额调节表................................................................................................................................................... 20 7期末管理 ....................................................................................................................................................... 20 7.1月结 .............................................................................................................................................................. 20 7.1.1月结 ........................................................................................................................................................ 21 7.1.2反月结 .................................................................................................................................................... 21 7.2年结 .............................................................................................................................................................. 21 7.2.1年结 ........................................................................................................................................................ 22 7.2.2反年结 .................................................................................................................................................... 22 7.2.3结转余额 ................................................................................................................................................ 22

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第一部分 业务介绍

1业务概述

? 出纳管理，实现以下功能：现金及银行期初的

录入及调整；日记账和对账单的录入调整；银行与会计的对账，余额调节表；月结，年结。

2基本概念

? 期初余额

期初余额是指期初已存在的账户余额。期初已存在的账户余额是由上期结转至本期的金额，或是上期期末余额调整后的金额。 ? 日记账

日记账：是按经济业务发生时间的先后顺序，逐日逐笔登记的账簿。 ? 单位未达

银行已到账，单位未到账 ? 银行未达

单位已到账，银行未到账

3业务过程

略

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第二部分 业务操作指南

3基础数据

此模块介绍如何设置付款账号。

3.1账号维护

登录系统，选择【出纳管理】|【基础数据】|【账号维护】菜单，进入付款账号设置界面，如图3.1-1所示：

图3.1-1付款账号设置主界面

3.1.1增加银行账户

在付款账号设置界面的左侧列表选中要添加的账户所属的开户行，点击【增加】按钮，增加银行账户，如图3.1-2所示：

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图3.1-2 银行账户增加界面

除了备注信息，其余都为必录项。

“是否启用”：是，该账户才能生效，被其他使用。 信息录入完毕，点击【确定】按钮，保存账户。

3.1.2修改、删除银行账户

点击【修改】按钮，修改界面与新增界面相同，如果该账号已经被使用，则“账号类型”和“是否启用”不可修改

点击【删除】按钮，如果该账号已经被使用，则不可删除。如果未使用，提示是否确认删除，是，则删除，否，则取消

4日记账管理

此模块主要介绍了银行期初数录入、现金期初数录入、银行日记账、现金日记账、授权支付额度生成日记、授权支付凭证生成日记、日记账余额表和出纳结算。

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4.1现金期初录入

点击【出纳管理】|【日记账管理】|【现金期初录入】菜单，进入期初录入界面，如图4.1-1所示：

图4.1-1

4.1.1添加现金期初数

点击【添加】按钮，增加期初数，如图4.1.1-1所示：

图4.1.1-1 录入现金期初数

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4.1.2修改、删除现金期初数

点击【修改】按钮，修改期初数；点击【删除】按钮，删除期初数。

4.2银行期初录入

点击【出纳管理】|【日记账管理】|【银行期初录入】菜单，进入期初录入界面，如图4.2-1所示：

图4.2-1银行期初录入界面

4.2.1添加银行期初数

点击【添加】按钮，增加期初数，如图4.2.1-1所示：

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图4.2.1-1 增加期初数界面

点击银行账号右侧的选择按钮，可以选择账号，或直接输入银行账号，按回车即可完成录入。填写年初余额、银行余额。

录入完毕，点击【确定】按钮，保存录入的信息。

4.2.2单位未达

点击【单位未达】按钮，对单位未达项进行维护，如图4.2.2-1所示：

图4.2.2-1单位未达账界面

新增未达项

点击【新增】按钮，如图4.2.2-2所示：

图4.2.2-2 单位未达新增界面

银行账号不可修改，借方金额及贷方金额只能录入正数，并且不能同时为0。

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“继续添加”：保存完毕后不关闭窗体，可以继续录入未达项。 “确定”：保存完毕后关闭窗体。

4.2.3银行未达

点击【银行未达】按钮，与单位未达相似，可以参照单位未达。

4.2.4试算平衡

点击【试算平衡】按钮，界面如图4.2.4-1所示：

图4.2.4-1试算平衡界面

如果单位调整余额等于银行调整余额，则比较结果为“=”。否则，比较结果为单位调整余额减去银行调整余额的值。

4.2.5初始化确认

点击【初始化确认】，如果试算平衡，那么可以成功初始化确认，否则，不能初始化确认。

4.2.6撤销初始化

点击【撤销初始化】如果已经初始化，且尚未月结，则可以撤销初始化，否则，不能撤销初始化。

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4.3现金日记账

点击【出纳管理】|【日记账管理】|【现金日记账】菜单，进入现金日记账界面，如图4.3-1所示：

图4.3-1现金日记账界面

4.3.1查询

选择账号名称、日期和对账状态点击【查询】按钮，显示查询结果，如图4.3.1-1所示：

图4.3.1-1现金日记账查询界面

4.3.2增加日记账

日记账录入项是可选的，点击【设置日记账录入项目】按钮，弹出录入项选择框，勾选需要的录入项，保存。【设置日记账启用要素】与【设置日记账录入项目】功能一样，需要时勾选要素即可。点击【增加】按钮，日记账按已勾选的录入项和启用要素进行录入，日记账增加界面如图4.3.2-1所示：

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图4.3.2-1 增加日记账界面（无启用要素）

4.3.3修改、删除日记账

点击【修改】按钮，修改日记账；点击【删除】按钮，删除日记账。

4.3.4查凭证

选择要查询凭证的日记账信息，点击【查凭证】，如果该日记账录入了凭证信息，界面如图4.3.4-1所示：

图4.3.4-1 查凭证结果界面

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4.3.5其他操作

点击【导入】按钮，进入导入设置界面，如图4.3.5-1所示：

图4.3.5-1 导入界面

点击【导出】按钮，进行导出路径设置。

点击【打印设置】按钮，进入打印设置界面，如图4.3.5-2所示：

图4.3.5-2 打印设置界面

点击【预览】按钮，预览日记账。 点击【打印】按钮，打印日记账。

4.4银行日记账

点击【出纳管理】|【日记账管理】|【银行日记账】菜单，进入银行日记账界面，如图4.4-1所示：

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图4.4-1银行日记账界面

4.4.1查询

点击右侧下拉图标，可以显示或者隐藏部分查询条件。

填写相关查询信息，点击【查询】按钮，就能查出相关日记账信息。

4.4.2增加日记账

首先选择银行账号，点击【增加】按钮，具体操作同现金日记账相同，界面如图4.4.2-1所示：

图4.4.2-1 日记账增加界面

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选择了凭证类别后，必须选择和录入凭证日期和凭证号，如果凭证号不存在，日记账信息就无法成功保存。

4.4.3查凭证

选择要查询凭证的日记账信息，点击【查凭证】，如果该日记账录入了凭证信息，界面如图4.4.3-1所示：

图4.4.3-1查凭证结果界面

4.4.4其余操作

同现金日记账

4.5日记账余额表

点击【出纳管理】|【日记账管理】|【日记账余额表】菜单，进入界面，如图4.7-1所示：

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4.7-1 日记账余额表界面

选择账号、账号类型以及截止期间，点击【查询】按钮，进行查询。 点击【导出】按钮，选择路径，即可导出余额表。

5对账单管理

此模块主要介绍了银行对账单的操作。

5.1银行对账单

点击【出纳管理】|【对账单管理】|【银行对账单】菜单，进入银行对账单界面。如图5.1-1所示:

图5.1-1银行对账单主界面

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5.1.1查询银行对账单

查询功能与银行日记账相似，可以参照银行日记账的查询功能

5.1.2增加对账单

功能界面与银行日记账相似，可以参照银行日记账的增加功能。不同的是，银行对账单的凭证类型、凭证日期和凭证号是不可录项。

5.1.3导入对账单

点击【导入】按钮，界面如图5.1.3-1所示：

图5.1.3-1导入界面

首先选择银行账号；

已经通过【账务管理】-【基础数据】-【银行账号对导入模板关联关系设置】进行绑定设置的银行账号，选择导入文件进行导入即可；未绑定模板的银行账号，在导入模板下拉框中选择合适的模板和导入文件再进行导入。模板设置界面如图5.1.3-2所示：

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图6.3-1出纳会计对账界面

具体操作可参考银行会计对账。

6.4余额调节表

点击【出纳管理】|【对账管理】|【余额调节表】菜单，进入余额调节表界面，如图6.4-1所示：

图6.4-1余额调节表

选定对账截止日期和银行账号，然后点击【查询】按钮，即可。 其余操作同银行会计对账。

7期末管理

此模块主要介绍了月结和年结。

7.1月结

点击【出纳管理】|【期末处理】|【月结】菜单，进入月结界面，如图7.1-1所示：

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图7.1-1月结界面

7.1.1月结

月结就是将当前出纳月设置为下月。

首先确认已经初始化确认且当前出纳月非12月，点击【月结】按钮。

7.1.2反月结

反月结就是将当前出纳月设置回上月。

首先确认已经月结且尚未年结，点击【反月结】按钮。

7.2年结

点击【出纳管理】|【期末处理】|【年结】菜单，进入年结界面，如图7.2-1所示：

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图7.2-1年结界面

7.2.1年结

年结就是将当前出纳年设置为下一年。

首先确认已经初始化确认且当前出纳月为12月，点击【年结】按钮。

7.2.2反年结

反年结就是将当前出纳年设置回为上一年12月份。 点击【反年结】即可完成操作。

7.2.3结转余额

结转余额就是将所有日记账、银行对账单已对账（单位银行对账）的数据生成下一年期初数据，未对账（单位银行对账）的则生成未达项数据。

在结转余额之前需要创建下一年账套，然后点击【结转余额】即可完成操作。

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图5.1.3-2模板设置界面

点击【增加】按钮，此时【保存】和【取消】按钮变为可用，并且模板的数据变为可编辑状态。文件类型是要导入的文件的类型。起始数据行是要从文件的第几行开始导入。如，要导入所有数据，文件第一行为标题行，则应从第二行开始导入，故起始数据行应该填写“2”。数据分割符是当文件为文本文件时，用来分割数据的标志。字段对照表在文件列号中填写与左侧对应的数据所在的列，如果没有可以不填写或者填0，如摘要。

填写完所有数据后点击【保存】按钮来保存数据

选择文件，可以在文本框里录入文件的详细路径。或者通过点击【浏览】按钮，选择要导入的文件。

点击【预览】按钮，可以查看要导入的数据与对应的列是否一致。 点击【导入】按钮，则开始将对账单导入到数据库中。

点击【信息】按钮，可以查看最近一次导入的信息，包括失败项信息，和失败原因。 注意：要导入的Excel文件如果包含本日小计，本月合计，本年累计等摘要栏，导入会报错，应该删掉这类信息，只导入明细账。

5.1.4其余操作

同现金日记账

6对账管理

此模块主要介绍了，银行会计对账和余额调节表的操作。

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6.1银行会计对账

点击【出纳管理】|【对账管理】|【银行会计对账】菜单，进入银行对账界面，如图6.1-1所示：

图6.1-1银行会计对账界面

6.1.1查询银行会计对账单

输入各项条件，选择对账状态，点击【查询】按钮。

6.1.2手动对账

双击在要对账的项的对应的“选择勾兑”列中的单元格，会出现“○”符号，点击【手动对账】，如果银行日记账和银行对账单所选中数据的借方贷方合计相等，则对账成功。支持单边对账，即选中银行日记账的借方和贷方合计数相等，那么这些日记账也能对账，同样银行对账单也可以。

6.1.3手动取消

与手动对账相似，只要选中的已对账的数据的借方和贷方合计数相等，就能取消对账。

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6.1.4自动对账

查询出数据后，点击【自动对账】，将会对日记账和对账单逐条匹配，如果日记账的借方金额和贷方金额与对账单的借方金额和贷方金额相等，则这两条数据对账成功。

6.1.5自动取消

点击【自动取消】按钮，界面如图6.1.5-1所示

图6.1.5-1自动取消界面

选中要取消勾兑的项，点击【确定】按钮，就可以将同一勾兑的数据取消勾兑。

6.1.6银行余额调节表

点击【余额调节表】，在弹出的界面上选择银行账号以及设置截止日期，点击【查询】按钮，界面如图6.1.6-1所示。

图6.1.6-1 银行余额调节表

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如果金额为‘0’的项需要显示，则打钩【金额为零时是否显示】项，再点击查询，界面如图6.1.6-2：

图6.1.6-2显示金额为零项界面

6.1.7页面设置

点击【页面设置】按钮，设置打印属性，如图6.1.7-1所示：

图6.1.7-1 打印设置界面

6.1.8预览

点击【预览】按钮，预览银行对账单或凭证明细单。

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6.1.9打印

点击【打印】按钮，打印银行对账单或凭证明细单。

6.2出纳银行对账

点击【出纳管理】|【对账管理】|【出纳银行对账】菜单，进入出纳银行对账界面，如图6.2-1所示：

图6.2-1出纳银行对账界面

具体操作可参考银行会计对账。

6.3出纳会计对账

点击【出纳管理】|【对账管理】|【出纳会计对账】菜单，进入出纳银行对账界面，如图6.3-1所示：

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